餐饮服务业财务管理制度实用版
餐厅财务报销管理制度
餐厅财务报销管理制度一、总则为规范餐厅财务报销管理，提高财务管理效率，保障餐厅财务安全，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于餐厅所有员工在工作中发生的费用报销事项。
三、费用报销范围1. 差旅费2. 会议费3. 餐费4. 交通费5. 通讯费6. 办公用品费7. 其他合理费用四、费用报销流程1. 填写报销单：员工在发生费用后，需填写完整的报销单，包括费用名称、金额、时间等信息。
2. 提交报销单：员工将填写完整的报销单提交给部门负责人进行审核。
3. 部门审批：部门负责人审核报销单，确认费用合理性后签字。
4. 财务审核：财务部门收到报销单后进行审核，确认报销单内容准确无误后进行报销。
5. 财务支付：财务部门完成审核后，将费用报销转账或发放现金给员工。
五、费用报销标准1. 差旅费：员工出差时的交通费、住宿费、餐费等可以报销，但需提供相关发票。
2. 会议费：参加外部会议的费用可以报销，但需提供会议通知、报名表等证明材料。
3. 餐费：外出用餐的费用可以报销，但需提供餐厅发票或经费凭证。
4. 交通费：外出工作的交通费用可以报销，但需提供交通票据。
5. 通讯费：因工作需要产生的通讯费用可以报销，但需提供通讯费发票。
6. 办公用品费：购买办公用品的费用可以报销，但需提供购买凭证。
7. 其他合理费用：如因工作需要产生的其他费用，可以提出报销申请，需提供相关证明材料。
六、费用报销管理1. 管理人员应严格审核报销单，确保费用合理性和凭据真实有效。
2. 职工应按规定报销，不得私自挪用公款。
3. 财务部门应及时办理报销手续，确保职工费用得到及时报销。
4. 如发现职工违规报销，应立即通知相关部门处理，严肃查处。
5. 财务部门应定期对报销管理进行检查，发现问题及时纠正。
七、费用报销归档1. 财务部门应对每一笔费用报销进行归档，保留相关文件至少三年。
2. 财务部门应对费用报销进行分类归档，便于日后查询和审计。
八、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
餐饮服务企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强本餐饮服务企业的财务管理，确保财务工作合规、高效、有序，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及其所有下属餐饮服务单位，包括但不限于餐厅、快餐店、咖啡厅等。
第三条本制度旨在规范财务管理工作，明确财务责任，加强内部控制，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章财务管理组织架构第四条企业设立财务部，负责全企业的财务管理工作。
财务部直接向总经理负责。
第五条财务部设经理一名，副经理一名，负责财务部的全面工作。
财务部下设会计科、审计科、资金管理科等。
第三章财务管理职责第六条财务部职责：（一）负责编制企业财务计划，组织实施预算管理，确保企业财务状况良好；（二）负责企业会计核算，保证会计凭证、会计账簿、财务报表等会计资料的真实、准确、完整；（三）负责企业资金管理，确保资金安全、高效使用；（四）负责企业税务筹划，确保企业合法纳税；（五）负责企业内部审计，防范和纠正财务风险；（六）负责企业财务信息的披露，确保信息透明。
第七条各部门职责：（一）各经营部门负责提供真实、准确的经营数据，配合财务部进行会计核算；（二）各部门负责人对本部门的财务状况负责，确保财务合规；（三）各经营部门需按月向财务部报送财务报表，及时反映经营状况。
第四章财务管理制度第八条会计核算制度：（一）严格执行国家统一的会计制度，建立健全会计核算体系；（二）按照权责发生制原则，及时、准确地进行会计核算；（三）设立总分类账、明细分类账和备查账，确保会计信息的完整；（四）加强内部控制，防范财务风险。
第九条资金管理制度：（一）建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效使用；（二）加强现金流管理，确保企业资金链稳定；（三）规范资金借贷、担保等业务，防范财务风险。
第十条税务筹划制度：（一）严格执行国家税收法律法规，确保企业合法纳税；（二）合理利用税收优惠政策，降低企业税负；（三）加强税务风险管理，防范税务风险。
餐饮公司适合的财务管理制度免费范本5篇
餐饮公司适合的财务管理制度免费范本5篇餐饮公司适合的财务管理制度篇1一、认真遵守《会计法》等法律、法规和企业财务会计制度。
二、严格执行重大会计事项报告制。
如需改变核算方法、加速折旧、一次性数额较大的财务开支等，应事前报请主管局及有关部门审查批准后方可组织实施。
三、财务会计实行日清、月结、季报制度。
每天清理收支情况，月终进行结算，每季度结束后10日内将会计报表上报主管局。
四、财务管理实行集体决策，分管厂领导审核、厂长一支笔审批的财务管理制度。
（一）单项生产性开支伍仟元以上，非生产性开支壹仟元以上，必须经厂领导班子集体研究决定；单项生产性开支伍万元以上，非生产性开支壹万元以上，须经厂领导班子集体研究后报主管局批准。
（二）基建项目单项工程造价拾万元以上，经厂职代会审议后报主管局批准；伍万元以上拾万元以下由厂领导班子集体研究后报主管局批准；伍万元以下由厂领导班子集体研究决定。
五、实行成本费用核算管理制度。
年初编制成本费用计划，以收定支，收支平衡。
六、完善借款报帐手续。
职工某内出差一般不借款（采购物资除外），某外出差需借款的，由出差人员填写借款报告单，经厂长批准后方可借款。
出差回来后应在5天内报帐并结清借支，否则通知财务科从工资中扣还。
七、严格控制招待费开支。
来客接待原则上在单位食堂用餐，特殊情况需在酒家接待的须经厂领导批准。
报帐时须凭来客接待通知单和菜单，由办公室负责人和分管厂领导审核后报厂长审批。
八、建立财务报表报送制度。
每月财务人员要向厂长、党委书记及纪检、工会组织报送财务报表；年末向厂长办公会报告全年生产经营情况和财务收支情况。
根据财务报表每季度以厂务公开的形式通告全厂职工。
九、建立内部审计和职代会财务报告制度。
厂党委要加强对财务管理的有效监督，每年年中组织厂纪委、进行一次内部审计；年末配合主管局进行财务审计。
并在职代会上以财务报告形式向职工代表报告财务开支及经费使用情况。
餐饮公司适合的财务管理制度篇2一、总则1、为了强化企业管理,规范财务管理、财务核算,健全财务制度,更有效的为企业决策服务,特制定本制度。
餐饮业财务财务管理制度
第一章总则第一条为加强餐饮业财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务、会计法规，结合餐饮业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本餐饮企业及其所属分支机构。
第三条餐饮业财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策进行财务管理。
（二）真实性原则：财务会计信息真实、准确、完整。
（三）及时性原则：财务信息及时反映企业经营状况。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。
第二章财务机构及职责第四条餐饮企业应设立财务部，负责全企业财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）负责制定和实施财务管理制度，确保财务活动规范、合法。
（二）负责编制和执行财务预算，监控企业财务状况。
（三）负责企业会计核算、账务处理、报表编制等工作。
（四）负责企业资金管理，确保资金安全、合理使用。
（五）负责企业税务筹划，依法纳税。
（六）负责企业内部审计，确保财务制度执行到位。
第三章财务核算第六条餐饮企业应严格按照国家会计制度进行财务核算。
第七条财务核算的主要内容：（一）收入核算：对餐饮收入、其他业务收入进行核算。
（二）成本核算：对餐饮成本、其他业务成本进行核算。
（三）费用核算：对管理费用、销售费用、财务费用进行核算。
（四）利润核算：对营业利润、利润总额、净利润进行核算。
第八条财务核算流程：（一）原始凭证审核：对原始凭证的真实性、合法性进行审核。
（二）记账凭证编制：根据审核后的原始凭证编制记账凭证。
（三）账簿登记：根据记账凭证登记明细账、总账。
（四）报表编制：根据账簿记录编制资产负债表、利润表、现金流量表等报表。
第四章资金管理第九条餐饮企业应加强资金管理，确保资金安全、合理使用。
第十条资金管理的主要内容：（一）建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序。
（二）加强银行账户管理，确保资金收支及时、准确。
（三）合理控制现金余额，降低现金风险。
（四）加强应收账款管理，确保资金回笼。
酒店餐饮财务规章制度模板
酒店餐饮财务规章制度模板第一章总则第一条为规范酒店餐饮财务管理，提高餐饮效益，保障餐饮部财务安全，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于酒店所有餐饮部门及相关餐饮财务人员，包括财务主管、出纳等。
第三条餐饮部财务管理应依法依规，遵守诚实守信的原则，严格执行酒店财务制度和相关规定。
第四条餐饮部财务管理应做到预算合理、支出审慎、收入真实、成本控制、报表及时、账务清晰。
第五条餐饮部财务管理人员应具备专业知识和职业操守，保障餐饮财务管理的顺利进行。
第六条餐饮部财务工作应实行责任制，各项授权应合理分工，确保财务工作的有序开展。
第七条餐饮部应建立健全财务监督机制，定期进行内部审计和外部审计，加强对财务管理的监督。
第八条本规章制度由酒店财务部门统一制定并执行，各餐饮部门应严格执行，不得擅自变更或违规操作。
第二章餐饮部财务管理职责第九条餐饮部财务主管是餐饮部门财务管理工作的负责人，负责餐饮部财务管理的全面工作。
第十条餐饮部财务主管应具备相关财务管理经验和知识，熟悉餐饮行业的财务管理要求，能独立完成餐饮部的财务管理工作。
第十一条餐饮部财务主管的具体职责包括：1. 制定餐饮部的年度财务预算，并报酒店财务部门审批。
2. 落实餐饮部的财务控制制度，确保支出符合预算要求，收入真实有效。
3. 监督餐饮部财务人员的工作，指导并培训相关财务人员。
4. 定期对餐饮部的财务报表进行核对和分析，确保账目清晰准确。
5. 积极配合酒店内部审计和外部审计，及时整改问题。
第十二条餐饮部出纳是餐饮部门财务管理的执行者，负责餐饮部的日常财务结算和清算工作。
第十三条餐饮部出纳的具体职责包括：1. 负责接收和支付餐饮部的现金和票据。
2. 编制餐饮部的费用报销单据，核查费用真伪归档。
3. 负责餐饮部的日常进出账务登记和账目核对。
4. 定期对餐饮部的资金状况进行盘点和统计，确保资金安全。
5. 配合财务主管做好餐饮部的财务报表并提供支持。
第十四条餐饮部所有财务人员应认真执行财务主管的各项工作安排，配合完成餐饮部的财务管理工作。
餐饮行业财务管理制度（6篇）
餐饮行业财务管理制度一、功能组织由于餐厅的大小及经营方法不同，所以为该行业设计一个统一的功能图是不可能的。
例如，在采购原料方面，有的是经理亲自去采购，有的是主厨或专业的采购人员去采购。
有些经理几乎不从事食品方面的管理而把主要的精力放在对顾客的接待及酒吧服务上。
尽管通常有厨房工作人员及服务人员的区别，在小规模的餐厅中通常不区别两者的功能;相反，具有酒类服务、熟食零售及其他类别的服务的餐厅中，通常要把这些服务的功能单独区别开来。
只有当某项经营活动大到有必要分析各种职能的服务功能时，才有必要建立一个功能组织图。
此时，各种功能的建立是基于招聘到各种能胜任各种职位的人员的基础上的。
通常的情况是，在一个不断发展的餐厅中，当"瓶颈"突破时或缺少某一服务人员会导致整个经营活动的顺利进行时，才有必要确定一个详细的功能组织图。
二、各类人员及其职责1.食品核对员对烹任后食品的控制是防止由于少收帐或错收帐所导致的收入损失的重要一环。
良好的管理意味着使用简单的方法逐个核对系统终端给客户的菜看是否是顾客所要求的。
尽管完善这一环节会导致为顾客提供服务的时间的滞后，但这一环节有利于完善会计记录，因而是必不可少的。
食品核对员必须具有良好的判断能力。
当侍者与食品核对员负责最后现金的收取时，就会存在欺诈的可能性，因此，应仔细挑选食品核对员。
由于这一环节应在最短的时间内完成，故良好的判断力是必不可少的。
每日经营结束后，食品核对员的记录应作为总收入帐户的控制而记录在帐簿中，并且与侍者的发票进行核对。
2.主厨一流的烹任有赖于厨师的手艺。
厨师的工作通常包括提供菜单、实际的烹饪以及由于食品的标准及繁忙时间所致的总的监督。
主厨除了应根据天气、季节、不同事件而提供有关的菜单外，也应该知道成本及竞争性的售价。
3.酒吧服务员如果允许酒吧服务员购买酒料饮料，他应该为过多的存货及销售不畅的品牌负责，也应为顾客喜欢的品牌的缺乏负责。
三、会计系统的原则1.收入收入一般分为三类:食物、饮料、其他杂项。
餐饮行业财务管理制度范文
餐饮行业财务管理制度范文第一章总则第一条为加强餐饮企业的财务管理，规范财务活动，提高财务管理效率，确保企业的财务安全，根据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国税收征管法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于餐饮行业企业的财务管理工作。
第三条餐饮企业应建立完善的财务管理制度，采取科学合理的财务管理措施，加强财务核算和分析工作，保证财务信息真实、准确、完整并及时提供给管理层和相关方面。
第四条餐饮企业应建立财务风险防控机制，加强风险评估和预警机制，确保财务风险控制在合理范围内。
第五条餐饮企业应注重财务人员的素质培养和团队建设，提高财务管理工作人员的专业水平和责任意识。
第六条餐饮企业应遵守国家税收政策，按照法定程序缴纳税金，并接受税务机关的监督和检查。
第二章财务核算第七条餐饮企业应根据相关法律法规和财务会计准则，建立健全财务核算制度，实施科学合理的财务核算工作。
第八条餐饮企业应建立完善的会计档案，包括企业资产凭证、财务账簿、财务报表等。
第九条餐饮企业应根据国家有关规定和财务会计准则，编制月度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十条餐饮企业应定期进行财务账簿和凭证的核对和调整，确保财务信息的准确性和完整性。
第十一条餐饮企业应实施财务核算和分析工作，及时掌握企业的财务状况和经营成果，并向管理层提供相关报告。
第三章资金管理第十二条餐饮企业应建立资金管理制度，加强资金计划和预测工作，确保企业的资金供需平衡。
第十三条餐饮企业应规范资金流转的渠道和流程，加强对资金的监督和控制，防范资金风险。
第十四条餐饮企业应建立银行账户管理制度，确保企业所有资金都经过银行账户的收付，杜绝现金流失。
第十五条餐饮企业应建立预算管理制度，制定年度预算和月度预算，进行预算执行和预算调整。
第十六条餐饮企业应建立资金使用和报销管理制度，对企业内部资金的使用和报销进行规范和审核。
第四章成本管理第十七条餐饮企业应建立成本核算制度，按照成本会计准则，确定和分析成本，为管理层提供相关的成本信息。
餐厅财务管理制度规定
第一章总则第一条为加强本餐厅的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保餐厅的经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本餐厅所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、利润等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性和效益性原则。
第二章财务核算第四条餐厅财务核算应严格按照国家财务会计制度执行，确保财务数据的准确性和真实性。
第五条餐厅财务核算应以人民币为记账本位币，并按月、季、年编制财务报表。
第六条餐厅应设立财务部门，负责财务核算工作，并对财务报表进行审核、汇总和分析。
第七条餐厅财务部门应定期对财务报表进行核对，确保报表数据的准确性和一致性。
第三章收入管理第八条餐厅收入包括但不限于餐饮收入、销售商品收入、租赁收入等。
第九条餐厅应设立专门的收入登记簿，对每日收入进行详细记录，确保收入来源的合法性和准确性。
第十条餐厅收入应及时入账，不得截留、挪用或隐瞒。
第十一条餐厅应定期对收入进行核对，确保收入账目与实际收入相符。
第四章支出管理第十二条餐厅支出包括但不限于原材料采购、员工工资、水电费、租金等。
第十三条餐厅应制定合理的支出预算，并严格执行预算管理。
第十四条餐厅支出应严格按照审批程序进行，确保支出合理、合规。
第十五条餐厅应建立支出台账，详细记录支出情况，便于审计和监督。
第五章成本管理第十六条餐厅成本包括但不限于原材料成本、人工成本、能源成本等。
第十七条餐厅应定期对成本进行核算和分析，找出成本控制点，降低成本。
第十八条餐厅应优化采购流程，降低采购成本。
第十九条餐厅应合理配置人力资源，降低人工成本。
第六章利润管理第二十条餐厅利润是餐厅经营成果的体现，应确保利润的真实性和合法性。
第二十一条餐厅利润应按月、季、年进行核算，并及时进行分配。
第二十二条餐厅利润分配应遵循公平、公正、公开的原则。
第七章内部控制第二十三条餐厅应建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性。
第二十四条餐厅应设立内部审计机构，对财务活动进行定期审计。
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餐饮服务业财务管理制度实用版
餐饮服务业财务管理制度【实用版】
一、报销制度
1、报销人员将有关发票粘贴附在"费用报销单"或"货款结算凭据"后，小张票据(如车票)应按面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联上，大张票据不能胶水粘贴，用大头针或回形针别好为宜。
2、根据原始单据分类按规定如实正确填写"费用报销单"或"货物结算凭据"，由部门负责人审查并签署意见后交财务会计审核其附件及内容的完整性、票据的合法性、填写的规范性等，再交总经理审核并签署报销意见："同意报销(支付)"、"同意报销(支付)多少元"、"不同意报销(支付)"字样。
总经理签字时，不得只签姓名，不签意见。
3、财务会计有权对违规超支费用和不真实的票据不予报销。
4、出纳凭上述签字齐备的"费用报销单"或"货款结算凭据"支付货币资金。
5、总经理报销费用必须经董事长或董事长授权人签字认可，其所报销费用不得让她人代报，否则财务室有权不予报销；总经理助理报销费用，必须经总经理签字认可，否则不予报销。
若有违反，对报销人、出纳各处以报销金额20%(但不低于50元/人)的罚款，并退回违规所得。
6、报销程序。
经办人填写"费用报销单"或"货款结算凭据"--部门负责人签字--财务会计签字--总经理签字--出纳复核报销。
借款制度
为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。
1、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为元，吧台收银员备用金定额为3000元。
2、借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。
3、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
4、其它人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。
5、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。
6、酒楼原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在30日内归还。
7、借款程序。
填写借款单--财务会计审核--总经理批准--出纳处领款
二、支票、发票、印鉴管理制度
（一）、支票管理
1、酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、
转账业务。
2、为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。
3、不得出租、出借或转让银行账户给其它单位和个人使用。
4、支票由出纳员保管(放入保险柜)。
支票使用时须填写"空白支票签发领用登记薄"，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。
5、对于填写错误的支票，必须加盖"作废"戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。
6、不得签发空白支票和远期支票。
（二）、发票管理
1.建立发票领用登记表，领用发票时须由领用人签字。
2.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。
（三）、印鉴管理
1、各种印章必须由各责任人妥善保管，严格按照规定用途使用。
(1)财务专用章由财务会计保管。
(2)留存银行私人印鉴章由出纳保管。
2、签发支票或其它业务需盖章时，必须由保管人亲自盖章。
印章不得随意借给她人，否则由此引发的问题由保管人员负连带责任。
3、印章交接必须办理书面手续；印章移交给非规定人员，须经董
事长审批。
现金管理制度
1、使用现金结算范围。
(1)员工工资、津贴。
(2)各种劳保、福利费以及国家规定的个人的其它支出。
(3)向个人收购农副产品和其它物资的价款。
(4)出差人员必须随身携带的差旅费。
(5)结算起点(1000元)以下的零星支出。
不属于上述现金结算范围的款项支付，应当以支票进行结算，特殊情况需经总经理、财务会计批准后另行处理。
2、库存现金限额规定。
酒楼库存现金不得超过5000元，超过限额的现金应及时存入银行，低于限额时可视情况从银行提取补足，特殊情况上报总经理审批。
3、财务人员从银行提取现金，应当填写"空白支票签发领用登记薄"，并写明用途和金额。
4、符合现金结算范围的，凭发票、工资单、借款单等有效报销凭据或领款凭证，经手人签字，财务会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
5、广告费、货款等收款人为有银行帐户的单位，必须以转帐支票付款，不得以现金或现金支票形式支付。
三、库管制度
一、库管工作的基本要求
必须真实反映本店经营所需的各种物资的进、销、存情况，为财务提供原始、真实、准确的营业成本资料，必须对库存物资的安全、完整负责。
二、库房的工作环境要求
1、库房物品堆放必须按品种、规格分类存放，整齐有序，贴上标签。
各类物品不得杂乱混放。
2、保持库房地面整洁、卫生、干燥，搞好"六防"工作。
3、闲杂人员不得随意进出库房。
三、库管计量、计算工作要求
1、库管员开单或记账时前后使用计量单位必须统一，若出现计量单位混用所造成财务混乱、成本反映不真实等损失，由库管员承担。
如：酒水入库不能按箱、件为单位，应以其完整的最小计量单位"瓶"为入出库计量单位。
2、对菜品计算重量时，必须以市斤或公斤或克为计量单位。
如：菜、鱼、肉食、米面、菜籽油等。
3、对每种进出库物资的计算，采用先进先出法，金额要求保留小数点后两位。
四、库管员日常工作规范
1、库管员应与采购员、各挡口厨师长密切配合，保持合理的库存量，严禁缺货现象的出现。
2、库房验收货物时，应与质检员等一起对货物质量和数量进行检
查；对于零星采购的物品，要检查是否执行申购手续，未执行申购手续的，库管员有权拒收入库；属特殊情况，口头申购的，应事先通知库管；库管员应严格按《采购验收标准》组织入库物资的验收。
3、库管员有权拒收变质、过期、假货等伪劣物资入库，对于水发货、菜类等可根据实际扣除一定比例的水份杂质。
4、根据验收合格的物品，据实填写"鲜活食品验收单"、"入库单"，经厨师长、库管员或供货商经办人签字生效，此单一式四联，第一联交供货商作为结账凭据，第二联库管员自留登记库管账，第三联按存货类别送成本核算小组,第四联按供货类别汇总送交财务室.
5、坚持原则，除小修理材料、零星办公用品外所有存货必须开具入库单或验收单，未经财务主管批准不得擅自寄存物品。
6、所有供货商提供的赠品必须验收入库并开具"入库单"，出库应填制"领料单"。
7、不得虚开、补开、漏开、单联填写入库单，必须整联复写，违者追究库管员经济责任乃至刑事责任。
8、货物入库后，库管应按类别、品质特征、进货批次分类存放，并填制标签。
9、领用物品应由领料经手人填制"领料单"，相关部门负责人、库管员及领料人签字后，库管员方可发货，并填制"出库单"，出库单一式四联，一联由领料部门存查，一联库管自留登记库房账，。