内审员如何有效开展工作解析
内审员审核方法与技巧
内审员审核方法与技巧内审员是负责内部审核和评估组织运作合规性和有效性的人员。
他们需要具备一定的方法和技巧，以确保审核工作的准确性和有效性。
以下是一些内审员审核方法与技巧的总结。
1.规划审核过程：在开始审核前，内审员应制定详细的审核计划，明确审核范围、目标和时间表。
这有助于确保审核工作的有序进行，并提高审核效率。
2.进行前期准备：内审员应在进行审核前进行充分的准备工作。
这包括研究和了解相关文件和资料，以及与被审核部门或个人进行沟通，了解他们的运作和问题。
这有助于内审员对被审核对象有更全面的了解，为审核提供更准确的依据。
3.有效沟通：内审员需要与被审核对象进行良好的沟通，以确保他们对审核目的和程序的理解。
内审员应在审核开始前向被审核对象解释审核的目的、范围和期望，以便他们提供必要的支持和合作。
4.使用多种取证方法：内审员应使用多种取证方法，如文件审查、观察和访谈等，来获取和收集审核证据。
这有助于确保审核结果的全面和客观性。
5.注意审核证据的可靠性和可验证性：内审员应关注审核证据的可靠性和可验证性。
他们应确保所收集到的证据是准确和可信的，并能够在需要时进行验证。
6.分析和评估审核证据：内审员需要对收集到的审核证据进行分析和评估，以确定组织的合规性和有效性。
他们应考虑证据的重要性和相关性，并进行综合评估。
8.编写审核报告：内审员应编写详细的审核报告，总结审核发现、问题和建议。
审核报告应准确、清晰，并提供相关的证据和数据支持。
9.审核后的跟踪和监督：内审员应跟踪和监督组织在审核后采取的措施和改进行动。
他们应确保组织按照建议进行改进，并在需要时提供支持和指导。
10.持续学习和自我提高：内审员应持续学习和自我提高，以不断提升审核方法和技巧。
他们应了解最新的审核标准和要求，并不断改进自己的工作方法和技能。
综上所述，内审员需要具备良好的规划能力、沟通能力、分析能力和报告能力，以确保审核工作的准确性和有效性。
通过合理的审核方法和技巧，内审员可以为组织提供有价值的评估和改进建议，帮助组织提高运作效果和合规性。
内审工作总结和思路
内审工作总结和思路在过去的一段时间里，我担任内审员的职位，并完成了一系列的内审工作。
本文将对我所进行的内审工作进行总结，并提出一些建议和思路，以便今后的内审工作更加高效和准确。
一、内审工作总结在过去的工作中，我进行了一系列的内审活动，包括对公司的财务报表、内部控制制度以及业务流程的审核。
通过这些内审活动，我认为以下几点是值得总结的：首先，内审的核心是发现问题和提出建议。
在进行内审工作时，我注重细节，力求挖掘问题的根源，并提出切实可行的解决方案。
通过与相关部门的沟通和合作，我成功地解决了一些存在的问题，并帮助公司提高了运营效率。
其次，内审工作需要具备较强的专业知识和技能。
在进行内审时，我深入学习了财务、内控、风险管理等方面的知识，不断提升自己的专业素养。
同时，我还通过参加相关培训和考试来获取相关的资格认证，进一步提高了自己的内审能力。
再次，内审工作需要注重团队合作和沟通能力。
在进行内审工作时，我积极与公司各部门的负责人和员工进行沟通，了解他们的需求和问题，并为他们提供内审意见和建议。
通过与他们的合作，改进了内审流程，并得到了部门的认可和支持。
最后，内审工作需要保持客观公正的原则。
作为内审员，我们要坚持独立、客观的原则，不受个人情感和利益的影响，进行实事求是的内审工作。
在过去的工作中，我始终如一地保持了客观公正的态度，为公司的发展和利益保驾护航。
二、内审工作的思路为了进一步提高内审工作的效率和准确性，我总结了以下一些思路和建议：首先，内审工作需要注重风险管理。
在进行内审之前，应该对可能存在的风险进行预判，并制定相应的内审计划。
在内审过程中，要根据风险的重要性和紧急程度，合理安排内审资源，全面排查和评估可能的风险点。
其次，内审工作需要紧跟业务发展。
作为内审员，我们应该及时了解公司的业务变动和发展趋势，并根据实际情况对内审计划进行调整。
通过与业务部门的紧密合作，了解他们的需求和问题，并为他们提供可行的内审建议和意见。
内审员应该掌握的审核工作方法和技巧
内审员应该掌握的审核工作方法和技巧随着新技术、新的管理理论和新标准的涌现，内审员这个职业(岗位)需要进行不断的充电，需要学习很多新知识，在专业方面持续实践和总结经验教训，才能保持自己的能力水平，才能跟上内审员职业发展的需求。
内审员应该掌握的审核工作方法和技巧有哪些呢?优秀内审员应掌握的审核工作方法1. 面谈面谈是现场审核中较为常用的方法。
通过与最高管理者、管理者代表及各部门领导面谈，可以确认其对各自职责的理解和职责的落实情况;与现场员工的交谈可以判断他们对程序文件和作业指导书中的要求的了解程度和执行情况，从而判断体系的实施情况。
这里要注意：有时对于交谈所得到的信息，特别是涉及到数据的一些信息，还应该通过其他渠道获取支持信息予以核实，例如通过查阅记录、现场观察来核实面谈所得到的信息，以保证审核的客观性。
2. 查阅文件与记录质量管理体系是一个文件化的体系，查阅文件和记录是现场审核中必须采用的方法，通过文件和记录可以了解体系的要求，可以追溯体系的发展及运行状况，审核中需查阅的主要记录包括：设计评审、验证、确认记录、供应商评价记录、培训记录、协商与沟通记录、文件控制记录、监测与测量记录、不符合、纠正措施记录、内审记录以及管理评审报告等。
由于组织的同一类记录往往很多，不可能一一核查。
审核员要善于从中选取代表性的样本进行审核。
3. 现场观察审核员通过自己的眼睛看到的应是最真实的，所以审核员应当具备敏锐的观察力，现场观察的方法可用于判断组织在实际工作中是否遵守了程序文件和作业指导书的要求，这也要求审核员事先熟悉文件对现场的各项主要要求。
同时，也不应拘泥于文件的要求，应善于自己发现问题。
现场观察中一个重要的内容是判断有无重要的生产过程被遗漏，要做好这一点，审核员就必须掌握有关的质量知识和法律、法规知识。
优秀内审员应掌握的审核技巧1. 要善于提问如果审核员在现场审核时基本上是按检查表组织提问，则应做到自然、合理，切忌生搬硬套。
内审员如何有效开展工作解析共38页
谢谢！
内审员如何有效开展工作解析
11、获得的成功越大，就越令人高兴 。野心 是使人 勤奋的 原因， 节制使 人枯萎 。 12、不问收获，只问耕耘。如同种树 ，先有 根茎， 再有枝 叶，尔 后花实 ，好好 劳动， 不要想 太多， 那样只 会使人 胆孝懒 惰，因 为不实 践，甚 至不接 触社会 ，难道 你是野 人。(名 言网) 13、不怕，不悔(虽然只有四个字，但 常看常 新。 14、我在心里默默地为每一个人祝福 。我爱 自己， 我用清 洁与节 制来珍 惜我的 身体， 我用智 慧和知 识充实 我的头 脑。 15、这世上的一切都借希望而完成。 农夫不 会播下 一粒玉 米，如 果他不 曾希望 它长成 种籽； 单身汉 不会娶 妻，如 果他不 曾希望 有小孩 ；商人 或手艺 人不会 工作， 如果他 不曾希 望因此 而有收 益。-- 马钉路 德。
内审的方法和技巧
内审的方法和技巧内审是企业管理和控制体系中的重要环节，通过内审，可以发现并纠正组织内部存在的问题，提升管理效率和风险控制能力。
内审工作的质量和效果方面，除了内审人员的专业水平之外，内审的方法和技巧也至关重要。
下面我们将就内审的方法和技巧进行探讨。
内审的方法需要注重整体规划和细节分析。
内审工作在具体操作中要遵循一定的程序和步骤，首先要制定内审计划，包括内审目标、范围、频率等，然后进行信息收集和整理，分析内审对象的管理体系、流程和记录等，最后提出审计意见和改进建议。
内审人员需要注重细节，全面、客观地检视审计对象，确保发现潜在问题和风险。
内审的技巧需要注重沟通和合作。
内审人员在审计过程中需要与被审计部门建立良好的沟通机制，倾听他们的意见和建议，尊重他们的工作成果，以便更好地了解内部管理情况。
在确定审计对象、范围和计划时，应充分考虑被审计部门的意见，以提高审计工作的实效性和针对性。
内审人员还应注重团队合作，积极与其他审计人员、内审部门以及管理层合作，形成内外协同的内审网络。
内审的方法需要注重风险管理和创新思维。
内审工作应当紧密围绕风险管理目标开展，要注重风险评估和风险管控，发现并解决可能对企业经营活动产生不利影响的问题。
内审人员还应具备创新思维，探索和应用先进的审计技术和工具，例如数据分析、人工智能等，提高审计效率和准确性，推动内审工作不断创新和进步。
内审的方法需要注重知识更新和学习提升。
内审是一个复杂而多样化的工作领域，内审人员需要不断学习和提升自己的专业知识和技能，包括财务、法律、管理等领域知识，并且要密切关注国内外内审理论和实践动态，及时吸收新知识，提高内审工作的水平和效果。
内审方法和技巧是内审工作成功的关键，只有不断完善内审方法，运用灵活多样的审计技巧，才能确保内部控制体系有效运转，推动企业持续发展。
希望这些建议能够对内审工作者和相关人员有所帮助。
内审的方法和技巧
内审的方法和技巧
内审是指对组织内部的相关活动、制度、程序以及管理流程等进行评估和审查，以发现存在的问题并提出改进意见。
下面是一些常用的内审方法和技巧：
1. 制定内审计划：明确内审的范围、目标和时间表，制定一个详细的内审计划，确保各项内审工作有条不紊地进行。
2. 收集资料：收集与内审对象相关的文件、记录、数据等资料，对其进行梳理和整理，有助于更全面地了解内审对象的情况。
3. 进行现场观察：通过亲自到现场观察，了解实际操作和流程，发现可能存在的问题和风险。
4. 进行访谈：与被审计对象进行面对面的访谈，提出问题并听取其意见，了解其对内部运作的理解和看法。
5. 进行数据分析：对收集到的数据进行分析，发现潜在的异常和趋势，帮助发现问题。
6. 与相关方沟通：与各个相关方进行沟通，包括内部员工、管理层、股东和其他利益相关者，主动听取他们的意见和反馈，了解他们对内部运作的看法。
7. 引入外部专家：如有需要，可以请外部专家进行独立的内审评估，他们能够提供客观的意见和建议。
8. 使用内审工具：使用一些专业的内审工具和技术，如流程图、问题分类表、问题追踪表等，有助于系统地发现问题和分析原因。
9. 保持专业态度：内审人员应当保持中立和客观的态度，遵守职业道德和内审准则，确保内审工作的公正性和透明度。
10. 提出改进建议：在完成内审工作后，根据发现的问题和风险，提出具体的改进建议，有助于组织优化管理和提升绩效。
从内审员培训中学到的实用技巧和方法
从内审员培训中学到的实用技巧和方法2023年，随着社会的发展和进步，企业管理日益复杂，内部审计越来越重要。
在这个背景下，内审员们需要掌握实用的技巧和方法，来更好地完成工作。
在接受内审员培训的过程中，我学到了许多实用技巧和方法，现在分享给大家。
1.认识风险管理风险是存在于企业运作中的，不可避免的。
而风险管理是为了更好地处理和控制风险，保证企业正常经营。
内审员要在审计中认识到风险管理的必要性，了解各类风险的出现原因及其影响，并寻找相应的解决方案和控制措施。
同时，在审计中也要考虑到风险对公司治理的影响。
2.掌握数据分析技巧随着技术的发展和互联网的普及，企业的数据量快速增长。
而数据分析成为内审员必备的技巧之一。
在审计中，内审员要通过数据分析，发现异常、漏洞和错误，并对其进行合理的解释和说明。
数据分析也可以辅助内审员对企业的经营情况和相关风险进行有效的预测和控制。
3.加强沟通与合作内审员的工作需要和各个部门、岗位之间进行充分的沟通和合作。
要想更好地完成审计工作，内审员必须要拥有良好的沟通和合作能力。
在培训中，我学到了沟通技巧和演讲技巧，使自己更加自信和流畅地传达自己的想法和观点。
同时，合作和协作技巧也是内审员必备的能力之一，只有各个部门、岗位之间的良好合作才能促进企业的良性发展。
4.注重专业的技能内审员作为公司的风险控制者和管理咨询者，必须具备扎实的专业知识和技能。
在培训中，我学到了许多实用技巧和方法，例如审计程序的制定和实施、会计准则和法规的理解、内部控制的评估等。
在平时的工作中，要不断地掌握新的专业知识，保持自己的专业水平不断提高。
5.持续学习和进修内审员作为企业的重要职业，要不断地学习和进修，从中汲取新的经验和技能。
内审员要始终保持学习的状态，积极参加行业前沿讲座、学术论坛和培训班，从中学到最新的知识和技能，为公司提供更好的服务。
总之，在内审员的培训中，我们不仅仅学到了专业的知识和技能，更重要的是培养了我们的职业素养和专业意识。
内审工作总结建议
内审工作总结建议
内审是指组织内部对其经营活动进行审查和评价的一种管理活动。
内审工作的
目的是为了帮助组织达到其目标，提高运营效率，降低风险，保障资产安全。
在进行内审工作时，需要遵循一定的原则和方法，下面就是一些内审工作总结和建议。
首先，内审工作要坚持独立性和客观性。
内审人员应当独立于被审计的部门，
不受任何利益关系的影响，客观地对组织的运营活动进行审查和评价。
这样才能确保内审工作的真实性和有效性。
其次，内审工作要注重风险管理。
内审人员应当重点关注组织的风险管理工作，及时发现和解决潜在的风险问题，确保组织的资产安全和运营稳定。
同时，内审人员还应当对组织的内部控制体系进行评价，提出改进建议，帮助组织提高内部控制水平。
再次，内审工作要注重提高效率。
内审人员应当根据组织的实际情况，合理安
排内审工作的时间和资源，提高内审工作的效率和效果。
同时，内审人员还应当注重内审工作的持续改进，不断提高内审工作的水平和质量。
最后，内审工作要注重沟通和合作。
内审人员应当与被审计部门保持良好的沟
通和合作关系，及时了解组织的实际情况，共同解决问题，促进组织的持续发展。
总之，内审工作是组织管理的重要环节，需要内审人员具备专业知识和技能，
遵循一定的原则和方法，不断提高内审工作的水平和质量，为组织的发展提供有力的支持。
希望以上总结和建议能够对内审工作有所帮助。
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附件1、证据类别 a.客观证据: ＊存在的客观事实(例如:观察﹑测量﹑实验的结果)﹔ ＊被访问人员(当事人)的口述﹔ ＊现存的文件﹑记录等。
股票代码：002334
二、如何正确记录审核证据
1、收集审核证据的方法 2、审核证据的记录内容与方法
3、对于不符合要求之处理方法
股票代码：002334
2、审核证据的记录内容与方法 ① 按5W2H方法记录你所发现的事实与测试结果
② 对于一些文件的引用或记录，尽量用一些唯一性的标
识与记录，如：文件名称与编号、版本、版次，表格的 标题与编号，注意摘录重要的检测记录、检验人员、检 验方法等
股票代码：002334
2、审核证据的记录内容与方法
③ 包含时间﹑地点﹑人员﹑主题事件﹑主要过程活动实施慨要； ④ 观察到的事实主要过程﹑关键过程和主要信息；
调漆室工作的三名员工,其中有一名员工的滤毒罐已有一个 半月尚未更换,但该名员工阿鸟向你说明他所使用的滤毒罐 一切良好,配戴时并未闻到溶剂的味道,且并无身体不适的 感觉.
股票代码：002334
二、如何正确记录审核证据
1、收集审核证据的方法 2、审核证据的记录内容与方法
3、对于不符合要求之处理方法
股票代码：002334
内审员如何有效开展工作
杨胜迁
2012.06
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一、如何编制检查表
二、如何正确记录审核证据
三、如何编制不符合报告
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管理体系内部审核流程图
编制质量管理体系计划 成立审核小组
发往相关部门
编制本次审核通知
审核的相关事宜准备 审核实施：首次会议、 现场审核、末次会议
审核安排、编制审核检查表
审核报告
4.1.3当客户申诉和投诉或检测工作中发现的问题导致对本公司检测报告的正确性或有效性产生怀疑时，由质量负责人上
报总经理批准对相关责任部门和管理体系要素实施附加内部审核。 4.1.4内部审核前两周，质量负责人负责组建内审组，内审员应由经过培训并确认其资格的人员来担任，内审员应独立于 被审核的工作。质量负责人编制《内部审核实施计划表》，报总经理批准后发放给各受审部门。 4.1.5内审员根据内审计划，编写《内审检查表》，明确审核的内容、方法，经质量负责人确认后，作为内审检查项目的 指引。 4.2内部审核实施 4.2.1质量负责人主持召集有关人员举行内审首次会议，说明内审的目的、范围，提出内审注意事项和日程安排，首次会 议由质量负责人指定人员作好会议记录，与会人员签到。
股票代码：002334
附件1：不符合的分类 b.不符合性质: ＊观察项 --证据稍不足﹐但存在问题﹐需提醒的事项﹔ --已发现问题﹐但尚不能构成不合格﹐如发展 下去就有可能构成为不合格的事项﹔ --其它需要提醒注意的事项。
股票代码：002334
三、如何编制不符合报告
1、证据与审核准则进行核对 2、不符合事实描述
现，铁桶里有含油纱布，也有生活垃圾，审核员问工程部的部长，
为何铁桶里有含油棉纱，也有生活垃圾，部长说，这是生活垃圾桶， 那个工人可能不知道这是生活垃圾桶。
股票代码：002334
举例2：如何记录所发现的信息 你在稽核调漆室时,发现程序书<OHS-16>规定每一个月需
更换操作人员防护面具的滤毒罐一次,稽审核时发现目前在
不符合报告
分发相关部门
发往相关部门
提供管理评审
纠正措施的制订和实施
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将改进有效措施纳入 标准实施持续改进
Yes
纠正措施有 效性跟踪验 证 记录保存
No
4.0内审工作流程
4.1内部审核计划的编制与准备 4.1.1每年年初，质量负责人根据管理体系运行情况，编制《内部审核年度计划表》，报总经理批准后，对管理体系审核 进行组织准备。 4.1.2计划内的内审至少一年一次，且要覆盖管理体系的所有要素和部门。
④ 是否对监测结果进行评价及处理，处理记录是否保存，处理结果
股票代码：002334
举例：查人力资源部
请按要求编制检查表
股票代码：002334
一、如何编制检查表
1、收集相关信息 2、按照过程方法编制检查内容
3、结合重点与难点编制
股票代码：002334
3、结合管理的重点与难点编制
① 针对各部门的工作特点与控制重点编制检查内容
② 针对工作中容易出错的问题编制检查内容
③ 针对管理中的盲点编制检查内容
股票代码：002334
二、如何正确记录审核证据
1、收集审核证据的方法 2、审核证据的记录内容与方法
3、对于不符合要求之处理方法
股票代码：002334
1、收集审核证据的方法 听：聆听、倾听，听你所关心的；
看：敏锐、敏感，丝丝缕缕中看出问题的真相；
④ 上次审核集中的问题点——所开出的口头与书面的不符合项
⑤ 已知该部门曾经发生过的管理问题
股票代码：002334
一、如何编制检查表
1、收集相关信息 2、按照过程方法编制检查内容
3、结合重点与难点编制
股票代码：002334
2、按照过程方法编制检查内容
① ② ③
是否根据标准与实际运行情况策划出相应的程序文件或作业指引等 是否按照所策划的文件进行实施 是否根据实施情况进行相应的监测和记录相应的监测结果 是否满足要求
股票代码：002334
学习是为美好生活而准备的！
• 谢谢大家！！！
查：学会抽样查看，学会证实； 问：不脱离你的主题，询问你所关心的事。 记录：是不可缺少的，尤其是对问题点应予详细的记录
股票代码：002334
附件1、证据类别 b.非客观证据: ＊主观推测,推断要发生的事情； ＊传闻，陪同人员及无关人员的说话； ＊作废文件的规定，擅自改过的记录。
股票代码：002334
股票代码：002334
附件1：不符合的分类 a.不符合类型 : ＊体系性---质量管理体系与有关标准﹑法律﹑法规不符合﹔ ＊实施性---未按文件/程序实施﹔ ＊有效性---实施效果未达要求。
股票代码：002334
附件1：不符合的分类 b.不符合性质: ＊ 严重不符合 严重不合格通常是指系统性或区域性失效。 ＊一般不符合 个别偶然的后果轻微的对某个区域性或系统有效性影响 轻微的。
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一、如何编制检查表
1、收集相关信息 2、按照过程方法编制检查内容
3、结合重点与难点编制
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股票代码：002334
1、收集哪些相关信息
① 标准要求——ISO9000/ISO14000/OHSAS18000/PCAP ② 法律法规要求及其他要求 ③ 体系文件要求——手册、程序文件、作业指引
对重复性发生的小问题，应该当作系统问题提出，这不能应小而放。
股票代码：002334
附件1：不合格报告三要素
要求是什么 地点 当事人 状态
标准要求 体系文件要求 合同和法规要求 经理说
事物特征
客观事实
标准违背条款（包括要求） 性质
不合格严重程度
股票代码：002334
附件：2010年TUV外审不符合项
⑤ 不合格情节可追溯，必要时有见证人。
股票代码：002334
举例1：如何记录所发现的信息
审核员来到工程部审核，看到工人在进行设备的维修，审核员问该
工人，维修中使用的含油纱布如何处置？ 工人回答，我们有文件规
定，使用后该收集到专用的有害废弃物收集筒中，审核员问有害物 收集桶在何处，工人指向车间的一头的一个铁桶，审核员走过去发
4.4.1对每一份《内审不合格报告》，相关责任部门必须在五个工作日内分析原因，提出初步的纠正措施；对不做出反应者，质量负责人应加以
追查并向总经理报告。 4.4.2纠正措施的执行情况由内审员进行跟踪确认，验证有效后，在《内审不合格报告》验证栏中签字，并做出纠正措施有效性的结论。如验证 时发现纠正措施未能完成或无效时，应重新发出《内审不合格报告》，直到有效为止。 4.5纠正措施如涉及到文件的修改，此时应执行《文件控制程序》。 4.6有关内部审核的资料包括纠正措施的内容、实施结果的有效性以及所导致的文件修订均应记录并存档。 4.7质量负责人将内部审核结果及所采取的纠正措施，提交管理评审，验证管理体系运作的有效性和符合性。
1、证据与审核准则进行核对 2、不符合事实描述
3、不符合报告编制
股票代码：002334
1、证据与审核准则核对 ① 明确审核准则有哪些：标准、法律法规、顾客要求及其他 要求、体系文件（包括一、二、三级文件） ② 从检查表中列举出可能属于不符合的证据 ③ 将所列举出不符合证据与相应的审核准则核对，找出不 符合条款及不符合理由。
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4.0内审工作流程
4.2.2首次会议结束后，转入现场审核，内审员在《内审检查表》的指引下，通过提问、查看记录、查阅文件、检查实操等方式收集审核证据。 4.2.3内审员发现不符合项应在《内审检查表》中详细、准确描述不符合项的状况，并由受审核部门进行确认。 4.2.4内审组需在每天的现场审核结束后，召开临时会议，汇总审核结果，对当天审核中发现的不符合项、遇到的情况进行小结，以便确认发现 的不符合项的性质及安排余下的工作。 4.2.5现场审核结束后，质量负责人召集内审组成员与受审核部门负责人举行末次会议，说明审核结果和所有发现的不符合项，并确保受审核部 门人员明确了解不符合项。 4.2.6内审组针对每项不符合项发出《内审不合格报告》，内审员在报告中应对不符合项作详细描述，包括不符合事实违反的相关标准条款、管 理体系文件的条款及不符合的性质，并提出纠正期限，交责任部门确认后由内审员签发。 4.2.7责任部门收到由内审员签发的《内审不合格报告》后，尽快对不符合的原因进行分析，提出纠正措施，经内审组确认后实施。 4.2.8如果审核发现不符合项对检测结果已造成影响，经总经理同意，由综合办公室书面通知客户。 4.3末次会议完成一周内，由质量负责人编制《内部审核报告》，内容包括审核的目的、范围、实施情况，审核中发现的不符合项及分布情况， 管理体系运行有效性的说明等内容，并由总经理批准后发至相关部门。 4.4纠正措施的跟踪验证