保险经纪项目尽职调查报告
尽职的调查报告
尽职的调查报告尽职的调查报告在学习、工作生活中，报告的用途越来越大，要注意报告在写作时具有一定的格式。
那么什么样的报告才是有效的呢？下面是小编整理的尽职的调查报告，欢迎大家分享。
尽职的调查报告1一、公司基本情况（一）企业法人营业执照、法人代码证、国税地税登记证复印件；（二）历史沿革情况（含子公司，控股公司，重要联营公司）自企业成立至今全套工商登记文件复印件。
（三）主要股东情况1、控股股东及实际控制人、其他主要股东的公司名称；2、现有股东间的关联关系；（四）员工情况1、员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明；2、员工情况说明：包括订立劳动合同的人员、以及没有签订劳动合同但是由公司雇佣的帮工的人数，劳动合同期限和核心员工；3、管理层及核心员工聘用合同：包括经理、财务负责人、技术负责人等管理层及核心员工的聘用合同，以及其报酬和薪金的有关安排；4、保密、竞业禁止及其他重要协议：包括但不限于与管理层人员和核心员工签订的保密、禁止竞业、职务创作归属等内容的协议；5、公司过去三年为员工代扣代缴个人所得税的情况；6、公司目前缴纳的医疗保险、社会保险、养老保险、工伤保险和住房公基金等福利的情况说明，包括有无欠缴情况等；7、说明是否存在员工或管理层持股的安排及其他激励计划（包括但不限于利润分享计划和股票期权计划、特殊的奖励或福利政策），如果有，提供相关文件；8、最近三年中有关员工劳动争议或纠纷的仲裁、诉讼并说明公司目前是否存在正在进行中的劳动争议或纠纷，如有，说明争议或纠纷的具体情况，并提供相关的仲裁、诉讼文书、和解协议（如有）；（五）公司股权架构图；（六）内部组织结构图；（七）各类证件、许可证及证书（包括但不限于相关质量认证资格证书、生产许可证、经营许可证、特别行业类许可证、软件企业证书、高新技术企业证书、软件产品证书、贷款证（贷款卡）、海关登记证、外汇登记证、质量体系认证证书、公司获得的其他行政许可、资质及许可证等）。
尽职调查报告11篇
尽职调查报告11篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法
金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法【发文字号】中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会令〔2022〕第1号【发布部门】中国人民银行中国银行保险监督管理委员会中国证券监督管理委员会【公布日期】2022.01.19【实施日期】2022.03.01【时效性】现行有效【效力级别】部门规章中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会令（〔2022〕第1号）《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》已经2021年10月29日中国人民银行2021年第10次行务会议审议通过和银保监会、证监会审签，现予发布，自2022年3月1日起施行。
中国人民银行行长易纲银保监会主席郭树清证监会主席易会满2022年1月19日金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法第一章总则第一条为了预防和遏制洗钱和恐怖融资活动，规范金融机构客户尽职调查、客户身份资料及交易记录保存行为，维护国家安全和金融秩序，根据《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律、行政法规的规定，制定本办法。
第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：（一）开发性金融机构、政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行；（二）证券公司、期货公司、证券投资基金管理公司；（三）保险公司、保险资产管理公司；（四）信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司、理财公司；（五）中国人民银行确定并公布的从事金融业务的其他机构。
非银行支付机构、银行卡清算机构、资金清算中心以及从事汇兑业务、基金销售业务、保险专业代理和保险经纪业务的机构履行客户尽职调查、客户身份资料及交易记录保存义务适用本办法关于金融机构的规定。
第三条金融机构应当勤勉尽责，遵循“了解你的客户”的原则，识别并核实客户及其受益所有人身份，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的尽职调查措施。
《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法(修订草案征求意见稿)》的说明
关于《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法（修订草案征求意见稿）》的说明《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行中国银行业监督管理委员会中国证券监督管理委员会中国保险监督管理委员会令〔 27〕第2号）（以下简称《办法》）修订工作已列入人民银行2020年规章制定计划。
为了预防和遏制洗钱和恐怖融资活动, 规范金融机构客户尽职调查、客户身份资料及交易记录保存行为, 维护国家安全和金融秩序, 人民银行会同银保监会、证监会组织起草了《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法（修订草案征求意见稿）》（以下简称《修订草案》）。
一、修改《办法》的必要性（一）践行风险为本, 指导金融机构提升反洗钱工作实效的需要。
客户尽职调查作为金融机构反洗钱和反恐怖融资工作的基础, 需要基于风险为本的理念开展, 而现行《办法》中“客户身份识别”概念并未体现“客户尽职调查”的真实含义, 缺少对事前、事中、事后全流程风险识别要求, 也未提出基于风险的客户尽职调查措施。
因此, 修订《办法》, 更加突出风险为本理念, 有助于提升金融机构客户尽职调查工作的有效性, 更好地履行反洗钱和反恐怖融资义务。
（二）顺应金融业态发展, 强化金融机构反洗钱监督管理的需要。
《办法》发布已十余年, 大量细分金融行业的客户身份识别要求已经无法适应当前金融业态发展, 不少新兴金融业务如线上支付、证券行业非经纪业务、银行非开户类金融服务等客户尽职调查不完善, 因此, 需要修订《办法》, 明确需要履行客户尽职调查义务的行业、机构, 完善不同行业客户尽职调查规定, 修改不适用的条款并充分考虑未来较长时间的业态发展状况, 提高反洗钱监管有效性。
（三）参照国际通行标准, 提升我国反洗钱工作水平。
2019 年, 反洗钱国际组织（金融行动特别工作组FATF）对我国的第四轮评估报告指出我国反洗钱法律制度和反洗钱工作有效性与国际通行标准存在差距。
XX商业保理有限公司XX项目尽职调查报告模板
XXX项目尽职调查报告（模板）发起部门：____________主办人：______________ 协办人：______________部门负责人：__________xxxx商业保理有限公司提交时间：2017年X月X日调查报告声明本人与融资申请人为非关系人，在实地调查和报告编写过程中，严格按照我司规章制度执行调查工作，所获取客户资料真实、完整，授信建议客观、合理。
因上述信息存在任何虚假，导致投放资金损失，本人愿意承担相应责任。
主办人（签字）：协办人（签字）：部门负责人（签字）：目录（在完成尽职调查后导出目录）一、项目概况1.1、交易结构图（注：绘图）如下图：1.2、项目基本情况表保证担保方我方 买方保理申请人 抵押担保方1.3、项目各期预期现金流二、核心企业分析2.1、基本情况2.1.2企业历史沿革（由该企业提供，我方进行核实，组织编写。
主要内容由公司的自最初成立时至今的任何分立、合并、）例如：××公司前身为始建于××年××公司，后经××政府批准，将××公司和××公司进行整合重组，组建成立××公司，隶属××国有资产监督管理委员会。
公司于××年××月××日注册成立，成立时注册资本××万元人民币。
根据【（政府批文或法律法规文件）】，公司于××年××月××日增加注册资本××万元人民币。
公司当前的注册资本金为××万元人民币，实收资本为××万元人民币。
股权结构2.1.4 注册资本变更表（如有存在注册资本变更的情形）2.2、治理结构注：要说明公司组织机构、部门设置及股东会、董事会人数、议事规则和重大生产经营决策机制。
尽职调查报告15篇
尽职调查报告15篇尽职调查报告1一、公司情况简介列示公司注册地、注册资本、实收资本、法定代表人、经营范围、主营业务及主要产品等基本信息。
二、公司历史沿革简介1、公司设立及历史沿革基本情况；2、历次股权变动过程及定价依据；3、以图表形式列示目前股权结构。
三、控股股东及实际控制人情况1、控股股东及实际控制人基本情况、经营范围、主要业务、财务状况；2、控股股东和实际控制人最近两年内变化情况；3、说明公司实际控制人控制的其他企业基本情况；四、公司业务和产品1、公司主要业务及盈利模式介绍，公司生产流程、生产工艺、生产技术介绍；2、列示公司主要业务与其他业务的对公司收入及利润贡献情况；计算主要产品的毛利率、贡献毛利占当期主营业务利润的比重；3、公司业务的地区分布及主要客户情况；4、公司主要资产及核心技术的权属情况；5、公司业务及产品的发展前景表述。
五、行业状况和公司行业地位1、说明公司所处行业背景、行业政策、行业技术状况、市场细分、进入壁垒等情况；2、说明行业内主要企业及市场份额、变动情况，列示主要竞争对手情况；3、详细说明公司竞争优势、劣势，收入盈利、技术水平等重要指标市场排名情况。
六、同业竞争及关联交易情况1、说明公司控股股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务性质，客户对象，与公司产品的可替代性等情况，说明是否构成同业竞争；2、说明重大关联交易情况。
七、最近两年及一期主要财务数据1、列示公司最近两年及一期资产负债表、利润表、现金流量表主要数据，并注明是否经审计；2、列示公司各年度资产负债率、流动比率、速动比率等重要指标，判断说明公司经营风险和持续经营能力；3、简要分析财务情况，对于财务数据及指标存在异常以及不匹配的，说明原因。
尽职调查报告2一、尽职调查目标1、弄清楚兼并或控制目标公司对收购方的股东来说是否具有长期的利益；2、了解目标公司价值如何；3、判断收购方是否有能力进行此次收购。
二、尽职调查范围及内容（一）尽职调查基本内容1、深入了解并购双方的合法性、合法名称，公司可以合法存续的期间。
保险公司尽职工作情况报告
保险公司尽职工作情况报告保险公司尽职工作情况报告【5篇】生活就像是一副图画，人的嘴巴是一张的，耳朵是两个的，起因是听的要比说的多一倍。
这里给大家分享一下关于保险公司尽职工作情况报告，方便大家学习。
保险公司尽职工作情况报告篇11、在工作上今年也是忙碌充实的一年，我的工作主要是案件的预估录入和处理客户对保险及案件的咨询和投诉及对案件的销案整理及销案结案等等。
其中预估录入和客户的咨询和投诉是理赔部的两项比较重要的工作，预估是否准确，要列入分公司的一项考核当中，不单单是理赔部门的一项工作，而是关系到温州中支公司，所以每个月都要关注的一个问题。
于是在预估上，对于不知晓的案件金额，收集各方面的资料，如问客户，问查勘员，问损失部位，问三者的车型等等，尽量问的全面，让预估偏差尽量做到最小。
在这过程当中，便会遇到各式各样的客户，有态度好的，非常配合的，让我感到很欣慰；有态度差的，让我莫名其妙的，苦笑不得的……而更是郁闷的便是临近过年那会儿，我这里要提前预估放假期间的工作，让预估工作难上加难，不但是工作量大，一天要估两天的案件，最多的那天一天要估80件，就算全部录入核价系统，也要一个个复制进去查，然后录入系统估掉，何况三分之二的案件是没有录入的，也就意味着要打电话，几十个电话要打，要是打了都知道也就罢了，关键的是连定损员都估不出来，因为很多车子临近过年修理厂关门而导致的无法修理情况，无法拆解，也就无法知晓，但预估工作并不是因为无法知道而停滞在那里，我必须要得到接近的数字，所以常常一个案件，我要打好几个电话，所以预估是一份棘手的工作，但我还是在预估偏差率上很好的体现出来，20__年我想我会做的更好。
接下来是客户的咨询和投诉，面对客户的咨询和投诉，我首先做的工作便是对此案件的来龙去脉摸个清楚，对不清楚的条款向同事们讨教，于是能够很好的答复客户的疑问，同时也给客户一些很好的建议，常常引得客户“满意而归”，当然这其中也有着难缠的客户，但最后都能迎刃而解。
尽职调查报告(共五篇)
尽职调查报告（共五篇）第一篇：尽职调查报告由中介机构在企业的配合下，对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核，多发生在企业公开发行股票上市和企业收购中。
尽职调查的目的是使买方尽可能地发现有关他们要购买的股份或资产的全部情况。
从买方的角度来说，尽职调查也就是风险管理。
对买方和他们的融资者来说，并购本身存在着各种各样的风险，诸如，目标公司过去财务帐册的准确性;购并以后目标公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来;是否存在任何可能导致目标公司运营或财务运作分崩离析的任何义务。
因而，买方有必要通过实施尽职调查来补救买卖双方在信息获知上的不平衡。
一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时买方可以决定在何种条件下继续进行收购活动。
对于一项大型的涉及多家潜在买方的并购活动来说，尽职调查通常需经历以下程序：1.由卖方指定一家投资银行负责整个并购过程的协调和谈判工作。
2.由潜在买方指定一个由专家组成的尽职调查小组(通常包括律师、会计师和财务分析师)。
3.由潜在买方和其聘请的专家顾问与卖方签署“保密协议”。
4.由卖方或由目标公司在卖方的指导下把所有相关资料收集在一起并准备资料索引。
5.由潜在买方准备一份尽职调查清单。
6.指定一间用来放置相关资料的房间(又称为“数据室”或“尽职调查室”)。
7.建立一套程序，让潜在买方能够有机会提出有关目标公司的其他问题并能获得数据室中可以披露之文件的复印件。
8.由潜在买方聘请的顾问(包括律师、会计师、财务分析师)作出报告，简要介绍对决定目标公司价值有重要意义的事项。
尽职调查报告应反映尽职调查中发现的实质性的法律事项，通常包括根据调查中获得的信息对交易框架提出建议及对影响购买价格的诸项因素进行的分析。
9.由买方提供并购合同的草稿以供谈判和修改。
好范文调查报告频道更多范文介绍：第二篇：尽职调查报告此尽职调查报告力求通过对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做一个全面深入的审核，以发现企业的内在价值、判明潜在的缺陷及对上市的可能影响，为上市方案设计做准备。
担保公司尽职调查报告
尽职调查报告声明和保证本人在此声明和保证：此尽职调查报告按照工作规程的要求，并根据担保申请人提供的和本人收集的材料，经本人调查、核实和分析后完成。
本人对担保申请人的法律地位，以及本报告所涉及的数据和资料的真实性、完整性和有效性负责；若本人有故意或因重大过失提供虚假资料、隐瞒重要事实、与拟担保企业恶意串通进行骗保等任何损害公司利益的行为，公司有权向本人追究一切法律责任，本人同意承担因此而带来的一切法律后果。
有以下情形的，本人应主动声明：□与客户的主要决策人、融资负责人存在亲戚、朋友、同学或其他较密切关系的；□曾在客户单位工作过的；□本人或亲属与客户存在业务往来、资金融通等经济利益关系的。
项目经理A（签字）：项目经理B（签字）：年月日尽职调查报告一、项目基本情况企业类型：□生产类企业□流通类企业□房地产类企业□工程类企业□服务类企业□其他客户在我公司担保（含最近一次结清的和所有在保的）情况：申请担保金额：万元申请期限：个月项目来源：□续做项目□员工开发□合作银行推荐□老客户推荐□客户上门□其他拟合作银行：1.1 ：公司概况1.2股权结构（股东简介见附录）1.3 企业资质、环保情况1.4关联公司情况B、其他关联公司情况：1.5公司历史沿革、发展方向和发展战略1.6企业主要账户信息说明（有无被冻结、被查封、空头支票、大额套现等异常）：1.7实际控制人、股东、财务负责人的联系方式及住所详细住址：二、企业管理分析2.1 公司治理结构和管理层分析2.2 管理现状、管理层的关系及稳定性，项目经理对公司管理层的评价（管理现状包括但不限于内部组织架构、决策机制、财务管理、管理薄弱环节等）：2.3 企业人员情况说明A、社保缴纳情况：B、工资发放情况说明：三、产品及技术状况分析3.1 企业产品概述单位：万元3.2 企业产品结构及分析3.3 产品价格走势及分析3.4 企业技术状况分析/研究与开发成果/技术发展前景（该部分重点关注：（1）企业技术状况（2）企业对技术的的重视程度 (3)企业研究与开发成果、专利及获奖情况 (4)企业技术发展前景）：四、行业及市场情况4.1 行业情况(重点关注：行业发展及历史趋势、行业生命周期及影响因素、进入该行业的壁垒、上下游议价能力、行业市场前景分析与预测等)4.2 竞争分析及市场份额（重点关注：竞争对手规模、竞争优劣势等）4.3 经营模式4.4 客户情况4.5 销售变化趋势及预测：五、产品制造及采购5.1 生产场地5.2 生产设备（重点关注：公司自建厂生产线、还是委托生产或其他方式；设备自动化、机械化程度；设备设计产能和实际产能、主要设备购置年限等）5.3 进货渠道及采购优势：A、前五大供应商B、主要原材料价格：C、采购环节优势分析（从质量、付款周期、结算优势、供应稳定性等）：5.4 生产管理/成本控制（重点关注：在生产管理方面是否有章可循、是否规范、现场管理印象等；正常生产状态下；描述生产过程中如何有效地进行成本控制等）：5.5安全生产、质量保证体系及环保问题：A、安全生产方面：B、质量保证方面：C、环保方面：六、企业资信状况6.1 征信记录（贷款、担保）：6.2 诉讼记录：企业所属区域法院诉讼记录：中、高级人民法院网上诉讼记录：最高人民法院被执行人信息查询：其他诉讼(含仲裁)记录：6.3 纳税记录1、增值税纳税情况单位：万元2、营业税纳税情况3、所得税纳税情况6.4 黑名单记录：6.5 网络搜索不良信息6.6 其他（包含但不限于周边居民反馈、员工调查等）七、财务分析7.1 财务简表分析(单位万元)财务数据重大变化的分析：D、或有负债重要提示(主要包括对外担保、涉诉案件、应收票据贴现或背书转让等)：7.2 财务比率分析财务比率重点分析：7.3主要会计科目说明和核实（单位万元）：7.3.1、资产、负债、所有者权益科目的核实：A、货币资金B、应收账款重点分析应收账款占收入的比例变动：公司当期期末应收账款账龄和坏账准备计提情况如下：重点分析说明账龄超过1年以上的应收款项：当期期末公司应收账款前五名客户的基本情况如下补充说明：C、预付款项公司预付款项按照账龄结构显示如下表：当期期末公司预付账款前五名的基本情况如下补充说明：D、其他应收款公司当期期末其他应收款余额以及账龄情况如下表：重点分析说明账龄超过1年以上的其他应收款项：当期期末公司其他应收款前5名单位具体情况如下表：E、存货公司当期期末和前一年末存货按种类明细如下：补充说明：F、固定资产G、在建工程和无形资产在建工程项目变动情况如下表：无形资产变动情况如下表：H、短期借款和长期借款（查询核对贷款卡）：补充说明和续贷分析：I、应付票据补充说明和续期分析：G、应付账款重点分析说明账龄超过1年以上的应付款项的形成：应付账款前五名明细表：补充说明：K、预收款项账龄超过1年的大额预收账款：年末预收账款前五名：补充说明：L、应交税费及所得税补充说明：M、其他应付款当期期末公司其他应付款前五名单位情况见下表：补充说明：N、资本公积说明资本公积形成原因：7.3.2、收入、利润科目的核实：A：按产品分类B、通过回款核实收入：近三个月回款（现金、银行存款日记账和应收票据借方发生额扣除非销售回款）：附：回款核实要附近三个月的明细账（电脑账）或明细表（手工帐）。
尽职调查报告汇编（精选3篇）
尽职调查报告汇编（精选3篇）尽职汇编篇1根据中国银监会发布的《流动资金贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《项目融资指引》的有关规定，贷款人在贷前调查阶段，应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告（称尽职调查报告），并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。
现将尽职调查报告的格式及有关内容要求如下：一、信贷业务基本情况包括信贷业务种类（固定资产贷款、流动资金贷款、个人贷款、银行承兑汇票等），申请用途、金额、期限、利率、担保方式等。
二、借款人基本情况包括借款人名称、住址、股本结构，组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；与我行建立信贷关系、信用状况及开户、结算情况等。
三、借款人评价由于不同贷款品种的尽职调查侧重点不同，贷款新规对尽职调查报告的具体要求也不尽相同。
（一）固定资产贷款。
固定资产贷款的尽职调查重点是收集整理借款人、主要股东或实际控制人以及贷款项目的相关信息，并对借款人和项目的建设风险、1、经营风险、财务风险等进行综合分析、评估、判断。
一般应包括以下七个方面的内容：①借款人、主要股东或实际控制人的情况，包括股东及借款人品质与实力、历史沿革、信用状况、专业能力及经验、行业地位、公司治理、领导人素质等。
②项目本身的情况，包括项目的合法合规性、建设的必要性、规模、技术水平、建设和生产条件、经营管理层、环境影响、产品市场容量、市场竞争力及市场前景等。
③投资估算和资金筹措情况，包括固定资产投资估算、流动资金投资估算、自有资金及其来源可靠性评估、借入资金来源及落实情况、资金使用计划等。
④项目效益情况，包括相关财务效益指标、盈亏平衡点分析以及敏感性分析等内容。
⑤还款能力分析，包括还款来源、还款计划。
⑥贷款担保情况，包括但不限于担保的合法性、抵（质）押物价值及可变现性、担保人的担保能力等。
⑦银行业金融机构收益预测，包括利息收入、年结算收入、日均存款、其他收益等。
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第一章 公司基本情况 7
一、公司基本情况 7
二、历史沿革 7
三、公司股权结构、股东及关联企业情况 12
四、公司员工及组织结构 13
五、公司管理团队 14
六、全国分公司情况 15
七、公司近年来收入、利润情况 15
八、公司获得奖励、资质、证书情况 15
九、商标 16
十、税务、财政补贴 16第二章 业务与技术 17
一、主营业务基本情况 17
二、主营业务分析 18
三、销售流程和质量保证 20第三章 行业与市场分析 21
一、行业管理体制及有关政策 21
二、行业现状及发展趋势 22
三、行业内主要企业情况及行业进入壁垒 23
四、影响行业发展的有利及不利因素 27
五、行业特征 30
六、上下游企业的发展情况 32第四章 公司竞争分析 33
一、行业竞争情况 33
二、竞争对手分析 34
三、公司主要竞争优势和劣势 36第五章 公司财务情况 37一、公司基本财务数据 37
二、主要财务指标及分析 38第六章 发展战略与规划 45
一、公司定位 45
二、发展战略及规划 45第七章 公司本轮融资需求 47
一、本轮融资概况 47
二、投资项目概述 47
三、重要信息说明 47第八章 风险因素分析 48第九章 投资收益分析 49
一、投资方案 49
二、退出方式及保障 49
三、投资回报分析 49
四、公司上市计划 50第十章 其他重大事项 51
一、重大合同 51
二、承包经营协议 51
三、员工保险和福利 52
发现的主要问题
业务方面
序号 问题概述 可能风险 解决方案
1 公司对加盟型分公司缺乏有效控
制，将其定义为销售部门，只是
按年度收取定比例管理费，缺乏
有效监管
分公司仍以金诚名义进行销售和
业务拓展，可能会将其业务中带
来的违法或者违规行为被视为是
金诚整个公司的行为，由此影响
企业声誉；
分公司之间发展不均衡，给企业
内部管理带来不便。
加强对分公司的监管，做好质量控
制，严格维护公司声誉
建立公司内部信息平台，保持总公
司和分公司之间的信息畅通和有
效监管，做好做实公司内部架构
2 公司本次融资主要用于并购，并
购过程中存在的不确定性可能会
对公司业务产生不利影响。
选择并购了不合适的被并购对
象，与公司无法产生协同效应
并购过程中的不恰当行为可能会
影响企业上市进程
并购后的无法有效整合可能会拖
累企业的业务和财务表现
公司内部设置专人和团队来执行
并购过程。
聘请外部专业并购顾问操盘企业
并购行为。
3 公司未对其商标和品牌注册 企业的品牌可能被侵犯，且侵犯
的惩罚成本很低
对其商标进行注册，请评估机构进
行合理估值入账
财务方面
序号 问题概述 可能风险 解决方案
1 公司一直通过用发票来抵减成本
费用，小额收入直接入股东账户
等方式来调减利润，按照我们的
工作，10年至少调减了1500万
的利润，从而避免交税
经审计过的财务报表无法满足企
业上市要求，且因为避税，可能
会面临补税的风险。
公司从2011年起，杜绝人为调减
利润的行为，足额纳税，使利润表
能真实反映企业的财务表现，以使
得2011年的报表能为企业上市所
用。
2 公司资产结构不能满足上市要
求，固定资产和无形资产太少
上市发行审核的时候会遇到障碍
购买房屋土地或者并购有房屋土
地的经纪公司
尽早对其品牌进行估值入账
可以在企业内建设办公信息平台
3 成本费用归集不合理：公司的成
本和费用从性质上都是基本同样
的东西，之前由于企业主要通过
成本费用调节利润，因此企业的
归集分类比较混乱。
财务报表无法真实反映企业的毛
利率，净利率和费用率，从而无
法真实反映企业的行业地位。
成本费用的归集混乱为可能的管
理层舞弊提供了客观条件
制定企业内成本费用归集标准，由
专人进行会计处理。
加强企业内部控制建设。
法律方面。