证券公司风险资本准备计算表
关于修改《证券公司风险控制指标管理办法》的决定
关于修改《证券公司风险控制指标管理办法》的决定一、将第二条、第四条、第十九条、第二十条、第二十一条、第二十二条、第二十三条、第二十四条、第二十五条、第四十一条中的“风险准备”修改为“风险资本准备”。
二、在第二条、第五条、第七条、第八条、第二十七条、第二十八条、第三十条、第三十三条、第三十四条中的“净资本计算表”之后增加“风险资本准备计算表”。
三、将第三条改为：“中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）可以根据市场发展情况和审慎监管原则，对净资本计算标准、风险资本准备计算标准、各项业务规模的计算口径进行调整；调整之前，应当公开征求行业意见，并为调整事项的实施作出过渡性安排。
对于未规定风险调整比例或者风险资本准备计算比例的新产品、新业务，证券公司在投资该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向中国证监会、公司注册地的中国证监会派出机构（以下简称派出机构）报告或者报批。
中国证监会根据证券公司新产品、新业务的特点和风险状况，在征求行业意见基础上确定相应的风险调整比例和风险资本准备计算比例”。
四、在第六条中增加一款，作为第三款：“证券公司应当建立健全压力测试机制，及时根据市场变化情况对公司风险控制指标进行压力测试”。
五、将第九条第二款修改为：“净资本基本计算公式为：净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目”。
六、将第十一条第一款修改为：“证券公司计算净资本时，应当按照规定对有关项目充分计提资产减值准备”。
七、将第十二条修改为：“证券公司计算净资本时，应当将不同科目中核算的同类金融资产合并计算，按照金融资产的属性统一进行风险调整”。
八、将第十三条修改为：“证券公司的金融资产投资，按照金融资产的分类和流动性采取不同比例进行风险调整。
金融资产的分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进行风险调整。
对于证券公司违反规定超比例持有的金融资产，中国证监会及其派出机构可以要求证券公司在计算净资本时提高风险调整比例”。
证券公司风险准备金 提取比例
1. 介绍证券公司风险准备金提取比例的背景在证券市场监管体系中，风险准备金是为了弥补证券公司业务风险而设立的资金储备。
风险准备金提取比例是指证券公司按照一定比例提取自身净资本的资金，用于构建风险准备金。
2. 风险准备金提取比例的意义和作用风险准备金提取比例的设立旨在加强证券公司的风险防范能力，保障投资者利益，维护市场稳定。
通过提取一定比例的自身净资本作为风险准备金，证券公司能够应对潜在的市场风险和业务风险，防范可能出现的资金链断裂和流动性风险，确保证券公司的健康运营。
3. 相关政策法规和监管要求在我国证券市场监管体系中，风险准备金提取比例受到严格的监管和监督。
证监会等监管机构通过制定相关政策法规，规定了证券公司的风险准备金提取比例，并要求证券公司定期向监管机构报告风险准备金的提取情况和运用情况。
4. 风险准备金提取比例的影响因素风险准备金提取比例的确定受到多种因素的影响，包括证券公司自身的资本实力、业务规模和风险承受能力等因素，同时也受到市场环境、监管政策和风险管理水平等外部因素的影响。
不同证券公司的风险准备金提取比例可能存在一定的差异。
5. 风险准备金提取比例的监管实践在监管实践中，监管机构会定期对证券公司的风险准备金提取比例进行审核和评估，对不同风险程度的证券公司采取差异化监管措施。
监管机构也会根据市场形势和风险情况，灵活调整风险准备金提取比例的要求，以适应市场的变化和发展。
6. 风险准备金提取比例的改革和完善随着证券市场监管制度的不断完善和市场环境的变化，风险准备金提取比例的制度也在不断改革和完善。
监管机构和证券公司应积极参与风险准备金提取比例制度的研究和改革，为市场的健康发展提供良好的制度环境。
7. 风险准备金提取比例的未来发展趋势随着证券市场的不断发展和监管制度的不断完善，风险准备金提取比例制度将更加注重风险管理的科学性和有效性，逐步实现风险准备金的动态管理和灵活运用，以更好地适应市场变化和保障证券市场的稳定和健康发展。
证券公司合规管理人员考试题库
合规一、单项选择题（40 题，每题0.5 分）1. 单独或者合计持有公司（）以上股份的股东，可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交董事会。
CA. 10%B. 5%C. 3%D. 1%2. 根据《公司法》规定，股份有限公司的监事会应当包括适当比例的职工代表，其中职工代表的比例不得低于（），具体比例由公司章程规定。
BA. 二分之一B. 三分之一C. 四分之一D. 五分之一3. 根据《证券法》规定，公开发行公司债券，股份有限公司的净资产不低于人民币（）元，有限责任公司的净资产不低于人民币（）元。
AA. 三千万，六千万B. 六千万，三千万C. 三千万，五千万D. 五千万，六千万4. 根据《证券法》规定，非法开设证券交易场所的，由（）予以取缔；未经批准，擅自设立证券公司或者非法经营证券业务的，由（）予以取缔。
AA. 县级以上人民政府，证券监督管理机构B. 证券监督管理机构，县级以上人民政府C. 证券监督管理机构，证券交易所D. 证券交易所，证券监督管理机构5. 根据《证券公司监督管理条例》的规定，证券公司应当有（）名以上在证券业担任高级管理人员满（）年的高级管理人员。
AA. 3，2B. 4，3C. 5，4D. 6，56. 根据《证券公司监督管理条例》的规定，单位或个人以持有证券公司股东股权的方式，实际控制证券公司（）股权时，应当事先告知证券公司，并由证券公司报证监会批准。
DA. 30%B. 15%C. 10%D. 5%7. 当事人既约定违约金，又约定定金的，一方违约时，另一方（）。
DA. 只能适用违约金条款B. 只能适用定金条款C. 违约金和定金条款同时适用D. 可以选择适用违约金或者定金条款8. 某证券公司从业人员李某，利用因职务便利非法获取的内幕信息以外的其他未公开信息，并且暗示钱某从事相关工作，大获其利。
依据《刑罚》及相关规定，李某所触犯的罪名是（）。
CA. 内幕交易罪B. 泄露内幕信息罪C. 利用未公开信息交易罪D. 操作证券、期货市场罪9. 郑某与走私毒品犯罪分子朱某事先通谋，为朱某提供资金账户。
中国证监会《关于下发＜证券公司风控指标监管报表编报指引第6号＞及＜证券公司三项回购业务监管。。。
中国证监会《关于下发＜证券公司风控指标监管报表编报指引第6号＞及＜证券公司三项回购业务监管报表＞的通知》各证监局：⽬前，证券公司在上海．深圳证券交易所开展的质押式报价回购交易、约定购回式证券交易均已转⼊常规，证券公司股票质押式回购交易也于近期正式启动。
为推动证券公司规范开展在上海、深圳证券交易所开展的质押式报价回购交易、约定购回式证券交易及股票质押式回购交易（以下简称三项回购业务），强化⽇常监管，现将有关事项通知如下：⼀、证券公司开展三项回购业务，应当按照《证券公司风控指标监管报表编报指引第6号-三项回购业务》（见附件1）的要求，计算净资本、风险资本准备，并按规定填报有关风控指标监管报表。
⼆、为全⾯、动态监控三项回购业务开展情况，强化⽇常监管，我们制定了《证券公司三项回购业务监管报表》（见附件2），并相应完善了机构监管综合信息系统（CISP）相关报表，请各证监局督促辖区证券公司从2013年8⽉⽉报起，及时、准确、完整填报相关信息。
三、请各证监局将本通知转发辖区各证券公司，并继续做好投诉处理、舆情监控、应急处置、现场检查等⽇常监管⼯作。
遇有新情况、新问题及重⼤事项请及时报告我部。
联系⼈：赵旭强010-********胡念华010-********附件：1. 《证券公司风控指标监管报表编报指引第6号-三项回购业务》2.《证券公司三项回购业务监管报表》（略）附件1：证券公司风控指标监管报表编报指引第6号-三项回购业务根据《证券公司风险控制指标管理办法》（证监会令第55号）、《关于调整证券公司净资本计算标准的规定》（证监会公告[2012]37号）、《关于证券公司风险资本准备计算标准的规定》（证监会公告[2012]36号）等规定，为统⼀规范证券公司在上海、深圳证券交易所开展质押式报价回购交易、约定购回式证券交易及股票质押式回购交易有关风控指标监管报表的编报，制定本指引。
⼀、风控指标监管报表的编报要求证券公司开展约定购回式证券交易持有的质押股权，纳⼊权益类证券进⾏规模控制，受“⾃营权益类证券及证券衍⽣品的合计额不得超过净资本的100％”及“持有⼀种权益类证券的市值与其总市值的⽐例不得超过5%”等风控指标的约束。
风险控制指标标准
风险控制指标标准
证券经纪业务，净资本≥2000w
证券承销保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务之一，净资本≥5000w 同时经纪≥1亿，两项以上≥2亿
证券公司风险控制指标标准
净资本各项风险资本准备 100%
净资本净资产 40%
净资本负债 8%
净资产负债 20%
自营业务的风险控制指标
自营权益类证券及证券衍生品合计≤净资本100%
自营固定收益类证券合计≤净资本500%
一种权益类证券成本≤净资本30%
一种权益类市值≤其总市值5% 包销除外
融资融券业务的风险指标规定
单一客户融资/融券≤净资本5%
单只担保股票市值≤该股票总市值20%
证券公司风险资本准备基准
证券经纪业务按托管的客户交易结算资金总额3%计算经纪业务风险资本准备
证券自营业务，固定收益10% 未行风险对冲的证券衍生品30% 未对冲权益类证券20% 已对冲5%
违反规定超比例自营，整改完成前按超过比例投资成本的100%
证券承销，包销再融资项目股票30%、IPO项目15%、公司债券8%、政府债券4%
证券公司经营融资融券规模10%
分公司2000w 营业部500w。
证券公司合规管理人员考试题库
合规一、单项选择题（40题，每题0.5分）1. 单独或者合计持有公司（）以上股份的股东，可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交董事会。
CA.10%B.5%C.3%D.1%2. 根据《公司法》规定，股份有限公司的监事会应当包括适当比例的职工代表，其中职工代表的比例不得低于（），具体比例由公司章程规定。
BA.二分之一B.三分之一C.四分之一D.五分之一3. 根据《证券法》规定，公开发行公司债券，股份有限公司的净资产不低于人民币（）元，有限责任公司的净资产不低于人民币（）元。
AA.三千万，六千万B.六千万，三千万C.三千万，五千万D.五千万，六千万4. 根据《证券法》规定，非法开设证券交易场所的，由（）予以取缔；未经批准，擅自设立证券公司或者非法经营证券业务的，由（）予以取缔。
AA.县级以上人民政府，证券监督管理机构B.证券监督管理机构，县级以上人民政府C.证券监督管理机构，证券交易所D.证券交易所，证券监督管理机构5.根据《证券公司监督管理条例》的规定，证券公司应当有（）名以上在证券业担任高级管理人员满（）年的高级管理人员。
AA.3，2B.4，3C.5，4D.6，56.根据《证券公司监督管理条例》的规定，单位或个人以持有证券公司股东股权的方式，实际控制证券公司（）股权时，应当事先告知证券公司，并由证券公司报证监会批准。
DA.30%B.15%C.10%D.5%7.当事人既约定违约金，又约定定金的，一方违约时，另一方（）。
DA.只能适用违约金条款B.只能适用定金条款C.违约金和定金条款同时适用D.可以选择适用违约金或者定金条款8.某证券公司从业人员李某，利用因职务便利非法获取的内幕信息以外的其他未公开信息，并且暗示钱某从事相关工作，大获其利。
依据《刑罚》及相关规定，李某所触犯的罪名是（）。
CA.内幕交易罪B.泄露内幕信息罪C.利用未公开信息交易罪D.操作证券、期货市场罪9.郑某与走私毒品犯罪分子朱某事先通谋，为朱某提供资金账户。
融资融券担保比例计算表
融资融券担保比例计算表是一种用于确定投资者融资融券风险状况的表格。
它根据投资者担保物价值与其负债之间的比例来评估投资者的信用风险。
以下是融资融券担保比例计算表的简要说明：1. 担保物价值：包括投资者所持有的证券、现金、存托凭证、股票质押物等作为担保物的价值。
2. 负债：指投资者通过融资融券账户借入的资金或证券。
3. 保证金比率：这是融资融券业务中一个重要的参数，用于确定投资者必须支付的保证金金额占其融资融券债务的比例。
不同的证券公司对保证金比例有不同的规定。
当投资者在维持担保比例低于警戒线时，证券公司会要求投资者在规定时间内补充担保物以维护其信用账户的担保比例。
具体计算公式如下：当担保比例小于1的时候，假设你融资融券为10万，那么你的负债就是10万，此时你的资产就是负数，负数部分就是质押物，比如你质押了5万股票，那么你的资产就是5万（质押物）+（负债-10万）=5万（现金）。
当你的担保比例大于1的时候，说明你不需要补充任何东西，你的信用账户维持原状不变。
在计算表中，你会看到不同保证金比例下的担保比例和应补缴的保证金金额。
如果你的担保比例低于1，你需要根据证券公司的要求及时补充担保物以维持正常的信用账户状态。
如果你不了解你的担保比例是多少，或者你对自己的信用账户状况有任何疑问，你可以联系你的证券公司获取相关信息。
在考虑融资融券业务时，投资者除了关注担保比例计算表外，还应了解融资融券的风险和潜在成本，并谨慎评估自己的投资能力和风险承受能力。
此外，投资者还应了解证券公司的相关规定和要求，并遵守相关规定和条款，以保护自己的合法权益。
总的来说，融资融券担保比例计算表是评估投资者信用风险的重要工具，也是投资者在参与融资融券业务时必须了解的重要内容之一。
表内加权风险资产计算表
填报机构： A B C D E F G 报表日期： H 年 I 金融资产管理公司 为收购国有银行而 定向发行的债券 0% (i6) 月 日 J K L M N O 货币单位：万元 P Q R
其中：因下列因素或以下列因素为保证或抵质押，可得以风险缓释后的本期资产余额： 项 目 现金类 中央 中国人民 政策性 商业 各项减值 银行 银行 银行 本期余额 风险暴露 资产 政府 准备 0% 0% 0% 0% 20% (i1) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 38 39 40 41 1.现金类资产 1.1现金 1.2黄金 1.3存放中国人民银行款项 2.对中央政府和中央银行的债权 2.1对我国政府的债权 2.2对中国人民银行的债权 2.3对评级AA-级及以上国家和地区的中央政府和中央银行的债 权 2.4对评级AA-级以下国家和地区的中央政府和中央银行的债权 3.对公用企业的债权(不包括下属的商业性公司) 3.1对评级AA-级及以上国家和地区中央政府投资的公用企业的 债权 3.2对评级AA-级以下国家和地区中央政府投资的公用企业的债 权 3.3对我国中央政府投资的公用企业的债权 3.4对其他公用企业的债权 4.对我国金融机构的债权 4.1对我国政策性银行的债权 4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权 4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有 银行不良贷款而定向发行的债券 4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权 4.3对我国商业银行的债权 4.3.1原始期限四个月以内 4.3.2原始期限四个月以上 4.4对我国其他金融机构的债权 5.对在其他国家/地区注册金融机构的债权 5.1对评级AA-级及以上国家注册商业银行/证券公司的债权 5.2对评级AA-级以下国家注册商业银行/证券公司的债权 5.3对多边开发银行的债权 5.4对其他金融机构的债权 6.对企业和个人的债权 6.1个人住房抵押贷款 6.2其他对公司和个人的债权 7.其他 7.1联行往来、外汇买卖及同城票据交换等零风险款项 7.2其他表内资产 7.2.1其中：持有政策性银行发行次级债 7.2.2其中：持有商业银行发行次级债 8.已计算市场风险资本的表内交易账户资产 9.小计 10.资本扣减项 11.表内加权风险资产 复核人： 负责人： 0% 100% 100% 100% 50% 100% 20% 100% 0% 100% 0% 20% 100% 0% 100% 0% 50% 100% 50% 100% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% (i2) (i3) (i4) (i5) 评级AA-级及以上国 评级AA-级及以上国家 中央政府投资的 家和地区中央政府 和地区中央政府注册的 公共企业 和中央银行 商业银行及证券公司 50% (i7) 0% (i8) 20% (i9) 评级AA-级及以上国家和地区 多边开发 风险资产 未缓释风险 风险资产 中央政府投资的公共企业 银行 权重 比例 暴露 余额 (%) 50% 0% (i10) (i11)