内控工作流程优化调查问卷
26-内控问卷调查表(业务内控-信息系统)
信息系统安全管理流程
信息系统安全管理流程
运行 与维 护 企业委托专业机构进行系统运行与维护管 理的，是否严格审查其资质条件、市场声 誉和信用状况等，并与其签订正式的服务 合同和保密协议 企业是否采取安装安全软件等措施防范信 息系统受到病毒等恶意软件的感染和破坏 企业是否特别注重加强对服务器等关键部 位的防护 对于存在网络应用的企业，是否综合利用 防火墙、路由器等网络设备，采用内容过 滤、漏洞扫描、入侵检测等软件技术加强 网络安全，严密防范来自互联网的黑客攻 击和非法侵入 对于通过互联网传输的涉密或关键业务数 据，企业是否采取必要的技术手段确保信 息传递的保密性、准确性和完整性 企业是否建立了系统数据定期备份制度， 明确备份范围、频度、方法、责任人、存 放地点、有效性检查等内容 系统首次上线运行时是否完全备份，并根 据业务频率和数据重要性程度，定期做好 增量备份 数据正本与数据备份是否分别存放于不同 地点，防止因火灾、水灾、地震等事故产 生不利影响。企业可综合利用磁盘、磁带 、光盘等备份存储介质 企业是否建立了信息系统开发、运行与维 护等环节的岗位责任制度和不相容职务分 离制度，防范利用计算机舞弊和犯罪 企业是否建立了用户管理制度，加强对重 要业务系统的访问权限管理，避免将不相 容职责授予同一用户，对于发生岗位变化 或离岗的用户，用户部门是否及时通知系 统管理人员调整其在系统中的访问权限或 企业是否采用密码控制等技术手段进行用 户身份识别，对于重要的业务系统，是否 采用数字证书、生物识别等可靠性强的技 术手段识别用户身份 企业是否定期对系统中的账号进行审阅， 避免存在授权不当或非授权账号，对于超 级用户，企业是否严格规定其使用条件和 操作程序，并对其在系统中的操作全程进 行监控或审计 企业是否积极开展信息系统风险评估工 作，定期对信息系统进行安全评估，及时 发现系统安全问题并加以整改 企业是否能够做好善后工作，不管因何种 情况导致系统停止运行，都能将废弃系统 中有价值或涉密的信息进行销毁、转移 企业是否严格按照国家有关法规制度和对 电子档案的管理规定（如审计准则对审计 证据保管年限的要求），妥善保管相关信
内部控制调查问卷
调查说明：本调查问卷是仅为了解贵公司的内部控制而设计，不用于其他目的。
答案没有对错好坏之分，也不针对具体企业，请您按照您的真实感受如实填写。
非常感谢您的合作！一、企业的基本情况1、企业登记注册的类型A.国有企业B.集体企业C.民营企业D.外国投资企业E.其他企业2、企业所属行业A．制造业 B.建筑业 C.金融业 D.服务行业 E其他3、企业创建年限A.3年以内B.3-5年C.5-10年D.10-20年E.20年以上3、2010年底企业资产总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上4、2010年底企业销售总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上5、2010年底企业职工总人数A.5百人以下B.5百-1千人C.1千-3千人D.3千-1万人E.1万人以上二、对企业对《企业内部控制基本规范》的了解程度、渠道以及适用情况1、对《企业内部控制基本规范》的了解情况：A.很熟悉B.熟悉C.了解D.大概了解E.基本不了解2、对《企业内部控制基本规范》的了解渠道：A.财政部门文件B.有关杂志C.相关网站D.教育培训E.其他3、《企业内部控制基本规范》对贵企业是否适用：A.很适用B.适用C.基本适用D.勉强适用E.不适用三、企业内部控制的建立和执行情况1、内部控制对企业管理的重要程度：A.很重要B.重要C.较重要D.一般E.不重要2、企业内部控制的建立情况：A.有健全的成文制度B.有详细的成文制度，但不健全C.有较基本的成文制度D.有一些简单的成文制度E.基本上没有成文制度3、具体负责企业内部控制建设的职能部门:A.财务部B.总经理C.内部审计部门D.新设内控部门E.不清楚4、您认为企业内部控制的执行效果：A．很有效果 B.较有效 C.一般有效 D.部分有效 E.基本无效5、企业主要的内部控制手段：（可多选）A.全面预算B.合同管理C.内部信息传递D.信息系统6、企业主要的内部控制活动：（可多选）A.资金活动B.采购业务C.资产管理D.销售业务E.研究与开发F.工程项目G.担保业务H.业务外包I.财务报告四、企业内部控制建设与执行情况的具体评价（见表格）注：评分分值5为完全赞成，4为赞同，3为不太确定，2为不太同意，1为完全反对。
企业内部控制调查问卷
目录内容页次A 总体控制1-21 组织和人员 12 方案和陈述 23 规定和程序 2B 发卖和应收帐款3-41 职责的分配 32 輸配電 33 銷售 44 调节表及其复核 45 信用的控制 46 收款 5C 采购和应付帐款5-61 责任别离及联合控制 62 文件 63 批准政策 64 调整和复核 65 购置行为7D 存货办理(燃料、备品备件) 7-81 责任分工和联合控制82 调整和复核83 存货盘点84 实物庇护95 计价96 文件记录97 截止10E 工资办理10-111 职责的分配和相关的限制102 查对和复核113 授权114 常规程序115 考勤116 工资的计算127 工资的支付12F 出产和成本会计系统13-121 职责的分配132 出产成本的核算13G 固定资产及在建工程14-141 保管142 查对和复核153 取得固定资产154 基建15 内容页次5 措置166 其他16H 现金出入办理16-161 职责的分配172 调节表及其复核173 收取现金174 凭证185 款项支付186 现金备用金18I 电子数据措置19-171 一般控制192 应用控制20 J 预算20-181 工作分工212 策略213 复核21 K 投资21-191 责任分工和联合控制212 取得223 文件记录22 L 会计记录和陈述系统22-201 会计手册232 会计系统233 调整和复核234 对于分支机构的控制235 陈述系统246 陈述信息24填写说明企业内控制度问卷用以描述和阐发企业内控制度，它包含与内部控制系统有关的问题，并按总体控制和具体控制别离设计，此中总体控制与控制环境紧密相关，具体控制是针对具体的发卖和应收帐款、采购和应付帐款、存货办理、人事和工资、出产和成本会计、固定资产及在建工程、现金出入、电子数据措置、预算等系统的程序和活动的控制。
该问卷所列内容仅供各事务所参考，不要求对所有内容必需答复。
内控工作流程优化调查问卷
工作流程优化调查问卷管理制度：战略规划、战略规划、采购管理、生产调度、财务、预算、审计等制度。
一、个人基本情况1、您的工作职位属于: ( )A.高层管理人员B.中层管理人员C.基层管理人员D.普通职工:2、您在企业的工作时间( )A.1年以下B.1-2年C.2年以上3、您的学历: ( )A.高中及以下B.中专或技校C.大专D.本科E.硕士及以上4、您的年龄: ( )A.30岁以下B.30－40岁C.40－50岁D.50岁以上二、工作流程优化调查5、你认为企业的管理制度建设状况如何？( )A.总体完善、合理，但部分部门制度不够完善、合理B.整体制度体系不完善C.整体制度体系不合理情况较多D.整体制度体系完善、合理哪些需要完善：6、在你所经办的业务范围，你是否清楚工厂制定了哪些相关制度？( )A.很清楚，并且对相关制度内容很熟悉B.知道有哪些制度，但对制度内容仅有大概印象C.不清楚具体有哪些制度，但在从事具体工作时，会先搜集相关制度进行学习D.不清楚具体有哪些制度，但在从事具体工作时，会咨询他人你认为，工厂应对哪些方面的制度进行完善？具体如何制定制度，将更有利于提高工作效率？7、你是否同意“工厂现行管理制度得到有效执行的说法？( )A.同意B.中立C.不同意8、你是否同意“工作流程比较顺畅”的说法？( )A.同意B.中立C.不同意9、你认为目前的工作流程在运行过程中存在哪些问题？（可多选）( )A.流程环节过于复杂，需要审批层次过多B.大部分流程运行效率不高C.流程执行缺乏监控D.职责分工不明确，交叉或者遗漏E.多头控制，同一件事情操作当中，有多方的决策者F.工作流程指向不清楚，不知道下一步找哪些部门10、你认为企业在以下哪些方面的关键流程需要进行改进？（可多选）( )A.人力资源管理B.战略规划C.采购管理D.生产调度E.财务、预算、审计结合你的工作，你认为应如何改善业务流程，以提高效率：11、您是否认为工厂现行的内部控制制度繁琐，影响了工作效率及工作积极性（可多选）( )A.内部控制制度繁琐，而实际部分控制未起到作用B.内部控制制度繁琐，已影响了工作积极性C.内部控制制度繁琐，完整执行流程，耗时过长D.部分内部控制环节，重复累赘，相互间可以合并E.内部控制制度较完备，但由于审批时间过长，影响了效率F.内部控制制度较完备、合理您的建议：12、对现在财务审计部门工作效率，您是否满意( )A.很满意B.比较满意C.中立D.不满意您认为财务审计部门应在哪些方面提高效率：13、在完成相关审批流程且附件齐全的前提下，自单据传递到财务部门，到资金支付(非现金业务)你所能接受的时间：( )A.4个工作日以内B.3个工作日以内C.2个工作日以内D.1个工作日以内14、您认为财务审计部门应向业务部门提供哪些方面的支持（可多选）( ),现已提供了哪些方面的支持( )A. 财务相关问题咨询B. 付款不能的及时告知C. 审批流程告知D. 其他15、在日常工作中，你是否遇见过因授权不足而使工作难以进行的情形( )A.在我工作的范围内，授权已很充分B.曾遇见过此类情形，但从谨慎性出发，不需要更多的授权C.为提高工作效率，并在保持合理谨慎的前提下，建议增加如下授权：16、你认为你目前所从事的工作责权是否对等：( )A.是B.否C.一般建议：17、在日常工作中，你认为各部门的协作意识强吗？( )A.是B.否C.一般18、你认为企业职能部门对业务部门支持如何？( )A.不满意B.达到要求C.非常满意如果职能部门能在以下方面进行改进，将更有利于部门间合作：19、在日常工作中，你遇到过部门间相互推诿的情形吗？( )A．经常遇到B．偶尔遇到过这样的情形C．从未遇见过20、目前在实际工作中，工厂经济事项合作单位选择方式包括招标、邀请比选、询价、直接指定等，请对各方式的业务流程优化提出建议：（1）对招标各环节流程优化的建议：（2）目前，邀请比选涉及的工作流程为：请示、立项审批、概预算审核、邀请比选单位审批、拟定比选文件并经审批、向业务单位发出比选邀请、组织比选并形成工作记录、比选结果审批、通知中选单位、必要时进行谈判、必要时拟定合同并经审批、合同及廉政合同签订等。
内部控制调查问卷表
3.是否经授权的人士才能接近工薪与人事系统？
二.员工聘用与离职
4.员工名册是否根据新增和离职进行实时更新？
5.在实际发生时是否实施了预算控制？
6.拟用人员审批表是否得到适当审批？
7.系统内是否已建立该员工档案，工资明细表中是否有该员工姓名
8.解除、终止劳动合同审批表是否得到适当审批
内部控制调查问卷表
表1－1索引号：
采购与验收
被审计单位：审计期间：
控制活动
是
否
执行情况
好
一般
差
一．岗位分工与授权批准
1.以下不兼容岗位是否分离？
请购与审批
询价与确定供货商
采购合同的订立与审核
采购与验收
采购、验收与相关会计记录
采购与运输
2.是否建立了对采购与付款业务的授权批准制度？（包括职责范围和工作要求）
1.入库记录是否随意修改？
2.如修改，是否经过有效授权？
3.存货的日常保管是否定期检查，以发现损毁和变质为检查目的？
五.领用和发出控制
1.是否建立领用发出制度？
2.会计和仓储部门是否定期进行帐实核对工作？
六.盘点和处置控制
1.盘点表是否保存，有否作差异分析？
2.因变质过时等原因造成的存货价值变化，是否及时调整记录
被审计单位：审计期间：
控制活动
是
否
执行情况
好
一般
差
一．岗位分工与授权批准
1.以下不兼容岗位是否分离？
现金与支票支付的审批与执行；
现金与支票的保管与盘点清查；
现金与支票的会计记录与审计监督
2.出纳人员是否兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作？
27-内控问卷调查表(业务内控-关联交易)
9
重大关联交易审核流 程
关联交 易授权 审批
10
重大关联交易审核流 程
11
重大关联交易审核流 程
12 13
重大关联交易审核流 程 关联交易事项询价与 定价流程
ห้องสมุดไป่ตู้
14
15
16
17 关联 关联交 交易 易询价 实施 与定价 及控 制
18
19
20
21 关联交 易执行 控制 22
23
24 关联交 易会计 控制
关联交易事项询价与 定价流程 关联交易事项询价与 定价流程
关联交易事项询价与 定价流程
关联交易事项询价与 定价流程
关联交易事项询价与 定价流程
关联交易事项询价与 定价流程
关联交易事项询价与 定价流程
关联交易价格执行审 核流程 关联交易价格执行审 核流程 关联交易价格执行审 核流程 关联交易会计报表审 核流程
被调查人姓名： 被调查人部门： 评价要素 关键控 模块 编号 制点 1 评价项目描述 企业是否在交易行为发生前对交易对象的 背景进行调查核实，确定是否属于关联方 企业是否在每个会计年度末，要求重要股 东、债权人、客户及董事、监事、高级管 理人员和关键岗位管理人员提交《年度关 联方声明书》，声明与企业的关联方关系 及其交易行为 企业财会部门是否根据管理层关联方声明 书和产（股）权结构图标等资料，编制关 联方名录，报财会部门负责人审核后提交 企业分管财会工作的负责人审批 企业关联方名录是否至少每季度更新一 次，更新后的关联方名录是否提交财务总 监或总会计师审核、总经理审批后备案 企业财会部门是否及时将关联方名录发送 到企业管理层和各业务部门共同掌握 企业是否采取有效措施防范关联方隐瞒关 联关系，或以非公允的关联交易占用或转 移企业的资金、资产及资源 审计委员会（或类似机构）是否定期查阅 企业与关联人之间的交易情况，了解企业 是否存在关联方占用、转移公司资金、资 产及资源的可能，一旦发现异常情况，立 即提请董事会、监事会采取相应措施，并 及时向上级主管部门和监管机构报告 企业是否建立了关联交易分级授权审批制 度，根据关联交易的风险和重要性程度， 对关联交易进行分类管理，分别赋予股东 大会、董事会、董事长或其授权代表相应 的审批权限，严禁越权审批 对于重大关联交易事项，是否由审计委员 会（或类似机构）审核通过后提交股东大 会、董事会审议，必要时审计委员会可聘 请外部机构出具专门报告，作为其判断的 企业是否建立了独立董事对重大关联交易 的审核制度，由独立董事对关联交易的公 允性进行事前审核，并对关联交易是否履 行法定批准程序发表独立意见 企业是否建立了关联交易事项回避审议制 度，股东大会审议关联交易事项时，关联 股东应按规定回避表决；董事会审议时， 关联董事应按规定回避表决，如因回避原 则导致董事会无法决议的情形，应提交股 东大会决议 经审议通过的关联交易，是否签订书面合 同协议，明确关联方交易的定价原则和价 格水平 企业是否建立了关联交易询价制度，明确 关联交易询价程序，确保关联交易定价的
内部控制调查问卷
内部控制项目调研问卷在您填答此份问卷之前,请详细阅读……公司正在与外部项目小组合作进行一项关于内部控制的调查.本调研旨在帮助理解企业的现状,同时迅速确定企业在内部控制方面的强项和弱项.您的回答对我们的评估工作有很大价值.项目小组非常想了解您对企业内部控制管理的看法.我们希望您尽可能地以自己的观点、所知及经验作答.请注意所有的答案并无对错之分,只有您真正的意见才是唯一的答案.在回答问题时不需花费太多时间思考,您的直接反应就是我们需要的最佳答案.调研问卷采取无记名方式,我们对您所提供的所有信息将严格保密,调研结果与个人绩效考核无关,敬请您详细如实地回答各项问题.问卷内容包括基本资料及问题两部份.您的基本资料将协助我们对问卷进行分组分析和比较,请务必做出回答.请用黑色的笔勾选问卷.填写的方式如下：适当填法：不适当填法： or x在您开始作答之前若能先将整份问卷阅读一遍,将有助于您对本次问卷调查的整体了解.请务必就所有资料项目和问题包括开放问题完整作答.所有选择题均是单选,如果漏选、多选将影响分析结果,将被视为无效问卷.您的问卷将由外部顾问直接发放与回收,并且我们会对回收的问卷加以保密,内部任何人员皆不会以任何方式调阅或读取您的问卷.第一部分：个人基本资料请认真回答这部分的问题,以便项目组的分析.1.您在公司的司龄：未满1年1至3年3年以上至5年5年以上2.您的工作可归于公司内部广义上的哪个类别公司高管层公司部门经理公司一般工作人员其他请说明 ______________________________________________________第二部分：调研问卷一、封闭性问题注：本调查问卷中的“公司”是指“红太阳”（一）全体员工需回答的问题共计58题：请指出您对下列陈述同意或不同意的程度：请就您个人之看法,勾选合适的栏位.非常不同意不同意没意见同意非常同意控制环境1.管理层一贯强调操守及价值观的重要性.2.公司对违反规定的行为采取适当补救措施包括处罚决定,并将这些措施传达到各级员工知道.3.公司组织机构设置比较合理.4.公司各部门的权力和责任明确清晰.5.管理人员会定期根据变化的业务或行业环境来重新设置公司的组织结构、岗位设置和岗位编制数量.6.公司有明确的和有效的报告关系,管理人员能够获得与其职责和权限有关的信息.7.关键岗位财务、业务、数据处理、内审等人员变动频率合理.8.本人工作岗位的职责及所需专业技能有明确规定.9.公司会定期组织进行员工总结,考核员工工作表现,分析当前的工作成绩、经验、不足,对下阶段工作进行安排.风险评估10.业务计划和预算与公司总体目标、战略计划及现有条件保持良好的一致性.11.对于公司实现目标有重要影响的风险因素,管理层给予了特别的关注.12.公司已经建立风险识别方法体系.13.公司定期评估风险识别方法的科学性和系统性,对不适用的方法进行修正和完善.14.公司和各职能部门的风险管理权限比较明确.请就您个人之看法,勾选合适的栏位.非常不同意不同意没意见同意非常同意15.公司能时刻监督风险的发展状况,判断风险存在状况已经发生、仍然存在还是已经消失,以及风险对公司活动的影响程度的变化,并根据变化情况调整风险管理措施.16.公司建立了风险信息收集与汇报机制.17.各部门分别制定相应的定期报告制度,并定期汇总下级部门上报的风险信息.18.建立了全面风险管理框架,对公司面临的主要风险进行分类管理.控制活动19.建立并实施市场风险管理制度及流程,对市场风险情况进行定期跟踪分析与控制.20.所在部门的制度体系已经建立健全.21.公司有比较健全的流程管理体系.22.各部门对已有的制度流程进行了严格的执行.23.管理层采用了合理的人工和信息系统的混合控制以减低风险来实现财务报告目标.24.建立并实施采购环节管理制度及流程,对各环节的风险情况进行定期跟踪分析.25.建立并实施销售环节管理制度及流程,对各环节的风险情况进行定期跟踪分析.26.建立并实施产品运营环节管理制度及流程,对各环节的风险情况进行定期跟踪分析.27.建立并实施技术研发环节管理制度及流程,对各环节的风险情况进行定期跟踪分析.28.建立并实施财务管理各环节管理制度及流程,对各环节的风险情况进行定期跟踪分析.29.公司能对资金运用的收益与风险进行适时、审慎评价.30.企业建立资金业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责权限,确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督.31.建立完备的投资风险评估和控制系统,制定符合自身实际的风险控制政策、措施和定量指标体系.32.能清晰识别出各主要业务采购、产品运营、研发、销售等存在的风险点,并通过控制措施加以控制.请就您个人之看法,勾选合适的栏位.非常不同意不同意没意见同意非常同意33.已经按照业务的程序,建立了本岗位的工作流程.34.能够清晰的识别本岗位所涉及的风险.35.对于业务过程中已识别的风险,公司能建立相应的控制程序,并将有关程序和要求及时通报相关人员或机构,确保其遵守公司相关的控制要求.36.公司实施了各类业务活动的审批与授权制度.37.公司通过信息化手段实施对部分业务活动实施风险监测和控制.38.公司建立了透明、规范的投资决策程序和议事规则.39.公司建立了应急事件的处置预案.信息与沟通40.公司具有定期会议、内部刊物、经理信箱等等的信息传达机制和方式.41.公司能通过各类信息交流方式来准确传到领导层的意图和工作方针.42.管理层将公司总体目标的信息传达给员工.43.建立了沟通渠道供员工反映他们注意到的风险和管理问题.44.建立了获取相关外部信息的机制--有关市场状况、竞争对手的动态、立法或监督的发展以及经济变化.45.企业内部沟通比较充分,沟通信息比较完整和及时.46.公司有专门部门或是岗位负责识别和收集不断产生的信息需求.47.能完成向不同级别的管理人员汇报不同详细程度的信息.48.部门能够及时获取和传递信息,用来有效监控内部和外部风险活动,并对经济、行业因素和控制问题迅速做出反应.49.能够及时的得到关于法律法规、监管要求和其他要求的更新的信息.50.险情、事故发生时,相关信息能得到及时报告和有效沟通.请就您个人之看法,勾选合适的栏位.非常不同意不同意没意见同意非常同意51.能及时、真实、完整地向监管机构和外界报告、披露相关信息.52.内部控制相关活动和文件能及时、准确地被记录和保管.监督与改进53.公司建立了完整的监督评价体系.54.公司能定期进行管理和经营活动的检查工作.55.公司各部门能够发现和及时处置违规、险情、事故,并及时报告.56.公司制定了纠正与预防措施,防止违规、险情、事故的发生和再发生.57.公司对险情和事故的责任进行了责任追究.58.定期对公司内部控制体系进行自我评价.员工答题部分结束,请直接进行开放式问题的回答.二需中层管理及以上级别人员回答的问题共计11题：请指出您对下列陈述同意或不同意的程度：请就您个人之看法,勾选合适的栏位.非常不同意不同意没意见同意非常同意59.管理层因对财务报告内容不满而对财务部门施加压力.60.管理层对内控工作的非常重视和熟悉. 查询其听取内控工作汇报的频次及相关书面记录,并通过座谈了解其熟悉程度.61.审计部门独立并充分发挥作用.62.关键部门的负责人具备所需的专业技能及经验.63.识别外部、内部风险的机制比较健全.64.明确了各级公司管理层和各职能部门相应的风险识别责任.65.我会定期对本部门内控方面的不足提出纠正和改进的书面意见,以确保其持续的适宜性和有效性.66.报告可疑情况的人员能得到反馈,并且受到保护不受报复.67.公司对信息的保密性有一定的要求,对外信息的披露已经建立起工作流程和制度,对违反制度的行为有制裁的措施.68.公司的信息系统有明确的权限,并且保密性很强.69.公司有预防职务违法的相关规定和措施,并在执行中曾取得良好的效果.封闭性答题部分结束,请进行开放式问题的回答.二、开放问题1. 您认为您所在的部门的职能和职责存在哪些方面的问题或缺陷提出您的改进建议a.b.c.d.e.2. 您认为本部门的内部控制、风险管理和制度体系存在哪些缺陷提出您的改进建议采取什么管控模式或管理手段可以规避风险a.b.c.d.e.3. 您认为本部门或公司的管理流程体系和业务流程体系是否健全,如果不健全存在哪些问题a.b.c.d.e.4. 除以上内容,我对公司的管理尚有一些重要建议或需提请注意的方面,在此提出以兹公司斟酌考虑.列示如下：1.2.3.4.5.6.再次感谢您的支持和参与。
内控执行情况调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！为了全面了解贵单位内部控制执行情况，提高内部控制体系的有效性和合规性，我们特此开展本次调查。
本问卷旨在收集关于贵单位内部控制制度的设计与执行情况的相关信息。
请您根据实际情况认真填写，所有信息仅用于统计分析，我们将严格保密。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 被审计单位名称：2. 填表人姓名：3. 填表人职位：4. 被调查人姓名：5. 被调查人职位：6. 调查时间：____年____月____日二、内部控制制度设计1. 货币资金管理：（1）出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记？（2）现金盘点是否由出纳一人进行？（3）用于结算的印章是否分开保管？（4）用款申请是否在获得批准后才办理？（5）支出是否均有审批手续？（6）库存现金是否置于安全位置，并规定保管责任？（7）是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库？（8）是否及时核对银行对账单，未达账项是否及时查找原因并处理？（9）现金、银行存款日记账是否定期与总账核对，不一致时及时查找原因？（10）现金日记账是否做到日清月结？2. 存货、固定资产管理：（1）采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开？（2）采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人审批？（3）验收报告是否预先连续编号，并妥善保管？（4）财务会计部门是否根据核对无误的请购单、订货单、验收报告及购货发票编制记账凭证？（5）是否定期盘点存货，并把盘点结果记录于盘点表？（6）固定资产购买和处置的授权、执行是否分开？（7）固定资产的验收、使用和记录是否分开？（8）是否设置固定资产总账、明细账和固定资产卡片？3. 采购管理：（1）采购流程是否规范，是否存在越级采购现象？（2）供应商选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）采购合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）采购发票、验收单据等是否及时归档？4. 销售管理：（1）销售流程是否规范，是否存在虚假销售、虚构收入现象？（2）客户选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）销售合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）销售发票、出库单据等是否及时归档？5. 人力资源管理与薪酬福利：（1）招聘、录用、晋升、考核、辞退等环节是否规范？（2）薪酬福利制度是否公开、公平、合理？（3）是否存在加班费、奖金等未按规定发放现象？三、内部控制执行情况1. 内部控制制度执行是否到位？2. 内部控制制度执行过程中是否存在偏差？3. 内部控制制度执行过程中是否存在不合规现象？4. 内部控制制度执行过程中是否存在沟通不畅、协调不力现象？请您根据实际情况对以上问题进行评价，评价标准如下：（1）优秀：完全符合要求，无偏差、不合规现象；（2）良好：基本符合要求，存在少量偏差、不合规现象；（3）一般：部分符合要求，存在较多偏差、不合规现象；（4）较差：不符合要求，存在严重偏差、不合规现象。
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工作流程优化调查问卷
管理制度：战略规划、战略规划、采购管理、生产调度、财务、预算、审计等制度。
一、个人基本情况
1、您的工作职位属于: ( )
A.高层管理人员
B.中层管理人员
C.基层管理人员
D.普通职工:
2、您在企业的工作时间( )
A.1年以下
B.1-2年
C.2年以上
3、您的学历: ( )
A.高中及以下
B.中专或技校
C.大专
D.本科
E.硕士及以上
4、您的年龄: ( )
A.30岁以下
B.30－40岁
C.40－50岁
D.50岁以上
二、工作流程优化调查
5、你认为企业的管理制度建设状况如何？( )
A.总体完善、合理，但部分部门制度不够完善、合理
B.整体制度体系不完善
C.整体制度体系不合理情况较多
D.整体制度体系完善、合理
哪些需要完善：
6、在你所经办的业务范围，你是否清楚工厂制定了哪些相关制度？( )
A.很清楚，并且对相关制度内容很熟悉
B.知道有哪些制度，但对制度内容仅有大概印象
C.不清楚具体有哪些制度，但在从事具体工作时，会先搜集相关制度进行学习
D.不清楚具体有哪些制度，但在从事具体工作时，会咨询他人
你认为，工厂应对哪些方面的制度进行完善？具体如何制定制度，将更有利于提高工作效率？
7、你是否同意“工厂现行管理制度得到有效执行的说法？( )
A.同意
B.中立
C.不同意
8、你是否同意“工作流程比较顺畅”的说法？( )
A.同意
B.中立
C.不同意
9、你认为目前的工作流程在运行过程中存在哪些问题？（可多选）( )
A.流程环节过于复杂，需要审批层次过多
B.大部分流程运行效率不高
C.流程执行缺乏监控
D.职责分工不明确，交叉或者遗漏
E.多头控制，同一件事情操作当中，有多方的决策者
F.工作流程指向不清楚，不知道下一步找哪些部门
10、你认为企业在以下哪些方面的关键流程需要进行改进？（可多选）( )
A.人力资源管理
B.战略规划
C.采购管理
D.生产调度
E.财务、预算、审计
结合你的工作，你认为应如何改善业务流程，以提高效率：
11、您是否认为工厂现行的内部控制制度繁琐，影响了工作效率及工作积极性（可多选）( )
A.内部控制制度繁琐，而实际部分控制未起到作用
B.内部控制制度繁琐，已影响了工作积极性
C.内部控制制度繁琐，完整执行流程，耗时过长
D.部分内部控制环节，重复累赘，相互间可以合并
E.内部控制制度较完备，但由于审批时间过长，影响了效率
F.内部控制制度较完备、合理
您的建议：
12、对现在财务审计部门工作效率，您是否满意( )
A.很满意
B.比较满意
C.中立
D.不满意
您认为财务审计部门应在哪些方面提高效率：
13、在完成相关审批流程且附件齐全的前提下，自单据传递到财务部门，到资金支付(非现金业务)你所能接受的时间：( )
A.4个工作日以内
B.3个工作日以内
C.2个工作日以内
D.1个工作日以内
14、您认为财务审计部门应向业务部门提供哪些方面的支持（可多选）( ),现已提供了哪些方面的支持( )
A. 财务相关问题咨询
B. 付款不能的及时告知
C. 审批流程告知
D. 其他
15、在日常工作中，你是否遇见过因授权不足而使工作难以进行的情形( )
A.在我工作的范围内，授权已很充分
B.曾遇见过此类情形，但从谨慎性出发，不需要更多的授权
C.为提高工作效率，并在保持合理谨慎的前提下，建议增加如下授权：
16、你认为你目前所从事的工作责权是否对等：( )
A.是
B.否
C.一般
建议：
17、在日常工作中，你认为各部门的协作意识强吗？( )
A.是
B.否
C.一般
18、你认为企业职能部门对业务部门支持如何？( )
A.不满意
B.达到要求
C.非常满意
如果职能部门能在以下方面进行改进，将更有利于部门间合作：
19、在日常工作中，你遇到过部门间相互推诿的情形吗？( )
A．经常遇到
B．偶尔遇到过这样的情形
C．从未遇见过
20、目前在实际工作中，工厂经济事项合作单位选择方式包括招标、邀请比选、询价、直接指定等，请对各方式的业务流程优化提出建议：
（1）对招标各环节流程优化的建议：
（2）目前，邀请比选涉及的工作流程为：请示、立项审批、概预算审核、邀请比选单位审批、拟定比选文件并经审批、向业务单位发出比选邀请、组织比选并形成工作记录、比选结果审批、通知中选单位、必要时进行谈判、必要时拟定合同并经审批、合同及廉政合同签订等。
根据工厂制度规定，项目费用估算在2万元（含2万元）人民币以上，且在招标标准以下的或经主管部门批准的，可进行比选。
您的建议：
（3）比价：目前，根据工厂制度规定，项目费用估算在2万元人民币以下的，以及其他制度规定的原因可采用比价方式选择合作单位。
此前已有同志提出，日用品且单位价值较小的物品购置，项目金额在10万元以下的，可采用询价方式。
您的建议：
（4）直接指定：根据工厂制度规定，凡是直接指定服务单位的，经办部门应向工厂或上级公司进行书面请示，在请示中须说明直接指定的充足原因，2万元以下由分管厂长审批；2万元(含2万元)至5万元由分管厂长审核，厂长审批；5万元（含5万元）以上由工厂进行集体决策或上级公司批准同意后方能实施。
对直接指定服务单位的，应进行价格谈判。
您的建议：
21、对目前工厂财务收支审批、审计监督等，您的其他建议：
22、其他建议：。