工资核算与发放流程财务标准化作业指导书
员工工资核算发放规定程序操作管理制度
员工工资核算发放规定程序操作管理制度第一章总则一、目的和依据为规范员工工资核算发放的程序操作和管理，确保工资核算发放的准确性和公平性，提高员工满意度和公司管理水平，制定本《员工工资核算发放规定程序操作管理制度》（以下简称本制度）。
本制度依据《劳动法》、《劳动合同法》、《企业工资发放办法》以及公司相关规定等法律法规。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工工资核算发放的程序操作和管理。
第二章工资核算发放程序一、工资核算程序1. 根据每月考勤记录，核算员工应得工资，并确认各项扣除项目。
2. 核算工资时，应根据公司规定的工资等级、职位等进行计算，并结合员工当月的加班、考勤情况进行调整。
3. 核算完工资后，应将核算结果填写在工资核算表，核对无误后加以确认。
二、工资发放程序1. 核算确认完工资后，需要将工资发放信息录入工资系统。
2. 根据公司规定的工资发放日期，在规定的时间内将工资发放名单交由财务部门进行审批。
3. 审批通过后，财务部门将工资发放名单进行汇总，并将工资款项转账至员工个人银行账户。
4. 员工可在工资发放日期后的两个工作日内查询工资明细，如有异常情况需及时与财务部门联系。
第三章工资核算发放管理一、保密责任1. 参与工资核算发放的相关人员须严守工资信息的保密，不得泄露员工的工资情况。
2. 所有工资核算发放相关文件和记录应妥善保管，防止遗失和泄露。
二、投诉处理1. 员工如对工资核算发放有异议，可向人力资源部门提出书面申诉，并提供相关证据。
2. 人力资源部门应在接到申诉后及时开展调查，并将调查结果进行记录和反馈。
3. 如调查结果证实存在错误，应及时进行更正并向员工致以道歉。
三、违规处理1. 对于故意篡改、错误核算工资或其他违反规定行为的员工，将按照公司相关规定进行相应的违纪处分。
2. 财务部门应对员工的工资核算发放进行监督，及时发现并纠正违规行为。
第四章附则一、文件解释权1. 本制度的解释权归公司人力资源部门所有，并可根据需要进行修订和解释。
工资核算、发放流程说明
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5、知人者智，自知者明。胜人者有力 ，自胜 者强。 20.9.28 20.9.28 04:11:2 504:11: 25Sept ember 28, 2020
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8、业余生活要有意义，不要越轨。20 20年9 月28日 星期一4 时11分 25秒04 :11:252 8 September 2020
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流程编号：014
总经理
审阅 工资发放汇总表
工资核算、发放流程图
人事处
财务处
各部门
月底填写考勤表 考勤表
员工
月底填写加班表 加班表
汇总相关记录 考勤表 加班表
人事变动记录
统计核算工资额 工资发放汇总表
将工资表送交财务处 工资发放汇总表
工资核算、发放流程说明
流程名称：工资核算、发放流程 一、目的：明确工资核算、发放的基本程序，规范工资核算、发放工作 二、原则：过程清晰，涉及部门职责明确 三、适用范围：适用于集团公司本部的工资核算、发放工作 四、流程说明：
序 执行人 号 1 员工
2 各部门
3 人事处
4 总经理 5 人事处 6 财务处
内容
填写加班表 填写考勤表 汇总相关纪录，统计核算工资额 签批 将工资表送交财务处，存档 按时发放工资，工资表存档
五、相关报告 考勤表、加班表、工资发放汇总表、
流程编号：014
总经理
审阅 工资发放汇总表
工资核算、发放流程图
人事处
财务处
各填写加班表 加班表
汇总相关记录 考勤表 加班表
建议今后集团除法定 节假日以外，取消加 班考勤。
下属单位的加班控制 由下属单位自行制订 相关制度。
存档
存档
人事变动记录
统计核算工资额 工资发放汇总表
将工资表送交财务处 工资发放汇总表
不能由员工自己填写加 班记录，应由考勤员完 成。 考勤不能月底突击，应 当每天根据出勤具实记 录。今后可以在MIS系 统中实现对逐日考勤记 录的监管。
按时发放工资 工资发放汇总表
可预见加班，应有审 批程序，经部门主管 和分管副总批准才可 以加班。
薪资核算流程与发放制度
薪资核算流程与发放制度随着社会的进步和企业管理的规范化，薪资核算流程与发放制度对于企业的运营和员工的福利待遇有着重要的影响。
一个高效的薪资核算流程和科学的发放制度不仅可以保证员工的合法权益，还能提高员工的工作积极性和忠诚度。
本文将从薪资核算流程和发放制度两个方面进行探讨。
一、薪资核算流程薪资核算是企业管理的重要一环，能够确保员工的薪资计算准确无误。
一个完善的薪资核算流程包含以下几个环节：1. 薪资数据搜集：企业需要收集员工的考勤记录、绩效数据等薪资相关信息。
此环节可以通过人力资源管理系统（HRM）来自动化处理，提高工作效率和数据准确性。
2. 薪资计算：根据薪资政策和相关法律法规，将搜集到的数据进行计算和核对。
薪资计算应该严谨准确，确保员工的薪资符合相关规定。
3. 薪资审批：计算完成后，薪资核算结果需要经过审批流程。
审批流程可以通过电子审批系统进行，提高审批效率和准确性。
4. 薪资发放：一旦薪资核算结果得到批准，就需要按照约定好的时间和方式向员工发放薪资。
发放过程中需要确保薪资的安全性和准确性，可以选择银行转账等方式进行。
二、薪资发放制度薪资发放制度是指企业规定和实施的员工薪资发放管理的规则和方法。
一个合理的薪资发放制度应该具备以下几个方面的特点：1. 多元化薪资结构：根据员工的岗位、工作内容和绩效表现，建立多元化的薪资结构。
不同岗位的员工薪资有所差异，能够激励员工提高工作表现。
2. 透明公正的制度：薪资发放制度应该公开透明，员工能够清楚明了地了解到薪资的计算和发放规则，减少猜测和误解。
3. 及时准确的发放：薪资应该按时、按月发放，确保员工的薪资及时到账。
同时，发放过程中应该保证薪资的准确性，避免错误导致的纠纷。
4. 绩效与薪资挂钩：建立科学的绩效考核制度，将员工的薪资和绩效表现相结合，激励员工提高工作业绩。
5. 健全的薪资变动流程：企业应该建立薪资变动流程，确保薪资变动的公正性和合理性。
变动包括晋升、加薪、降薪等情况，应该根据规定的程序和标准进行处理。
薪资发放流程管理制度
薪资发放流程管理制度1. 背景员工的薪资发放是公司日常运营中重要的一项工作。
为了确保薪资发放的准确性、及时性和公平性，公司制定了薪资发放流程管理制度。
2. 目的本制度的目的是规范薪资发放流程，确保员工的薪资按时、正确、公平地发放，提高员工的满意度和信任度。
3. 流程薪资发放流程如下：1. 第一步：工资核算- 由财务部门根据员工的考勤记录和工资标准计算每个员工的应发工资。
- 考勤记录包括请假、加班、迟到、早退等信息，以确保工资的准确性和公正性。
2. 第二步：工资审核- 财务部门将计算结果提交给人力资源部门进行审核。
- 人力资源部门核对工资计算结果，并与相关部门协调处理异常情况。
3. 第三步：薪资发放- 财务部门根据核实后的工资数据，按照公司规定的发放时间和方式将工资发放给员工。
- 工资发放方式可以选择银行转账或现金支付，根据员工的选择和公司政策进行操作。
4. 第四步：工资登记- 财务部门记录每月工资发放的具体数据，包括发放金额、发放时间等信息，并备查归档。
- 工资发放记录将作为员工工资证明和财务报表的依据。
5. 第五步：问题处理- 如员工对薪资发放结果有异议，应及时向人力资源部门提出，并提供相关证明材料。
- 人力资源部门将尽快调查并解决问题，确保公正处理。
4. 责任与要求- 财务部门负责按时、正确、公平地核算和发放员工工资。
- 人力资源部门负责审核和处理与薪资相关的异常情况，并解决员工的问题。
- 各部门应配合财务和人力资源部门的工作，及时提供相关数据和信息。
5. 总结薪资发放流程管理制度的实施可以提高薪资发放的效率和准确性，确保员工的合法权益得到保障。
相关部门应共同遵守该制度，确保薪资发放工作的顺利进行。
公司财务工资核算制度手册
公司财务工资核算制度手册1. 概述公司财务工资核算制度是指对公司员工提供的工资和福利进行计算、发放和记录的制度。
2. 工资核算步骤2.1. 员工基本工资计算公司员工的基本工资计算方式如下：•按照月薪计算：员工基本月薪/30天=每日基本薪资•按照日薪计算：员工基本日薪2.2. 奖金计算公司员工的奖金计算方式如下：•按照业绩计算：员工达成的业绩/公司设置的奖金比例=奖金金额•按照绩效计算：员工的绩效评定等级/公司设置的奖金比例=奖金金额2.3. 福利发放公司为员工提供的福利包括但不限于五险一金、公积金、商业保险等。
发放流程如下：•按照月薪计算：在员工的基本工资中扣除一定比例作为五险一金和公积金的缴纳金额，并在员工每月实际发放工资中扣除•按照日薪计算：在员工每日实际发放工资中扣除一定比例作为五险一金和公积金的缴纳金额3. 工资核算流程公司的工资核算流程如下：1.HR部门收集时长记录2.财务部门据此计算员工基本工资和福利发放金额3.根据员工/业绩/绩效情况计算奖金金额4.人事部门和财务部门分别确认员工工资信息并发放4. 工资核算标准公司的工资核算标准如下：1.五险一金和公积金缴纳比例由国家规定，员工基本工资、福利发放和奖金金额按公司制定的标准计算。
2.公司员工工资标准会根据市场变化、公司发展情况等因素进行适时调整，但需提前向员工公示并经全员通过。
5. 结论本手册主要介绍了公司财务工资核算制度的基本流程、工资核算标准和发放方式。
合适的工资核算制度不仅能激发员工的团队合作精神，更能提高企业的效率和绩效，为公司创造更多价值。
工资发放流程
工资发放流程
为了保证工资发放工作的准确、及时、公正，公司设立了以下工资发放流程。
一、薪资核算
1. 每个月底，人力资源部门收集并核对员工的考勤记录和绩效评估结果。
2. 根据员工的职务、工作时间和出勤情况，计算每个员工的基本工资和绩效工资。
3. 核算完成后，将工资核算表提交给财务部门进行复核。
二、工资审核
1. 财务部门负责审核工资核算表，确认计算结果的准确性。
2. 财务部门还需核对纳税信息，确保按规定扣除相应的税费。
3. 若发现问题或差错，将及时与人力资源部门沟通并进行修正。
三、工资发放
1. 在每月的固定日期，财务部门将已审核并确认无误的工资单发送给员工。
2. 员工可以选择将工资以银行转账或者现金形式领取。
3. 若选择银行转账方式，员工需提供正确的银行账户信息，确保工资可以顺利划入指定账户。
4. 财务部门还会提供工资单的打印本，供需要的员工自行领取。
四、工资记录与归档
1. 财务部门会妥善保存每月的工资核算表和工资发放记录，以备后
续查阅和审计。
2. 工资发放记录包括员工姓名、工资项目、发放日期等信息，用于
核对和跟踪。
五、工资福利政策变动通知
1. 如有工资福利政策调整或变动，公司将及时向全体员工发布通知，明确变动内容和生效日期。
2. 员工可以向人力资源部门咨询和了解相关政策。
综上所述，公司的工资发放流程经过薪资核算、工资审核、工资发放、工资记录与归档等步骤，旨在确保工资的准确、及时和公正，以
满足员工的合理需求。
公司将继续优化流程，提高工资发放的效率和
质量，为员工创造良好的工资福利环境。
财务部工资核算发放制度
财务部工资核算发放制度一、制度目的本制度的目的是规范财务部工资核算和发放的流程，确保工资核算和发放的准确性和及时性，落实人力资源管理制度，保护员工权益和公司利益。
二、制度适用范围本制度适用于公司所有员工。
三、制度内容1. 工资核算财务部对公司所有员工的工资进行核算，按照每个月的工作天数和出勤情况，计算出员工当月应发的工资。
2. 工资发放1.工资发放时间财务部每个月在工资核算完成后的5个工作日内，将员工应发的工资，以银行转账的方式发放到员工指定的银行卡账户上。
2.工资条发送工资发放前，财务部将制作每个员工的工资单（工资条），并在发放后第二个工作日内将工资单以邮件附件的形式发送到员工邮箱。
3. 工资调整1.工资调整原则员工工资调整需遵循公司的工资调整规定，包括但不限于年度绩效考核、晋升或调整职位等原则。
2.工资调整流程若有员工的工资需要调整，员工需向上级领导提出，经上级领导同意后，上级领导将调整建议上报人力资源部门，人力资源部门进行审核后，将调整结果通知财务部。
4. 工资扣除1.工资扣除原则财务部有权扣除员工工资，如员工请假、旷工、迟到等不按规定办理手续的情况。
2.工资扣除流程当员工因请假、旷工、迟到等原因需要扣除工资时，员工应向人力资源部门提出申请，由人力资源部门审核后，向财务部发送通知，财务部将按照通知进行扣除。
5. 工资保密所有工资相关信息，包括工资水平、岗位薪资等，应严格保密，只有经过授权的人员才能查阅。
四、责任与处罚对于违反本制度的员工，公司将视情节轻重，依据公司相关规定，采取警告、调整岗位薪资、解除劳动合同等措施，保护公司及员工权益。
五、制度评估与修订本制度实施后，财务部将定期进行评估，如发现问题，将及时进行修订。
同时，如员工或其他部门对本制度有相关建议，欢迎提出，财务部将会根据实际情况进行修订。
以上就是财务部工资核算发放制度，请各位员工严格按照制度执行，确保财务工作的准确性和及时性。
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1）操作岗位
工资核算岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
出纳
b.输入文档要求
工资已发放
3）工作内容
对签批的工资表进行账务处理
4）工作标准
a.时间标准
1日内完成计提工资费用制单
b.质量标准
1、复核工资表是否经过适当的人员进行签批
2、复核记账凭证金额、分录、日期、摘要、制单人是否正确填写
3、检查工资核算岗处理账务处理是否正确
1目的
规范工资核算与发放的工作，提高工作质量和效率。
2适用岗位
工资核算岗、财务经理、财务总监、出纳、财务稽核岗
3流程作业指导
3.1业务流程图
3.2流程步骤操作说明
3.2.1 02步骤---对工资表济宁审核
1）操作岗位
工资核算岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
工资专员
b.输入文档要求
月度工资表、个人所得税计算表、社保申报表等
3）工作内容
对工薪专员编制的工资表进行复核
4）工作标准
a.时间标准
1日内完成工资表审核
b.质量标准
1、抽查复核工资各组成部分是否计算正确
2、加计复核社保、公积金计算是否正确
3、加计复核个人所得税计算是否正确
4、检查对于扣款是否提供合理依旧
5、检查奖金的发放是否提供合理的依据
2、账务处理计提工资费用
3.2.5 07步骤---复核
1）操作岗位
财务稽核岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
工资核算岗
b.输入文档要求
已准确编制完成会计凭证
3）工作内容
对费用会计制作凭证进行审核
4）工作标准
a.时间标准
1日内完成复核
b.质量标准
1、复核工资表是否经过适当的人员进行签批
1）操作岗位
出纳
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
总经理
b.输入文档要求
已对工资计算表进行签批
3）工作内容
根据财务经理、总经理复核后的工资表，编制工资清单递交银行发放工资
4）工作标准
a.时间标准
1日内完成工资发放
b.质量标准
1、复核工资表是否经过适当的人员进行签批
2、编制工资发放明细表，填写员பைடு நூலகம்姓名、身份证号、银行卡号等信息
3.2.2 03步骤---签批
1）操作岗位
财务经理
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
工资核算岗
b.输入文档要求
复核后的工资表
3）工作内容
对工资计算表签批
4）工作标准
a.时间标准
2周内成工资表审核
b.质量标准
1、复核工资费用与上一期比较是否有明显波动
3.2.3 05步骤---工资发放