公司日常费用报销规定图文稿
公司日常费用报销规定
公司日常费用报销规定公司日常费用报销是指员工在工作中发生的各类费用，如差旅费、交通费、餐饮费等，由员工提出报销申请，并经公司审核后予以报销。
为了规范公司日常费用报销行为，制定了以下的报销规定。
一、费用报销范围公司日常费用报销范围包括差旅费、交通费、餐饮费以及其他与工作相关的费用。
差旅费包括出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等，且需提供相关发票或费用凭证。
交通费包括员工在工作中所需的公交车费、地铁费、出租车费等，且需提供发票或费用凭证。
餐饮费包括员工出差期间的餐饮费用，每餐不超过固定标准，且需提供相关发票或费用凭证。
其他与工作相关的费用包括会务费、办公用品费、电话费等，需提供相关发票或费用凭证。
二、费用报销申请流程员工在发生日常费用后，应填写公司规定的报销申请表，详细填写费用明细和费用发生的时间、地点等信息，并附上相关的发票或费用凭证。
填写完毕后，员工将报销申请表和相关材料交给上级经理进行审批。
经过审批同意后，上级经理需签署审批意见，并将报销申请表交给财务部进行财务审核。
财务部对报销申请表中的费用明细、发票或费用凭证进行核对，并核实其真实性和合法性。
核对无误后，财务部会将费用转账至员工指定的银行账户。
最后，财务部将保存好报销申请表和相关材料，作为公司财务的凭证。
三、费用报销规定差旅费报销按照实际发生的费用进行报销，但需提供相关的发票或费用凭证。
出差期间的住宿费限定在合理范围内，且需提供酒店发票。
交通费报销按照实际发生的费用进行报销，但需提供相关的发票或费用凭证。
员工使用私车出行的交通费报销以公勤公筹的原则为准，并需提供发票或费用凭证。
餐饮费报销每餐不超过固定标准，员工需提供相关的发票或费用凭证。
其他与工作相关的费用报销需符合公司的相关政策和规定，并提供发票或费用凭证。
四、费用报销注意事项员工在填写报销申请表时需认真填写，确保费用明细的真实性和准确性，并附上相关的发票或费用凭证。
员工在发生费用后应尽快提交报销申请，以免超过公司规定的报销期限。
财务报销制度图文
财务报销制度图文
一、制度概述
财务报销制度是公司的财务管理制度中的重要组成部分，目的是规范员工报销、报账流程，加强财务管理，确保财务稳健运作。
本制度适用于全公司所有员工。
二、明确报销范围
•工作性质属于公司正常业务，并经过公司安排的业务开支。
•公司工作时间内和加班时间内的报销。
•外勤人员出差报销。
三、报销规则
1. 报销单据要求
•报销单须真实、准确、完整地填写，附上相应的发票、票据、支出明细单等相关单据。
•报销单据必须符合税务和会计规定。
2. 报销管理要求
•由报销人提交审批部门进行审核。
•报销单需经领导审核签字。
•签字后的报销单交财务部门报账。
•报销单审批流程如下图所示：
报销人 -> 审批部门 -> 领导签字 -> 财务报账
3. 报销时间要求
•报销应当及时进行，原则上不超过一周。
•超过一周的报销单需提出特殊理由。
四、违反制度的处理
•对于违反公司财务报销制度的员工，按照公司内部规定，酌情处罚。
•对于违反税务和会计制度的行为，移交相关部门进行调查处理。
五、制度优化
•不断更新财务管理理念，将报销制度与公司实际工作相结合，适应公司快速发展的需要。
•加强系统建设，通过信息化手段优化报销管理流程，提高工作效率和流程可控性。
六、总结
本制度的实施是公司财务管理和控制的一项重要制度，旨在规范报销流程，加强财务管理，并且保证公司和员工利益的平衡，促进公司的健康发展。
希望全体员工都能够严格遵守财务报销制度，共同营造安全、公平、透明的财务环境。
企业费用报销制度和报销流程图1.doc
企业费用报销制度和报销流程图1费用报销制度(试行)第一章总则为了加强公司内部管理，规范公司日常费用的开支与报销行为，严格控制费用开支范围与审批权限，特制定本制度。
第一条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，按费用项目制定报销标准、费用开支范围和授权审批规定。
第二条本制度适用于恒昱公司及分、子公司全体员工。
第二章日常费用报销制度及流程第三条日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、会议费、福利费等第四条费用报销的一般规定一. 报销人必须取得相应的合法票据,发票背面有经办人签名。
二. 填写报销单:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由。
三. 按规定的审批程序报批。
四. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
五. 需制定费用报销标准的费用项目，于每年一月三十日前将经董事长审批的费用报销标准交财务部备案。
第五条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务复核→总经理审核→财务报销。
第三章授权审批规定董事长做为公司法人代表，对公司一切费用拥有报销审批权，但为了保障公司日常费用开支的合理性和报销审批的及时性，对公司在费用报销审批权限做以下授权：第六条日常费用审批权限表费用项目授权范围差旅费授权财务部按差旅费报销标准审批（但部门负责人应确认出差的真实性）通讯费授权财务部按通讯费报销标准审批职工薪酬授权行政人事部直接扣缴社保；应交税金授权日常税金申报由总经理审批；银行费用授权财务部按银行单据直接扣缴手续费、利息支出等。
第四章费用报销具体规定第七条差旅费报销制度及流程。
一.差旅费开支范围：公司员工因工作需要到外地办理业务，当天不能返回的，外出期间所需发生的交通费、伙食费、住宿费属于差旅费开支报销范围。
二.差旅费报销管理要求（一）差旅费报销实行“据实报销”和“费用包干”相结合的办法。
公司日常费用报销规定
公司日常费用报销规定一、适用范围本规定适用于公司内所有员工在日常工作中产生的费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费等。
二、报销流程1.全员使用公司指定的报销系统进行费用报销。
2.报销单必须填写完整，提供准确、详细的费用明细，包括发票、收据等相关凭证。
3.提交报销单前应先经部门负责人审核和签字。
4.公司财务部门核对报销单相关资料，并在规定时间内进行报销。
三、报销标准根据员工职位不同、业务需求不同，报销标准也有所不同。
详见下表：类别报销标准差旅费标准一：交通费（地铁、公交、出租车等）支持报销，报销标准为按照实际花费全额报销。
标准二：住宿费（含酒店、公寓等）支持全额报销，超过300元需提供票据。
标准三：出差期间的伙食费按照公司标准报销，最高不超过65元/人/天。
交交通费支持报销，报销标准为按照实际花费全额报销。
通费餐费公司对非正式场合用餐费用不做统一规定。
正式场合用餐费用超过300元需提供票据，报销标准为按照实际花费全额报销，最高不超过500元/人/次。
办公耗材办公耗材需经部门负责人审核后在规定范围内报销。
其他其他报销需经部门负责人审核后按照实际情况报销。
四、报销注意事项1.员工申请报销时需注意发票、收据的真实性和合规性。
2.报销时需提供相关凭证，包括但不限于发票、收据、行程单等。
3.员工对于自己产生的费用应认真审查，确保费用明细正确、合规，否则可能影响报销。
4.报销时如遇到费用标准不明的情况，应及时向部门负责人咨询。
5.如员工发现在报销中存在以下违规行为，应立即向财务部门举报，并配合调查：–冒充他人或虚报报销；–伪造发票，套取公司费用；–恶意钻漏洞，谋取利益；–其他已知或未知的欺诈行为。
五、违规处理公司将对员工违规行为进行追责，具体处理办法如下：1.冒充他人或虚报报销等严重违规行为，视为严重违纪违法行为，将由公司通报员工所在单位和相关部门，依照公司管理制度给予严重警告、记大过、中止奖励等处分，情节严重者给予开除处分，构成犯罪的，将追究刑事责任。
公司日常费用报销制度模板
公司日常费用报销制度一、总则第一条为规范公司日常费用报销行为，加强费用管理，提高工作效率，根据国家相关法律法规和公司内部管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销行为。
第三条公司日常费用报销应遵循真实性、合法性、及时性、准确性原则。
真实性：报销内容必须真实反映公司业务活动，不得虚构、编造或虚报。
合法性：报销内容必须符合国家法律法规和公司相关规定。
及时性：报销人应按照公司规定的时间节点及时报销，不得拖延。
准确性：报销人应准确填写报销单据，确保报销金额和事项的正确性。
第四条公司财务部门负责日常费用报销的审核、报销工作，并对报销情况进行监督和管理。
二、费用报销范围第五条费用报销范围包括：（一）办公费用：如办公用品、办公设备、办公场地租赁等。
（二）差旅费用：如交通工具费、住宿费、餐费、市内交通费等。
（三）通讯费用：如电话费、网络费、邮费等。
（四）培训费用：如培训课程费、培训材料费、培训交通费等。
（五）业务招待费用：如客户招待费、业务合作费等。
（六）其他符合公司规定的费用。
第六条费用报销标准应按照国家相关法律法规和公司内部相关规定执行。
三、费用报销流程第七条费用报销流程如下：（一）报销人根据实际发生的费用，按照公司规定准备相关单据，包括发票、合同、报销申请表等。
（二）报销人将填写好的报销申请表和相关单据提交给部门负责人。
（三）部门负责人对报销单据进行审核，确认无误后签字。
（四）报销人将审核后的报销申请表和相关单据提交给财务部门。
（五）财务部门对报销单据进行复审，确认无误后进行报销。
（六）报销人查询报销进度，如有问题及时与财务部门沟通。
四、费用报销管理第八条报销人应按照公司规定的时间节点及时报销，不得拖延。
第九条报销人应确保报销单据的真实性、合法性和准确性，不得虚构、编造或虚报。
第十条部门负责人应对报销单据进行审核，确保报销内容的合法性和准确性，不得滥用职权、徇私舞弊。
公司财务报销制度-已排版(附各种单据表样)
XX公司文件古工字〔2020〕14号签发人：公司财务报销制度为了规范公司费用支付、报销、借款等财务支付流程，合理控制费用支出，特制定本指引。
本制度根据公司的实际情况，将费用类别分为差旅费、广宣费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费、培训费及员工福利费等，以下分别说明相关的各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
一、报销原则支付及费用报销五大原则：先审批后支出原则、谁支出谁报销原则、谁报销谁领款原则、手续完整原则、及时清结原则。
二、费用类别（一）差旅费和交通费的区别差旅费是指离开公司所在城市去其他地方进行公务活动的有关费用，包括乘坐交通工具的费用、过路费、在外地的交通费、住宿费、误餐补助、业务招待费、同时包括市区到公共交通站的公交车费、出租车费、例如从公司到咸阳机场的出租车费。
应填写《差旅费报销单》。
交通费仅指在市区里面的公交车费、出租车费等，应填写《费用报销单》。
（二）办公费1、办公费主要包括：办公用品费、快递费、暖气费、水电费、报刊杂志费、电话费、房租、物业费等。
（三）员工福利费1、节假日慰问金、慰问礼品、工装补贴、健康体检、劳动保护费等。
（四）业务招待费1、包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品费。
三、费用报销基本流程及基本制度（一）单据要求1、报销人必须取得合法有效的报销单据（发票），若公司统一洽谈只有收据的，发票和收据应分别粘贴，并分开填写报销单据。
目前是普票，后期税务登记若为一般纳税人，会需要取得增值税专用发票；2、报销单与后附报销粘贴单大小应一致，各票据应均匀粘贴在单据上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；3、报销单据金额、类型相同的（如车票等）应粘贴在一起，并写明金额；4、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；5、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，须入库的实物单据应附入库单；6、出租车票需注明业务发生时间、起止地点等；7、付款或费用报销单金额不得涂改，大小写必须一致；8、附件只能使用胶水粘贴，不能使用书针等金属性易腐蚀的物品装订。
公司日常费用报销规定及流程图
公司日常费用报销规定及流程图公司差旅费及借款报销管理制度及流程第一章总则一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度。
第二章借款报销程序一、借款报销的审批权限1. 公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字;2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批。
三、借款流程1.借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
经总经理审核签字。
2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。
若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付;四、借款管理规定1. 出差借款:借款人员借款后必须及时报销。
差旅费借款必须在返回公司上班之日起 3天内办理报销及还款手续。
2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
五、报销管理程序1.借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借;2. 报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经总经理批准后到财务部报账;3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;第三章差旅费报销程序一、费用标准:1.直辖市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧150元/天 40元/天 40元/天经理飞机/火车 180元/天 50元/天 50元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 2.省会城市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 150元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 3.县级及以下职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧80元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 120元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销二、费用标准的补充说明1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
费用报销制度(PPT)
汽车、 火车、 轮船
20 40
60 100 80 70
第七章 行政用车费和汽车费的报销规定
第二十九条 公司相关人员根据工作需要申请每月车辆费用开支限额， 须经财务总监及总经理审批后报财务部门备案。
第三十条 报销人须于每月10日之前将上月车辆费用开支发票粘贴好， 报销单用途栏写上“××月汽车费”后报财务部门，财务人员依据 车辆费用开支台帐审核。
备注
合计
0 报销人：
0 部门负责人：
二、专项费用审批流程
（一）物资采购审批流程： 1、由行政部统一申购; 2、申购原则：先请购、后执行、再报销。 各部门须于月底之前，将本部门所需办公用品等物资统计、汇总至行政部， 行政部于次月初统一填制物资申购单，交行政部主管签字，经常务副总审批同 意后方可执行采购。物资购回须办理入库手续，入库单须由经办人员、行政主
住宿费/天
省内
省外
其
直
省
内
辖
会
其
市
城
它
沿
市
城海
市城
市
交通 工具
其 它 城 市
出差补贴/天
省内
省外
成县地直省其
都级级辖会它
7 12
区
城 市
城 市
市 沿
城 市
城 市
县
海城
市
总经理 副总经理 部门总监 部门主管
专员
300 500 500 400 250 400 400 300 200 350 350 250 180 300 300 200
第二十条 特别规定：当次出差所有费用支出必须一次报销完 毕（两人以上出差由一人统一报销），双人（同性）出差住宿 费减半报销，分次或多报的报销财务部有权拒绝受理。
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公司日常费用报销规定 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】
公司日常费用报销规定
第一章总则
第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
第二章请款报销程序
第二条请款报销的审批权限
（一）公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；
（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。
第三条请款审批手续
（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；
（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；
（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。
若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；
（四）请款人员请款后必须及时报销。
借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
第四条报销管理程序
（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；
（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；
（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；
（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
第三章差旅费报销程序
第五条关于差旅费报销标准的规定
（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。
特殊情况要由总经理批准；
（二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿
费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；
（三）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为15元，特区补助标准为20元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；
（四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之
间，在车上过夜6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助；
（五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间
时间。
白天行车超过6小时者，按一天计算补助；不足6小时满4小时者，按半天计算补助；不足4小时者，当天不计算住勤天数。
白天行车以及夜间行车不超过5小时者，不准购买卧铺，连续乘车的时间超过12小时者除外。
夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜按伙食补助标准，另行发给补助费；
（六）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领
导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的
部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；
（七）出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销；
（八）其他费用报销标准按照有关规定审核报销。
第四章交通费、通讯费报销程序
第六条交通费、通讯费报销管理的规定
（一）报销标准
1．交通费报销标准
（1）部门主任、副主任每月不得超过300元；
（2）广告部征集人员每月不得超过600元；
（3）其他部门工作人员因公外出办事每月不得超过200元；
（4）特殊情况由总经理核定报销金额。
2．通讯费报销标准
（1）员工通讯费每人每月不得超过150元；
（2）特殊情况由总经理核定报销金额。
（二）报销范围
1．有私车可按上述标准报销油票，但不报出租车票；
2．若无特殊情况，跨月出租车票、通讯费不予报销；
3．节假日出租车票不予报销（特殊情况需说明原因，经各部门
主任批准后给予报销）；
4．因公外出应经部门主任核准，否则不予报销。
第五章报销时间规定
第七条报销时间
（一）每月10日—20日为报销时间，遇节假日不顺延。
过期未报销的部分当月不再予以报销。
借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销，限额支票3天内报销；
（二）周一、三下午财务部进行内部核算，不办理请款报销查账等业务。
第八条报销办法
（一）本人填写好报销单，经部门主任审核签字，交部门主管、公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部；
（二）财务部按照规定核审后予以报销。
第六章附则
第九条本规定由公司财务部负责解释。
第十条本规定自发布之日起执行。