软件产品退税操作规程
即征即退税款审批流程
即征即退税款审批流程随着国家财政政策的调整，即征即退税款成为了企业申请退税的一种方式。
即征即退税款审批流程是指企业在缴纳税款的同时，可以向税务机关申请退税。
在这篇文章中，我们将详细介绍即征即退税款的申请和审批流程。
一、准备申请材料1. 税务登记证：企业的税务登记证是申请即征即退税款的基本证明，包括企业的税务登记号码、登记地址等信息。
2. 发票：企业需要提供相关的发票原件和复印件，作为退税申请的依据。
发票应与申请退税的税款金额相符。
3. 销售合同：如果申请退税的款项来源于出口销售，企业需要提供与退税金额相符的销售合同。
4. 其他相关材料：根据企业实际情况，可能需要提供其他相关的证明文件，如进口证明、征税凭证等。
二、填写申请表格企业需要填写税务机关提供的即征即退税款申请表格，并准确填写相关信息。
表格中通常包括企业基本信息、退税款金额、退税原因等内容。
填写时应认真核对，确保信息的准确性。
三、提交申请将填写完整的申请表格、相关材料和证明文件一同提交给税务机关。
可以通过现场提交、邮寄或在线提交等方式进行。
不同地区和机关可能存在略微差异，企业可以根据当地税务机关的规定选择适合的提交方式。
四、审批和核对税务机关收到申请后，将对申请表格和相关材料进行审查和核对。
核对内容包括但不限于：税款金额的准确性、发票的真实性、合同的合法性等。
税务机关可能会对企业的实际情况进行核实，以确保申请的合理性。
五、退税审批通过初步审查和核对后，税务机关将进行退税审批。
审批通过后，企业将获得退税款的凭证，并可以领取退税款。
六、退税款领取企业凭退税凭证到指定地点领取退税款。
具体的领取方式和地点可以在退税审批通过后向税务机关咨询获得。
值得注意的是，即征即退税款审批流程可能因地区而异，具体要根据当地税务机关的规定执行。
此外，申请退税前应认真核对申请材料和金额，确保准确无误。
总结起来，即征即退税款审批流程包括准备申请材料、填写申请表格、提交申请、审批和核对、退税审批以及退税款领取等步骤。
软件产品增值税即征即退政策下的账务处理及退税操作
软件产品增值税即征即退政策下的账务处理及退税操作
根据软件产品增值税即征即退政策的要求，对于符合政策规定的软件产品销售，可以享受增值税即征即退的优惠政策。
以下是账务处理及退税操作的具体流程。
1. 账务处理：
企业需要先办理纳税人资格，开具专用发票。
在销售软件产品时，需要在发票上注明“适用增值税即征即退政策”。
在企业的会计凭证中，对于销售软件产品所得的收入，应按照正常的会计处理方式入账，并进行相关凭证的制作。
在资产负债表中，将增值税进项税额以预收税金的形式表列。
2. 退税操作：
企业在交纳增值税时，可以将所购进的生产原材料、应交税金等增值税进项税额在销售时一并退还，即增值税实际由产生税负的销售环节应纳税人负担。
具体操作如下：
企业需要按照规定的时间要求，办理增值税即征即退的退税操作。
该操作需要填写退税申请表，附上相关的税务发票、明细账等证明资料，然后通过税务局进行审核。
审核通过后，企业可以在一定期限内领取退税款项。
领取退税款项时，需要到税务局办理退税手续，提交相关证明材料。
退税款项将直接划入企业指定的银行账户中。
退税款项也需要进行与出口退税一样的跟踪核算，确保退税款项的准确性和完整性。
需要注意的是，企业在进行退税操作时，应严格按照税务局的要求进行，确保所提交的资料真实、准确无误，以免影响退税的正常申领。
51·管票退税通软件操作手册说明书
51·管票退税通软件操作手册北京宇川科技有限公司版本V.2.3.2.0目录一、下载安装 (3)二、注册和登录 (4)三、系统设置 (5)3.1公司信息设置 (5)3.2报关单设置 (6)3.3发票设置 (7)3.4汇率设置 (7)3.5用户管理 (8)3.6角色管理 (9)3.7个人设置 (9)3.8自动下载 (10)四、首页 (11)4.1五大主题模块 (12)4.2四个附加提醒 (12)4.3导航功能 (12)五、出口报关单 (13)5.1功能 (13)5.2菜单 (14)六、进项发票 (19)6.1功能 (19)6.2菜单 (20)七、配单 (24)7.1功能 (24)八、退税 (27)8.1功能 (27)8.2菜单 (28)九、撤回数据查询 (30)9.1功能 (30)十、供货商管理 (30)10.1功能 (30)10.2菜单 (31)十一、关联发票 (33)11.1创建关联 (33)11.2导出关联 (34)十二、出口统计 (35)十三、更多功能 (37)十四、退出 (39)一、下载安装1.双击应用程序图标，点击“下一步”，然后点击“我同意”2.选择组件：税控盘驱动程序主要是以发票操作为主，电子口岸卡驱动程序以报关单操作为主。
如果电脑已安装过这两个驱动，可以不用勾选；反之，要勾选。
点击“下一步”；3.选择安装路径，点击“安装”二、注册和登录1.点击登录页面注册按钮；2.在51管票注册页面选择产品版本，然后录入企业纳税人识别号、社会信用代码、企业海关代码（外贸企业）、企业所属省份；3.录入联系人姓名、联系人邮箱、联系人电话；点击获取验证码；4.将手机收到的验证码信息录入输入框，点击提交审核按钮；注：①请谨慎填写您的手机号和邮箱，审核过程中会发送邮件和短信提示，且该手机号即为您的管理员账号。
②用户注册协议是用户使用该软件必须遵守协议条件。
（如图）5、审核通过的用户会收到登录账号和密码，用户可以通过注册时使用的手机号或者邮箱进行登录，默认密码为888888；如忘记密码，可以联系我们（如图）三、系统设置点击系统右上角“”图标进行系统设置。
软件退税合同模板
软件退税合同模板
这是小编精心编写的合同文档，其中清晰明确的阐述了合同的各项重要内容与条款，请基于您自己的需求，在此基础上再修改以得到最终合同版本，谢谢！软件退税合同模板
甲方（购买方）：
乙方（销售方）：
鉴于甲方购买了乙方提供的软件产品，现甲乙双方就软件退税事宜达成如下协议：
一、退税条件
1. 甲方购买的软件产品应当符合国家税务总局规定的退税条件。
2. 甲方购买的软件产品应当自购买之日起90日内，向乙方申请退税。
二、退税流程
1. 甲方按照退税申请的要求，向乙方提交退税申请材料。
2. 乙方应当在收到甲方退税申请材料后的5个工作日内，对甲方的退税申请进行审核。
3. 乙方审核通过后，应当在3个工作日内向甲方办理退税手续。
三、退税金额
1. 甲方购买的软件产品退税金额为购买金额的10%。
2. 甲方购买的软件产品已使用部分，按照已使用时间占合同约定使用时间的比例，计算应退税金额。
四、退税期限
1. 甲方应当在购买软件产品之日起90日内，向乙方申请退税。
2. 乙方应当在审核通过后的3个工作日内，向甲方办理退税手续。
五、违约责任
1. 甲方未按照约定时间申请退税的，乙方有权拒绝办理退税手续。
2. 乙方未按照约定时间办理退税手续的，甲方有权要求乙方支付违约金，违约金为应退税金额的5%。
六、其他约定
1. 本合同的签订、履行、解释及争议解决等事项，适用中华人民共和国法律。
2. 本合同一式两份，甲乙双方各执一份。
甲方（购买方）：
乙方（销售方）：
签订日期：____年____月____日。
2023年中国出口退税操作指南
2023年中国出口退税操作指南随着全球贸易的发展和国际市场的竞争加剧，中国作为全球最大的出口国之一，出口退税政策的实施对于促进贸易发展、提高贸易竞争力至关重要。
为帮助出口企业准确、高效地操作退税流程，制定本指南，旨在详尽介绍2023年中国出口退税的相关政策和操作要点，并提供一些实用建议。
一、政策背景和目的出口退税是指政府对出口商品的进口环节已缴纳的增值税、消费税等税费进行返还的政策措施。
其目的在于鼓励企业增加出口，提高国际市场竞争力，促进贸易平衡和经济发展。
2023年，中国政府将继续实施出口退税政策，并根据国际经济形势和国内发展需求，进行调整和完善。
二、退税政策适用范围及条件1. 适用范围：出口商品、技术、服务。
2. 退税条件：(1) 符合法律、法规和政策规定的出口商品、技术、服务；(2) 完成出口交付并取得有效的出口单证；(3) 缴纳了规定的增值税、消费税等税费。
三、退税申请流程1. 准备工作：(1) 建立良好的会计和财务管理制度，确保准确记录和核算出口交易相关数据；(2) 根据退税政策，确认符合退税条件的出口商品、技术、服务。
2. 申报退税：(1) 登录相关电子系统，填写申请表格并上传必要的附件；(2) 核对申报信息的准确性和完整性；(3) 提交申请。
3. 审核审批：(1) 海关或税务部门对申请进行初审，并进行相关数据核对；(2) 相关部门对申请进行审核并决定是否批准退税；(3) 批准退税后，退税款将被返还至企业指定的账户。
四、注意事项1. 准备充分的材料：确保提交的材料准确、完整，并符合相关法律、法规和政策要求。
2. 注意时效性：在法定的退税期限内完成退税申请，以免错过退税机会。
3. 加强内部管理：建立健全的内部财务管理制度，确保数据的准确性和真实性。
4. 每月对账核对：及时核对入口退税款信息，以防止退税差错。
五、优化退税操作建议1. 利用信息技术：合理运用电子商务平台、退税管理系统等软件，提高退税操作的效率和准确性。
软件企业即征即退政策的具体操作流程
软件企业即征即退政策的具体操作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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软件产品增值税即征即退政策下的账务处理及退税操作
软件产品增值税即征即退政策下的账务处理及退税操作
软件产品增值税即征即退政策是指，对于出售给最终消费者的软件产品，其销售增量部分（即增值部分）需要按照17%的税率征收增值税，并且销售和采购双方均可以享受即时退税政策。
那么在实际操作中，账务处理及退税操作应该如何进行呢？
一、账务处理
1. 销售方
销售方在出售软件产品时需要开具发票，并在发票上注明“增值税即征即退”，同时在增值税专用发票销售台账、进销存台账中记录相应的销售发票和销售收入，以备日后报税使用。
2. 购买方
购买方在购买软件产品时需要及时索取增值税专用发票，并按照相关规定要求填写购买方信息和纳税人识别号，并在进项税额汇总表中记录相应的进项税额以进行日后报税。
二、退税操作
销售方在缴纳增值税后，可以在出口退税时获得即时退税。
（1）销售方需要先在办理出口退税前，将相关增值税发票、申报表及其他相关证明性文件提交至税务机关的出口退税窗口进行核验。
（2）核验通过后，销售方需填写退税申请表并提交至税务机关。
（3）税务机关审核退税申请表及相关证明材料后，核准退税金额，并将其退还至销售方指定的银行账户中。
购买方可以在办理进口货物的报关手续时，获得即时退税。
（1）购买方在取得进口货物报关单后，持相关证明材料前往所在地的税务机关出口退税窗口申领即时退税。
总之，在软件产品增值税即征即退政策下，销售方和购买方均可分别享受即时退税。
但在实际操作中，各方需要保持沟通并按照相关规定进行操作，以确保退税的顺利进行。
软件退税实施方案
软件退税实施方案软件退税是指国家对软件产业发展给予支持，通过对软件企业销售软件产品或技术服务的增值税进行退还，以促进软件产业的创新发展和提高软件企业竞争力。
下面是软件退税实施方案。
一、政策目标软件退税的目标是促进软件产业的创新发展、提高软件企业竞争力，降低软件企业税负，促进软件产品和技术服务的国内消费和出口，增加就业机会，推动软件产业的健康发展。
二、申请条件1. 软件企业需要具备独立法人资格，在中国境内注册。
2. 软件企业需要具备自主核心技术，软件产品和技术服务需要具备知识产权。
3. 软件企业需要与客户签订正式合同并提供相应的发票等证明文件。
4. 软件企业需要按照相关法律法规和财务制度的要求进行财务核算和报税。
三、申请程序1. 软件企业向税务部门申请软件退税，提交相关材料，包括企业的营业执照、软件产品和技术服务的知识产权证明、合同和发票等文件。
2. 税务部门进行初步审核，核实申请软件的相关信息和税款情况。
3. 税务部门对符合条件的软件企业进行现场审查，核实企业的生产经营情况和软件产品或技术服务的实际情况。
4. 审查通过后，税务部门将对软件企业的增值税进行退还，退税款项将直接打入企业指定的银行账户。
四、退税比例和金额限制1. 软件退税的比例一般为税款的50%至100%，具体比例由各地税务部门根据当地软件产业发展情况和实际情况确定。
2. 退税金额的限制一般为每年不超过软件企业实际缴纳增值税的50%。
3. 退税金额的计算方式为软件企业实际缴纳的增值税额乘以退税比例。
五、退税时间和频率1. 软件退税一般按季度或半年度进行申请和退税。
2. 申请软件退税的时间为每季度或半年度末的一个月内，具体时间由各地税务部门规定。
3. 退税款项将在申请审核通过后的一个月内退还给软件企业。
六、申请审核和监管机制1. 软件退税的申请和审核由税务部门负责，需要确保申请的软件企业符合退税条件和相关规定。
2. 税务部门需要对申请软件退税的软件企业进行定期或不定期的检查，核实申请的软件产品和技术服务的实际情况。
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软件行业增值税退税操作规程
一、政策依据
《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）《国家税务总局关于发布〈税收减免管理办法〉的公告（国家税务总局2015年第43号）
详解：
软件产品增值税政策
（一）增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（二）增值税一般纳税人将进口软件产品进行本地化改造后对外销售，其销售的软件产品可享受本条第一款规定的增值税即征即退政策。
本地化改造是指对进口软件产品进行重新设计、改进、转换等，单纯对进口软件产品进行汉字化处理不包括在内。
（三）纳税人受托开发软件产品，著作权属于受托方的征收增值税，著作权属于委托方或属于双方共同拥有的不征收增值税；对经过国家版权局注册登记，纳税人在销售时一并转让著作权、所有权的，不征收增值税。
二、办理流程
三、办理基础资料
四、注意事项
1.首先需要有软件著作权或软件产品登记证书，将软件产品在税务做备案。
备案完成后可以在国税申报系统-基本信息里看到公司被认定为了软件企业。
在销售软件产品，跟客户签合同时，就要注意合同上软件产品名称要跟证书上的名称完全一致。
(需要注意的是在开具这一项软件产品的发票时一定要与著作权上的名字是一致，并且合同也要与著作权上一致,明确写明数量、金额，客户名称与客户的合同章名称保持一致)
2.从核算收入上，必须列示二级科目“即征即退收入”。
从申报上，必须填在“即征即退货物及劳务和应税服务”栏目。
3. 需要提交一系列电子表格，这些都可以在税务局拷贝回来，另需写一份“增值税退税申请书”，以及凭缴纳增值税的回单去税务局换完税凭证，将完税凭证复印件一起交上去。
4.退税针对的是跟卖软件产品有关的，软件服务收入是退不了税的。
首先你公司里有这一项软件产品的著作权与测试报告，带着这些相关证件然后去国税局进行备案填表(一定要先备案）。
5.最后就是找税务局的相关人员办理、催办、协调事宜。