现场施工企业项目部财务管理制度流程
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则为规范施工企业项目部的财务管理工作，保证项目资金的安全、合理、高效运转，制定本财务管理制度。
本制度适用于施工企业项目部的财务管理工作。
二、职责分工项目经理负责项目部财务管理工作的整体规划、组织实施和结果评估。
财务主管负责财务会计核算、报表编制和经济分析工作。
财务专员负责日常财务记账、支出报销和款项收取工作。
三、财务核算1.项目部财务核算应遵循财务会计准则，及时、准确地进行资金收付，确保财务数据的真实、可靠。
2.每月底项目部应编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
3.年度结束前项目部应编制年度财务报表，并参与公司总部的年度财务汇总工作。
四、预算管理1.每个项目部在项目启动前应编制项目预算，并报经公司批准后执行。
2.项目预算应包括项目投资、项目成本、项目费用和项目收入等方面的预估。
3.对项目预算的执行情况进行定期检查，及时调整预算，确保资金使用的合理和经济。
五、资金收付1.项目部应设立银行账户，并及时办理账户变动手续。
2.项目部款项的收取和支付应及时记录，避免遗漏或重复。
3.相关款项的收取和支付应符合法律法规，并及时缴纳税款和社会保险费。
六、采购管理1.项目部采购应严格按照公司采购管理制度执行，并加强供应商资质审查。
2.对采购资金的使用应提供合理的证明材料，确保资金使用的合法、合规。
3.项目部应对采购的物资和设备进行定期盘点，确保资产的安全和准确。
七、费用管理1.项目部费用的报销应符合公司财务相关政策和流程，同时应提供相关费用票据。
2.费用的报销审批应按照公司的授权和限制进行。
3.项目部应定期对费用进行审核和分析，提出节约成本的建议。
八、财务审计1.项目部应按照公司的要求，定期进行内部财务审计，发现问题及时整改。
2.在公司要求的情况下，项目部应接受外部财务审计，确保财务数据的准确和合规。
九、参与审核1.项目部财务管理人员应积极参与项目招投标工作，为公司招标文件编制提供财务支持。
工程项目部财务日常工作流程及制度
工程项目部财务日常工作流程及制度前言财务日常工作的流程和制度是保障工作正常进行的基础。
借助规范化的工作流程和制度，能够使财务人员遵循科学的方法去完成日常工作，保证财务管理规范和准确。
本文档将详细介绍工程项目部财务日常工作流程及制度。
流程开票与存档在发生了一笔收入或支出后，首先需要开票。
向客户收取费用需要发票，支付厂家或供应商的费用需要凭证。
应尽快将开票凭证编号、金额、日期、内容等信息存档，然后进行归档管理。
凭证登记将开出的凭证登记、审核，并在财务系统里进行确认。
在登记凭证时，需要注意录入正确的日期和金额，以及核对凭证内容的真实性和合规性。
账务核对与结账在月末日，也就是账单结算日之前，财务人员会对账务流水进行核对，最后进行结账处理。
结账处理就是将所有资产与负债进行核对，计算剩下的资金，并对账户余额进行核查。
税务申报与报告财务人员需遵从财务制度规定，并将报表的额度、税务申报以及财务报告及时呈报给上级领导。
制度公司流程财务人员必须是一个高度责任感的人，需要遵守公司的各项规定。
公司对每一个环节都有规定，财务人员也需要做到遵守相关的规定。
此外，公司还制定了财务管理的工作流程，并将其制定为公司制度，以规范日常工作的流程。
提供准确的财务报告每个月结算之后，财务人员需要清算总资产、总负责以及净资产差额等数据，并编制相关的财务报告呈交给上级领导进行审查。
财务报告必须准确、清晰，并且不得有任何虚假数据。
存档管理所有收款单、付款单、打款单、开票、票据和财务文件等必须按顺序进行存档管理，并做到分类存放和定期清理。
同时，需要将账务管理系统的所有财务信息进行备份，以避免丢失重要数据。
审核层级制度公司制定了严格的审核制度，确保每一个审验步骤都经过多人的审核才能通过。
审验员需要进行准确的旁证、复核来确保凭证和工作流程的准确性。
结论科学、规范的财务流程及制度能够确保对企业资产的精确管理。
在日常工作中，财务人员应遵循公司规定的各个流程和制度。
项目部财务制度及报销流程
项目部财务制度及报销流程一、引言财务管理是每个企业都必须重视和完善的一项重要工作，其重要性不言而喻。
在项目部这样一个与日常生产生活密切相关的工作环境中，财务管理更加需要精细和规范。
为此，制定和完善项目部财务制度及报销流程显得尤为迫切和重要。
二、项目部财务制度1. 财务管理目标项目部财务管理的主要目标是保证项目经费的合理使用和管理，确保项目经费的安全和正常运转，同时尽可能提高资金的利用效率和盈利能力。
2. 财务管理责任（1）项目经理是项目部财务管理的主要责任人，他应对项目部的财务状况负全面责任。
（2）项目部设立专职会计人员，负责项目部日常财务工作，保证财务数据准确、完整和及时。
（3）项目部成立财务管理委员会，由项目部领导、会计人员和其他相关人员组成，定期进行财务工作的审计和评估。
3. 财务管理流程（1）资金申请项目部各部门在需要经费支持时，须先填写《资金申请表》，详细说明资金用途和金额，并交由项目经理审批，并在相关文档上签字确认。
（2）资金拨付经项目经理批准后，项目部会计根据资金申请表上的要求进行资金拨付，并填写相应的支出凭证。
（3）费用报销项目部人员在执行具体任务过程中发生的费用，需要填写《费用报销单》，并附上相应的票据和发票，提前报请项目经理批准。
（4）费用审核项目经理收到《费用报销单》后，要仔细核对相关票据和发票的真实性和合法性，确保费用符合项目部的财务管理规定。
（5）费用支付项目经理审核无误后，由会计对费用进行支付，支付时需要填写相关凭证，确保财务资金的安全和合法性。
4. 财务数据管理项目部会计应定期对项目部的财务数据进行整理和汇总，形成财务报告、预算和收支明细表，及时向项目经理和财务管理委员会汇报，以便审议和决策。
5. 财务监督与审计项目部财务管理委员会具有监督和审计职责，对项目部的财务状况进行定期审计和评估，确保项目经费的安全和效率。
三、项目部报销流程1. 报销范围项目部报销范围主要包括差旅费、住宿费、交通费、餐费、购物费、通讯费等，报销时需提供相关票据和发票以及《费用报销单》。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则1.1本制度是为规范施工企业项目部财务管理行为，保障项目财务的安全性、合法性和及时性，提高项目部财务管理工作的效率和质量。
1.2施工企业项目部财务管理制度适用于项目部内所有财务管理工作。
1.3项目部财务管理人员应遵守国家有关财经法律法规和公司财务管理制度，严格执行本制度。
二、财务管理岗位职责2.1项目部财务经理负责项目部财务管理工作的组织、协调和监督，对项目部的财务状况负责。
2.2项目部财务会计负责项目部的日常财务会计核算和报表编制工作。
2.3项目部出纳员负责项目部的现金管理和银行存取款工作。
三、资金管理3.1项目部财务管理应严格遵守公司文件规定的资金管理办法，确保项目部资金的安全性。
3.2项目部财务经理负责编制项目部的资金预算和年度预算，并根据实际情况及时调整、完善。
3.3项目部财务会计负责编制项目部的资金异动报表和资金收支日报表。
3.4项目部出纳员负责项目部的日常资金收付，确保资金安全、准确。
四、票据管理4.1项目部财务管理应严格遵守国家票据管理规定和公司的相关制度，保证票据的合法、正确和准确。
4.2项目部财务会计负责项目部所有票据的管理和登记，确保票据的完整性和真实性。
4.3项目部出纳员负责票据的收发、维护和领取，确保票据的安全、顺利办理。
五、财务报告5.1项目部财务管理应严格遵守国家财务报告规定和公司相关制度，及时、准确地编制和提交财务报表。
5.2项目部财务经理负责编制项目部的月度和年度财务报表，并及时提交给公司总部。
5.3项目部财务会计负责项目部日常财务会计核算和报表编制工作，并提供相关数据和信息。
5.4项目部财务经理应定期向项目部其他相关单位和个人提供项目部的财务报告和财务分析报告。
六、财务审计6.1项目部财务管理应严格遵守公司的财务审计制度和程序，接受公司内部和外部的财务审计。
6.2项目部财务经理负责协助公司内部和外部的财务审计工作，提供相关资料和证明。
施工项目部财务管理制度
施工项目部财务管理制度一、总则为规范施工项目部财务管理，加强资金使用和监督，保障项目顺利进行和财务安全，特制定本财务管理制度。
二、财务管理职责1.财务管理部门应组织制定施工项目部财务管理相关制度和规范，监督和管理财务工作。
2.施工项目部财务管理人员应按照相关规定，认真履行岗位职责，执行财务规定。
3.各部门负责人要加强对本部门财务管理的监督和管理工作，保障财务工作的正常进行。
三、预算和报销1.每年度开始前，财务管理部门应组织编制施工项目部年度预算，并报请上级审批后执行。
2.各部门负责人应结合项目实际情况制定部门年度预算，并定期报送财务管理部门。
3.各部门发生费用支出后，应及时办理费用报销手续，同时提供必要的报销凭证。
四、资金收付管理1.施工项目部资金应专款专用，严禁挪用。
2.资金收款应按照相关规定进行，同时签署收款凭证，并及时通知财务管理部门。
3.资金支付应按照相关预算和审核制度进行，经预算和财务管理部门审核后支付。
4.资金收付必须经过双重审批，一级审批由部门负责人进行，二级审批由财务管理部门负责人进行。
五、资产管理1.施工项目部财务管理部门应对项目部资产进行统一管理，编制资产清册，并做好资产登记和变更手续。
2.各部门负责人应做好本部门资产的保管工作，确保资产的安全和正常使用。
3.资产报废应按照相关规定进行，经财务管理部门审核后执行。
六、会计制度1.施工项目部应按照国家财务制度和税收相关法律法规进行会计核算，编制财务报表。
2.财务管理部门应建立健全会计账簿，每月定期进行核对，确保财务账簿的准确性和完整性。
3.施工项目部应每年聘请专业机构进行审计工作，以保障财务信息的真实性和合法性。
七、决算和结算1.施工项目部在项目结束后应聘请专业机构进行项目决算工作。
2.施工项目部应及时进行工程量结算，并按照合同和相关规定进行付款和收款。
3.项目决算和结算应由财务管理部门负责人签署，并报送上级审批。
八、财务监督和检查1.施工项目部应建立健全财务监督和内部控制制度，加强对财务活动的监督和检查。
施工项目部财务管理制度
施工项目部财务管理制度一、总则为了规范施工项目部的财务管理活动，保障财务资金安全，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、组织架构施工项目部的财务管理由部门财务经理负责，下设财务部门专门负责具体的财务工作，包括会计、出纳等岗位。
三、职责分工1. 部门财务经理负责项目部财务管理工作，制定财务管理制度，监督实施，对财务部门的工作进行全面管理和指导，对重大财务决策进行审批，推动财务管理工作取得实效。
2. 财务部门负责项目部的日常财务管理工作，包括会计处理、税务管理、成本分析、预算编制等。
3. 会计负责项目部的凭证处理、账务处理、报表编制、财务分析等工作。
4. 出纳负责项目部的资金收付工作，确保项目部资金的安全稳妥。
四、会计核算1. 会计政策项目部严格执行国家财政法规，坚持会计核算的真实性、合法性和公正性原则，按照国家规定的会计科目进行凭证处理和账务处理。
对项目部的资产、负债、成本、费用等进行准确核算，确保会计核算的真实性。
2. 凭证处理项目部凭证处理应当遵循凭证真实性、明细性、完整性的原则，凭证应当由单位具有独立法人资格的单位出具，凭证上的金额、日期、用途等应当真实可靠，凭证上的金额应当符合会计政策。
3. 账务处理项目部按照国家规定的会计科目进行账务处理，确保资产负债表、利润表等财务报表的准确性和真实性。
五、税务管理项目部应当遵循国家税收政策，合法纳税、实行税控，确保项目部的税收合规。
六、成本控制项目部应当对成本进行严格控制，避免浪费，提高资源利用效率，确保项目部的经济效益。
七、预算管理项目部应当根据年度、季度经营计划，制定相应的预算，并对预算进行执行控制，及时进行预算调整，确保项目部的经济效益。
八、资金管理项目部应当建立健全的资金管理制度，包括资金的收款、付款、资金的使用、资金的监督，确保项目部资金的安全稳妥。
九、财务报告项目部应当定期报送财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保项目部的财务报告真实准确。
施工企业财务管理流程
施工企业财务管理流程施工企业财务管理流程在施工企业的财务管理流程中，主要分为项目投标阶段和项目实施阶段两个阶段。
一、项目投标阶段1、项目报名阶段在项目报名阶段，经营部需要提出借款申请，并提供招标公告。
经营部主管、经营部负责人、财务部负责人和总经理需要签字并进行审批。
在审批通过后，出纳岗需要付款，包括报名费和招标文件资料费等。
2、项目投标阶段在项目投标阶段，经营部需要提出付款申请，并提供招标文件付款资料。
经营部主管、经营部负责人、财务部负责人和总经理需要签字并进行审批。
在审批通过后，出纳岗需要进行银行下账或电汇。
投标保证金需要缴纳，并在开标后退回财务部。
3、未中标阶段在未中标阶段，需要退回投标保证金。
经营部需要提出申请，并提供财务资料。
保证金需要退回公司账户，并经过经营部主管和经营部负责人的签字确认。
二、项目实施阶段1、履约保证金缴纳阶段在履约保证金缴纳阶段，工程部需要确认施工现场具备施工条件。
经营部需要提出付款申请，并提供招标文件、中标通知书或合同。
经营部主管、经营部负责人、财务部负责人和总经理需要签字并进行审批。
在审批通过后，出纳岗需要进行银行下账或电汇。
经营部需要到业主方开收据，并将进账单及业主收据原件交回财务。
签订合同后三日内需要留存一份回财务部。
2、外经证办理阶段在外经证办理阶段，经营部需要提出申请，并提供合同。
财务部需要到公司主管税务局办理外出许可，并到项目部当地办理税务登记/临时税务登记证。
第三联需要留存财务部。
3、工程款收取阶段在工程款收取阶段，对于外区工程，需要到项目所在地税务管理部门后联返公司盖专用章交业主。
税票和记账联原件需要留存财务部记账。
对于本区工程，公司需要开具收据或，并将工程款入账。
4、项目部工程款拨付阶段在项目部工程款拨付阶段，材料款采购部需要提出付款申请，并由采购部经理签字。
项目负责人需要确认材料到场并签字。
财务部需要审核材料，财务负责人、总经理需要签字并进行审批。
工程项目部财务日常工作流程及制度.
工程项目部财务日常工作流程及制度.工程项目部财务日常工作流程及制度随着我国经济的不断发展，各种工程项目如雨后春笋般涌现，作为企业的核心部门之一，工程项目部的角色越来越重要。
在工程项目部中，财务部门的职能无疑是关键的。
本文主要探讨工程项目部财务日常工作流程及制度。
一、工程项目部财务日常工作流程1. 凭证制作：从项目部领取合同或发票、货物出库单、付款单等凭证，按照公司财务部制定的凭证制作流程进行制作。
2. 费用报销：工程项目部成员出差、采购、办公费用等，需要提交费用报销申请表，在财务审核通过后进行报销。
3. 合同管理：监管工程项目部签订的合同，协助项目经理完成付款审核工作，确认收付款项是否按照合同要求操作。
4. 薪酬管理：工程项目部员工薪酬管理，包括工资核算、个人所得税管理等相关工作。
5. 经费支出：对工程项目部的经费支出进行管理，核对经费支出是否符合公司财务流程规定。
二、工程项目部财务制度1. 凭证管理制度：公司制定的凭证制作流程必须严格执行，凭证制作应明确内容、格式、时间等要求，避免出现错误。
2. 工资管理制度：经过公司合法授权的人事部门对工程项目部员工进行岗位聘用，招聘、试用、确认等工作必须按照公司制定的薪酬管理制度进行。
3. 项目立项及决策程序制度：任何工程项目必须提交项目立项申请，并通过公司相关管理部门审核后方可启动。
所有的项目决策必须依据公司相关制度制定。
4. 合同管理制度：工程项目部必须严格对合同签订和执行进行管理和审计，不得发生擅自签订、变更和毁损合同的行为。
5. 监督审计制度：财务部门必须对工程项目部的财务情况进行监督审计，防止出现财务风险，确保工程项目部的资金安全。
总之，工程项目部财务日常工作流程及制度的建立对于企业的财务管理具有重要的意义。
只有严格执行相关制度和规定，才能保证工程项目部的财务安全和企业管理的有序性。
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精心整理施工企业项目部财务管理制度
XXX项目部财务管理办法
为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。
第一条会计和出纳的职责
1、会计的职责：
（1）按照国家会计制度、
计报表，及时上报总公司。
（2
（3
（4
（5
（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。
（7）每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。
（8）完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责
（1）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭
证返回会计。
（2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
（3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。
（4）积极配合银行做好对帐、报帐工作。
（5）配合会计做好各种帐务处理。
（6
（7
第二条、财务部门的职责与权利
1
2
3
1、出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，
2
法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票,不能取得正规发票的，应由业务经办人到税务局开具税务发票,特殊情况的经项目经理同意后,由财务办理。
4、发票正面必须注明：日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。
5、发标反面必须注明：事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由，并根据有关规定办理报帐手续。
6、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经项目经理批准后方可购买。
7、职工医疗费用原则上不能报销，工伤除外，具体参照总公司《总公司管理办法》执行。
8、发票张数多的需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,项目经理签字报销。
9
字报帐。
10
50％，列为间接费用。
11、出租车车票，视具体情况报销。
12、汽车司机的每日出车补贴为5
按每月60
13
14
15
16
17、总公司列转的技术装备费，进入待摊费用中进行核算，分期进入成本。
18、职工生活补贴每人每天10元，由食堂统一用于生活费开支，不再造册发放，此费用列入间接费用，抵扣总公司管理费。
第四条备用金及借款程序管理
1、采购人员、驾驶员、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支累计总额具体规定为：项目经理、项目副经理2万元，总工10000元，办公室主任10000元，驾驶员3000元，部门负责人3000--4000元，其他人员视具体情况而定。
2、备用金借支程序：借款人申请→会计审核签署意见→项目经理签字同意→会计出凭证→出纳付款。
3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。
4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。
5
6、备用金使用过程中，1000
1000
7
1
2
效的用款计划填写支票领用单，经领导审批后领用，并同时登记《支票领用登记簿》。
支票领用单上应注明所需金额上限，超出上限应通知财务部，否则财务部将通知银行，作废该份支票，由此所引起的一切后果，由支票领用人完全承担。
3、支票存根应由收款人签字，并加盖印章，支票存根因故遗失，支票领用人应立即通知财务部，并以书面形式上报项目经理，由此而造成的一切后果，由支票领用人承担。
4、已用的支票在3天内必须办理有关冲帐手续，对无故拖延冲帐的按支票金额的5‰处以罚金，在当月工资中扣缴；特殊情况应向财务部说明。
5、未用的支票应在当日（最迟次日）退回财务部门，否则罚款500元；如果丢失支票，领用人必须立即报财务部门采取补救措施，并向项目经理写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人承担。
6、出纳开具支票，应填写收款人栏目。
7、支票领用人对所领用的支票的大小写金额、收款人名称等全部内容可能发生的差错负全责。
第六条、业务招待费和误餐费
1
2
3
明人。
4
5
6
1
目经理根据事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销;其余人员按火车（硬卧）标准报销,紧急情况下，项目经理特批者除外。
未经同意的飞机票，只能按照火车（硬卧）票报销，差价由经办人自行承担。
2、项目部职工每季度享受7天探亲假（含往返时间），假期不能累计，项目部根据具体情况，适当安排轮休，探亲假为带薪休假，休假期间的工资按照项目部基本工资同期发放，不再享受效益工资和各种补贴。
探亲差旅费可以报销，车船费可包括往返飞机票和汽车票、火车票，省内不允
许报销飞机票。
3、住宿费标准，执行总公司《管理办法》的相关规定。
4、差旅费报销只能包括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销。
5、所有休假、请假出公差者，均需填报《请假条》交行办存档，作为发放工资福利的依据；差旅费报销必须填写《差旅费报销单》。
第八条计价单的开具
1
的《工程计价领款书》到财务部结帐。
2
3、《工程计价领款书》
4
5
1
2、标准工资按照总公司《项目经理部工资改革方案》执行。
特别说明，根据总公司《项目经理部工资改革方案》的精神，岗位工资由项目部岗位负责人享有，重要岗位知识分子补贴是指在岗的而且具有职称的补助，不在岗而具有职称的不在此列。
3、加班费计算方法：
（1）法定节假日加班，按下列公式计发加班费：
（本人月工资x300%）÷20.92天x加班天数
（2）法定节假日以外的加班,按下列公式计发加班费:
（本人月工资x200%）÷20.92天x加班天数x一定基数
每月按8天计算加班费,法定节假日按国家相关规定执行。
4、效益工资的评定由各部门负责人根据职工的能力、工作表现、工作态度来评定，各部门负责人由项目经理评定。
5
6、职工因私事中途请假回家不超过7
超过30天者，或一年内有3500元/月，天（半年）者，取消年终奖、通车奖等的发放。
7、
8
1
2、其他零星材料的采购，由项目部与固定的供应商签订长期供货合同，定点采购，分月结算。
零星材料，必须附有详细清单和单价，由主管项目副经理审核。
以上包括五金材料、电器材料、油料、氧气乙炔、外加剂等。
3、项目部存货（库存商品）的核算采用“实际成本”法，存货发出时，一律采用“加权平均法”计价。
4、月末已经入库，未取得发票的材料，按暂估价入帐，采用“抽单法”核算。
5、低值易耗品的摊销，采用“五五摊销法”进行核算，建立低值易耗品领用台帐，定期盘点，每月一次，达到报废的予以注销。
6、周转材料的摊销，采用“分期摊销法”进行核算。
7、固定资产的核算与管理，按照总公司《财务管理制度细则》、《固定资产管理办法》执行。
对于固定资产的增减变动，设备部应及时报财务部进行相关的账务处理（否则后果自负），并上报总公司相应部门。
8
9、每月25
10
1
车辆使用费需先由行办主任审核签字。
2、办公用品，只能由行办（或指定的专门人员）定点采购，每月结帐报销一次，并附采购清单，说明结帐时的折扣情况。
3、贵重商品的采购，必须附有详细的“采购清单”，并由行办负责领取登记工作，定期与财务核对实物帐。
第十二条实施
1、本财务管理办法为试行办法，其未尽事项，由项目部制定相关条款的《实施细则》予以补充说明；最终解释权属于经理部财务部。
2、本财务管理办法上报总公司审核、备案。
3、本财务管理办法经项目经理签字同意后生效，自2008年7月8日起实行。