尽职调查的368个详细内容(全)_最新修正版

尽职调查的368个详细内容

一、关于公司的设立和存续

1. 公司名称不符合有关法律规定1

2. 公司名称未经有权机关核准3

3. 公司名称与驰名商标冲突5

4. 公司注册资本低于法定最低限额7

5. 公司的经营期限短于拟议交易的需求9

6. 公司的经营期限届满未办理延期登记10

7. 公司的设立未能取得有权机关的批准11

8. 公司章程规定与公司法存在冲突14

9. 公司法定代表人变更未办理相关登记16

10. 公司的法定代表人资格不符合任职资格17

11. 公司实际经营的业务与营业执照载明的内容不一致19

12. 公司营业执照载明的经营范围与拟议交易冲突23

13. 公司设立程序不规范24

14. 公司实际使用的经营场所与工商登记不一致26

15. 公司的法定住所使用住宅用房27

16. 公司未能通过最近年度的工商年检28

17. 公司未签发出资证明书30

18. 公司未设立股东名册31

19. 对公司的投资超过了母公司章程规定的限额32

20. 公司未能及时办理组织机构代码证登记手续34

21. 公司(外商投资企业)未能及时办理财政登记证35

二、关于公司的股权转让37

29. 股东未放弃优先权37

30. 转股价款未支付39

31. 转股未履行适当的法律程序40

32. 外商投资企业股权转让未按照评估值作价42

33. 转股不符合公司章程的限制性规定44

34. 支付给个人的转股价款溢价部分未予代扣代缴所得税46

35. 转股未办理工商变更登记49

36. 转股协议约定的转股生效条件未能满足51

37. 股权转让未签发出资证明书52

38. 有限责任公司未按照转股结果修改公司章程/股东名册53

39. 股份公司的记名股票转让未办理股东名册登记手续54

40. 发起人持有的股份转让不符合《公司法》的有关规定56

41. 董事/监事/高级管理人员转让股份不符合《公司法》/公司章程的有关规定57

42. 受让方股东的身份对拟议交易造成影响58

43. 伪造转股文件，股权权属存在纠纷60

44. 转股涉及的个人所得税纳税手续尚未办理61

三、关于公司的出资(含增资、减资) 63

45. 公司的出资形式不符合当时有关法规的规定63

46. 公司的注册资本未能按时缴清65

47. 非货币出资未能办理过户手续67

48. 股东以未评估的部分资产出资68

49. 关于股东虚假出资70

50. 关于以自身资产评估出资71

51. 股东抽逃注册资本72

52. 非货币资产的出资比例不符合当时有效的法律规定73

53. 关于以实物出资使用假发票75

54. 评估增值过大76

55. 关于以划拨土地出资78

56. 对公司出资中个人股东的巨额出资来源无法合理合法说明81

57. 增资中某方股东未放弃对增资的优先认购权82

58. 公司未向增资后的股东出具出资证明书84

59. 公司未按照增资结果变更股东名册85

60. 公司增资或者减资未取得有权机关的批准86

61. 公司增资或者减资违反了章程中的限制性规定87

62. 公司注册资本需要提前缴纳87

63. 公司未按照法定程序减资88

四、关于公司的类型变更89

64. 公司类型变更程序对拟议交易存在影响89

五、关于公司的合并、分立、解散91

65. 合并、分立、解散不符合法定程序91

66. 合并、分立、解散对拟议交易存在不利影响91

六、关于股东资格92

67. 公司的登记股东与实际股东不一致92

68. 公司的外方股东资格是否符合法律规定94

69. 拟议交易中股东资格是否满足特殊行业的法律规定95

70. 信托公司以自有资金投资于拟上市公司96

71. 自然人设立的一人有限责任公司拥有多家一人有限责任公司97

72. 股东是否满足公务员法等相关法规的规定98

73. 股权质押可能造成股东变更100

74. 股权质押是否合法有效101

75. 公司的注册资本来源于集资入股102

76. 是否存在信托持股102

77. 是否存在代持股东103

78. 外商投资企业的中方股东是否为自然人103

79. 期权是否对拟议交易存在影响104

80. 实际控制人是否对拟议交易存在影响104

81. 职工持股会作为公司的股东(A股) 104

82. 工会作为公司的股东(A股) 105

83. 社团法人作为公司的股东(A股) 106

84. 外商投资企业再投资是否符合有关产业政策107

85. 公司实际控制人存在竞业禁止情形107

86. 返程投资企业的境内自然人股东未办理境外投资外汇登记(75号文登记) 108

七、关于公司的业务111

87. 公司取得的经营资质与营业执照的经营范围不一致，超范围经营111

88. 公司未取得其经营应当取得的经营资质112

89. 公司取得的经营资质过期113

90. 公司取得的经营资质未办理年检114

91. 公司取得的经营资质未取得有权机关审批(审批层级错误) 114

92. 证载权利人与公司名称不一致114

93. 公司实际情况不符合应取得经营资质的情况，存在被吊销的风险115

94. 公司取得的经营资质属于暂定情况，存在被变更或撤销的风险115

95. 公司在主要业务模式下的[客户/供应商]高度集中(上市/收购项目) 116

96. 公司的业务合同构成垄断协议117

97. 公司业务资质存在被吊销的风险118

98. 公司因无业务存在被吊销营业执照风险120

99. 公司签订的重大合同存在无法履行的法律风险121

100. 公司签订的用电合同存在无法履行的法律风险121

101. 公司签订的对其业务有重大限制的合同123

102. 公司的业务重组无法解释其合理性124

103. 公司的采购、销售等业务系统对股东严重依赖125

104. 公司存在技术依赖情况125

105. 公司业务重大变更情况126

106. 重大合同中的特殊约定对拟议交易存在影响126

107. 煤矿企业的实际生产数量超过核定生产能力127

八、关于公司的分公司和分支机构129

108. 经营性的分支机构未取得经营执照129

109. 分公司的营业范围超过总公司129

110. 分公司的营业执照未及时办理年检办理130

111. 分公司未办理税务登记130

九、关于公司的对外投资130

112. 公司投资于承担无限责任的企业130

113. 公司的对外投资超过公司章程规定的限额131

114. 公司的对外投资协议存在无效风险131

十、关于企业的主要资产133

115. 公司使用的土地未签订土地出让合同133

116. 公司使用的土地未缴清土地出让金133

117. 土地出让合同载明的出让金低于基准地价134

118. 公司使用的土地的情况与土地出让合同约定的情况不一致134

119. 公司对土地的使用与《土地出让合同》的约定不一致135

120. 公司使用的土地未办理《国有建设用地使用权证书》137

121. 公司的建设项目存在无法通过土地行政管理部门的检查核查的风险(A股) 138 122. 土地用途与国有土地使用证载明的内容不一致139

123. 公司购买划拨土地及其地上房产未办理相关审批手续141

124. 公司使用的土地为通过划拨方式取得，存在依法变更为出让土地的风险143 125. 公司使用的土地为通过划拨方式取得，尚未办理出让手续145

126. 公司购买破产企业的资产，其中涉及划拨土地148

127. 国有企业以划拨土地上的厂房设定抵押150

128. 公司取得出让土地的手续不符合有关招拍挂制度151

129. 公司取得的项目用地系分割取得国有建设用地使用权证书153

130. 公司使用的为农村集体所有的农用地154

131. 公司自建的房产未办理房屋权属登记并领取房屋权属证书157

132. 公司使用的房屋属于违反规划的建筑158

133. 建设项目尚未办理规划许可证160

134. 公司实际建设工程超过规划面积(超容) 162

135. 公司使用的房屋(在建工程)未办理《施工许可证》(或者其开工报告尚未被批准) 164 136. 公司使用的房屋未适当办理建设项目竣工验收手续167

137. 公司使用的房屋未办理建设项目竣工验收备案手续168

138. 购买的房产未提供原始权属证明171

139. 购买的房产存在权属瑕疵173

140. 公司用地存在搬迁风险174

141. 公司使用的土地使用权未能随地上房屋所有权一并转让175

142. 公司土地存在闲置情况176

143. 公司在2006年6月1日后新审批、新开工的商品房建设项目违反90/70政策(A股) 179

144. 公司的采矿权价款尚未缴清180

145. 公司面临被追缴采矿权价款风险181

146. 所租赁房产的出租方不具备相关证书181

147. 所租赁房屋的出租房未能提供房屋产权证明182

148. 租赁房产未办理租赁登记184

十一、关于公司的财务和银行借款186

149. 公司出具无真实贸易背景的承兑汇票186

150. 公司违规使用发票186

151. 公司的原始报表与申报报表存在重大差异187

152. 公司的财务指标存在不合理变化188

153. 公司存在对外担保风险189

154. 公司曾经未按照股权比例分红189

155. 关于公司的通知和取得同意义务190

156. 专项资金被挪用191

157. A股上市前存在利润分配192

158. 母公司的利润分配无法实现193

十二、关于公司的重大资产交易194

159. 公司的重大资产交易未取得适当内部批准194

160. 公司的重大资产交易未取得适当内部批准194

十三、关于企业的境外资产195

161. 公司设立海外机构未取得商务部的批准(2004年后) 195

162. 公司的境外投资项目未取得发展改革部门的批准196

163. 公司的境外投资外汇登记不符合相关规定196

164. 公司的境外外汇未按照有关规定汇回国内197

十四、关于董事、监事、高级管理人员198

165. 公司的董事、高级管理人员不符合公司法规定的任职资格198

166. 董事、高级管理人员直接(或间接)与拟上市公司共同出资成立企业(A股) 199

167. 公司董事会、监事会的构成与公司章程不一致200

168. 董事人数超过法定人数200

169. 外商投资企业未设立监事会201

170. 监事会的组成人员中无职工代表202

171. 报告期内管理层发生重大不利变化203

172. 报告期内管理层未能履行勤勉尽责义务204

十五、公司的融资借贷204

173. 贷款用途与实际用途不一致204

174. 公司存在企业间借贷205

175. 公司存在向不特定对象借款的情况(孙大午案件) 205

176. 目标公司拟A股上市，存在为其股东担保的情况205

177. 抵押合同尚未办理抵押登记206

178. 以汇票、本票等为质押物，有关权利凭证尚未交付质权人206

179. 以上市公司的股票出质，尚未在证券登记机构办理质押登记206

180. 以有限责任公司股权出质，尚未办理质押登记207

181. 以商标、专利等知识产权出质，尚未办理质押登记207

182. 非外商投资企业举借外债未能取得审批207

183. 非外商独资企业对外担保未能办理审批登记手续207

184. 外商投资企业举借外债尚未办理外债登记208

185. 外商独资企业对外担保尚未办理担保登记208

186. 对外担保登记存在法律障碍208

187. 外商投资企业的股权出质，尚未办理审批部门的审批或没在登记机关登记209 188. 公司的对外担保不符合公司章程的规定209

189. 外商投资企业的股东出资未到位，但用其股权出质210

190. 公司对所租赁房产的承租权可能因在先的抵押而丧失210

十六、公司的知识产权211

191. 使用他人的注册商标，但未签订商标使用合同211

192. 使用他人专利，但未签订专利许可使用合同212

193. 使用他人注册商标，签订了合同，但未做备案登记212

194. 使用他人专利，签订了合同，但未做备案登记212

195. 使用他人享有著作权的作品，尚未签署许可使用合同213

196. 公司未获得专利，但产品包装或宣传说产品获得专利213

197. 公司持有的注册商标专用权到期未续费213

198. 公司未能就享有的专利权按规定缴纳年费213

199. 必须使用注册商标的商品，未经核准注册，就在市场销售214

200. 受让他人商标尚未签署合同，也尚未办理公告214

201. 公司使用的商标正在申办注册专用权214

202. 公司的控股股东/董事/高级管理人员持有与公司业务存在竞争性的知识产权（A股/收购）215

203. 公司持有的专利即将到期216

十七、公司的重大投资217

204. 建设项目注册资本金不满足法定最低比例要求217

205. 建设项目尚未办理投资核准手续219

206. 建设项目投资核准手续已经过期221

207. 建设项目尚未办理投资备案手续222

208. 建设项目投资备案手续已经过期224

209. 建设项目尚未取得用地许可证226

210. 建设项目尚未办理消防设计/验收审核手续226

211. 建设项目尚未办理消防设计/验收备案手续229

212. 建设项目不符合国家产业政策231

213. 建设项目未向固定资产投资主管部门办理投资备案或核准手续231

214. 危险化学品、矿山企业的建设项目等未办理安全评估和安全批复手续231

215. 危险化学品、矿山企业的建设项目等未办理安全设施竣工验收232

216. 建设项目未完成节能评估和批复232

217. 建设项目尚未办理水土保持方案232

218. 建设项目尚未办理河道管理及防洪评价233

219. 建设项目尚未办理地震安全评价233

十八、公司的环境保护233

220. 公司的建设项目尚未办理环保评价手续233

221. 公司的建设项目尚未取得环保批复235

222. 公司的建设项目环境状况发生重大变更，未能重新办理环评审批手续236

223. 公司的建设项目环评通过后超过五年未施工，后未重新办理环评报批手续238 224. 公司的建设项目越级取得环保批复240

225. 公司就建设项目配套的环保设施不符合有关规定242

226. 公司就建设项目配套的环保设施未投入使用243

227. 建设项目试生产未经过环保部门批准245

228. 建设项目投入试生产满三个月尚未办理环保验收手续246

229. 租赁物业内建设项目未履行环保手续248

230. 公司未领取排污许可证249

231. 公司将产生严重污染的生产设备转移给没有污染防治能力的单位使用251

232. 公司存在严重污染情况252

233. 公司历史上因环保违法遭到处罚255

十九、公司的安全生产情况255

234. 公司发生安全生产事故255

二十、公司的保险情况256

235. 公司(特别是运输经营企业)，尚未对车辆投保车身险、第三者责任险256

236. 公司未投保应当投保的保险256

二十一、公司的税务256

237. 公司未办理税务登记证256

238. 公司的经营活动与申报纳税地址不一致259

239. 公司的税务优惠待遇可能面临风险260

240. 公司的税务优惠待遇尚待当地主管税务机关的确认261

241. 公司因作为外商投资企业享受的所得税减免优惠待遇可能被追缴264

242. 公司因作为外商投资企业享受的进出口设备减免待遇可能被追缴265

243. 地方政府给予的税收优惠缺乏法律依据266

244. 公司以未分配利润转增资本，个人股股东未缴纳个人所得税267

245. 公司享受的税收优惠政策面临变更268

246. 公司以评估增值转增资本，未代扣代缴自然人股东的个人所得税268

247. 公司整体变更组织形式时未代扣代缴自然人股东的个人所得税269

248. 公司设立时未代扣代缴自然人股东的个人所得税270

249. 公司存在欠缴税款的情况271

250. 土地增值税计提271

251. 公司存在补缴巨额税款的风险272

252. 公司享受的高新技术企业税收优惠待遇存在障碍273

253. 公司存在重大税收依赖的情况277

254. 公司存在纳税延迟情况277

二十二、公司的关联交易和同业竞争278

255. 公司和控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间存在巨额关联交易278 256. 公司存在非公允的关联交易(A股) 279

257. 股东占用目标公司巨额资金(A股) 280

258. 公司的员工的社会保险金和住房公积金系由关联方代缴280

259. 关联交易程序违规281

260. 关联交易行为可能被撤销282

261. 目标公司和其股东之间存在同业竞争282

二十三、公司的劳动人事283

262. 公司未办理社会保险登记证283

263. 公司尚未与员工订立书面劳动合同285

264. 公司未依法与劳动者签订无固定期限劳动合同286

265. 公司签订的劳动合同缺乏法定必备条款288

266. 公司未将劳动合同交付劳动者本人290

267. 公司签订的劳动合同试用期超过法定时限291

268. 公司签订的劳动合同文本不符合《劳动合同法》关于竞业禁止的规定292 269. 公司未能为所有员工及时足额缴纳社会保险费294

270. 公司缴纳的社保险种少于法定险种297

271. 公司未办理住房公积金缴存登记299

272. 公司未能为本单位职工办理住房公积金账户设立手续300

273. 公司未及时足额缴存员工住房公积金302

274. 改制企业员工安置不符合有关规定306

二十四、关于公司的诉讼、仲裁和行政处罚306

275. 公司涉及诉讼情况306

276. 公司涉及的行政处罚情况307

二十五、关于集体资产管理308

277. 集体企业转让协议未履行内部审批手续308

二十六、关于国有资产管理309

278. 国有企业收购非国有资产未履行评估手续309

279. 国有产权转让未履行相关审批手续309

280. 国有产权转让价款定价不符合相关法律法规的规定310

281. 国有企业收购国有股权未履行评估手续311

282. 非国有企业收购国有企业未履行评估手续313

283. 国有股权转让过程不规范314

284. 转股后未办理国有资产等其他变更登记315

285. 国有股东对非国有公司出资未办理国有资产评估确认手续316

286. 非国有股东对国有公司出资未办理国有资产评估确认手续317

287. 国有股东多出资返还317

二十七、关于A股IPO资格319

288. 发行人的信息披露不合规319

289. 发行人尚未进行股份制改造320

290. 公司的股改的折股方式影响业绩连续计算321

291. 公司的注册资本尚未足额缴纳321

292. 股东/发起人对公司用作出资的资产转移手续尚未办理完毕323

293. 公司的主要资产存在权属纠纷323

294. 公司的生产经营不符合国家法律、行政法规的规定324

295. 公司的经营不符合国家产业政策325

296. 公司的董事高级管理人员发生了重大变化326

297. 公司的实际控制人发生了变更(一) 327

298. 公司的原实际控制人去世328

299. 公司的实际控制人通过返程投资方式境外持股329

300. 公司的独立董事资格不符合有关法规规定331

301. 公司历史沿革中的国有股权转让未获得国有资产主管部门的书面批准331 302. 公司的个人股东巨额出资无法合理合法说明来源333

303. 公司的外方股东为境内居民所控制334

304. 公司历史沿革中的转股存在疑点335

305. 公司的实际控制人持有的公司控股股东的股权被质押336

306. 公司股东为合伙企业337

307. 公司的股东包括信托公司，信托公司的投资资金来源于第三方338

308. 公司的直接/间接股东人数超过200人339

309. 公司的独立经营能力性存在瑕疵340

310. 公司的资产完整性存在瑕疵341

311. 公司的人员独立性存在瑕疵342

312. 公司的财务独立性存在瑕疵343

313. 公司的机构独立性存在瑕疵344

314. 公司的业务独立性存在瑕疵(二) 344

315. 公司与控股股东及其控制的关联方之间存在同业竞争346

316. 公司的独立性存在瑕疵(一) 347

317. 公司的机构尚未规范348

318. 公司的董、监、高不具备任职资格349

319. 公司的内控制度存在缺陷349

320. 公司曾违规发行股份351

321. 公司曾存在严重违法状况351

322. 公司曾在上市申报过程中造假353

323. 公司报送的发行申请文件存在缺陷353

324. 公司曾涉嫌犯罪354

325. 公司存在违规担保情况355

326. 公司存在违规担保情况356

327. 公司存在被控股股东及其关联方占用大量款项的情形357

328. 公司的资产负债率较高358

329. 公司的财务状况混乱358

330. 公司历史上发生过会计政策变更359

331. 公司的关联交易存在重大隐患360

332. 公司的利润不符合发行条件361

333. 公司的现金流或营业收入不符合发行条件362

334. 公司的总股本不符合A股发行条件362

335. 公司的无形资产比例不符合A股发行条件363

336. 公司最近一期存在未弥补的亏损364

337. 公司的经营成果对税收优惠存在严重依赖364

338. 公司享受的地方税收优惠政策无合法依据366

339. 公司存在补缴巨额税款的风险366

340. 公司存在对外担保风险367

341. 公司存在巨额诉讼368

342. 公司存在短期现金流压力368

343. 公司的经营模式发生重大不利变化369

344. 公司的经营收到重大限制370

345. 公司的经营环境发生重大不利变化371

346. 公司的近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖372

347. 公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；373 348. 公司的特许经营权存在重大不利变化的风险；374

349. 公司的持续盈利能力存在重大风险374

350. 特殊行业的环保核查375

351. 外商投资企业不符合上市条件376

352. 公司IPO上市未达到盈利预测377

二十八、关于创业板发行资格378

353. 公司为非股份公司378

二十九、关于募集资金投向379

354. 公司拟变更募集资金投向379

355. 募集资金投向项目不合理379

356. 募投项目未经充分论证381

357. 募投项目存在经营风险381

358. 募投项目存在财务风险382

359. 募集资金必要性不充分383

IPO尽职调查清单(详尽版)

IPO尽职调查主要容 1.发行人基本情况调查。发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、部职工股(如有)情况、商业信用情况。 2.发行人业务与技术调查。发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。 3.同业竞争与关联交易调查。同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。 4.高管人员调查。高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。 5.组织结构与部控制调查。组织结构与部控制调查包括：公司章程及其规运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、部控制的监督情况。 6.财务与会计调查。财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的围、纳税情况、盈利预测。 7.业务发展目标调查。业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。 8.募集资金运用调查。募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。 9.风险因素及其他重要事项调查。风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。

公司并购尽职调查函

公司并购尽职调查函 1

【】有限公司尽职调查函致: 根据双方达成的初步意向,我公司于 8月25日起就拟投资项目到贵单位进行尽职调查。请贵单位应尽可能全面完整地提供尽职调查相关文件之原件或复印件,我公司将根据调查工作进展和工作需要,适时向贵单位提出新的补充调查清单,以期尽职调查工作更有利于投资项目在规范公平的基础上正常发展,希望得到贵单位的理解和支持。我公司郑重承诺:对贵单位根据本尽职调查清单提供的材料中涉及的国家秘密、商业秘密等信息,我公司将予以保密。【】有限公司二〇一一年八月二十二日附:尽职调查小组成员名单 2

尽职调查需提供的资料清单关于文件提供的注意事项一、本文件清单所列文件如无说明,可用复印件形式提供,并同时准备原件备查。请统一使用A4复印纸复印所需提供的文件,并确保复印件的清晰及复印件与原件或正本的一致。二、请尽可能提供书面证据材料。为便于参考,所提供的文件请按资料清单的要求分类并标明序号(该等序号应与文件清单的序号一致),然后夹入活页文件夹内(为方便复印,请尽量不要用订书机装订)。三、清单中每项所列文件请尽量一次性完整提供。如果不存在此类文件,请填写”无此类文件”或”不适用”; 四、若有疑问,除咨询相关人员外,请根据提问的精神,提供的资料宁多勿少。五、为避免工作的重复,请务必确保所提供的文件真实、准确、完整、清晰。六、随着对贵司的逐步深入了解,根据需要,我们可能会要求贵司提供进一步的补充资料。七、期限要求请在 8月25日之前将相关资料(包括电子版)准备完毕,以备我们现场调研时提供。 3

八、我们将在双方约定的时间到贵单位进行现场调研,届时请贵单位安排本清单涉及的人员不要离开以备接受我们访谈。如有问题请与以下相关人员联系谢谢合作! 一、企业概况、法律文书等综合资料 1、公司的历史沿革包括公司设立时间、设立时的批文、出资协议、验资报告; 2、公司企业法人营业执照、机构代码证、税务登记证、生产经营需要的其它证件、公司章程; 3、公司历次工商变更情况,组建及变更的有关协议、合同、批准文件,设立时及历次变更后的营业执照、章程; 4、公司内部组织结构图; 5、公司设立时及历次股权变更时的验资报告; 6、公司历次产权变更时的资产评估报告及确认文件; 7、公司近三年的各项税种、税率及减免税文件、完税证明如果取消财政补贴、税收优惠政策;请说明公司以往3年里执行的纳税标准或税率情税务部门近三年稽查报告及企业所得税纳税申报表;如果取消财政补贴、税收优惠政策,请说明对公司的影响程度; 请提供公司可能将要获得的任何税收优惠,如可能,请提供相应的依 4

尽职调查报告

尽职调查报告尽职调查是由中介机构在企业的配合下，对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核，多发生在企业公开发行股票上市和企业收购中。财务尽职一、实践调查的目的 (一)目的和意义为了运用所学习的专业知识来了解会计核算的工作流程和管理，加深对会计工作的认识，将理论联系与实践，培养实际工作能力和分析解决问题的能力，达到学以致用的目的，为今后更好地工作打下坚实的基础。学习好会计工作不仅要学好书本里的各种会计知识，而且也要认真积极的参与各种会计实习的机会，让理论和实践有机务实的结合在一起，只有这样才能成为一名高质量的会计专业人才。为此我于20**年10月1日——20**年11月1日在朔州路桥建设有限公司一分公司实践调查。 (二)公司概况朔州路桥一分公司，位于朔州市经济技术开发区，交通便捷，现在职工75个，虽然公司内部人员不多，但单位财务会计机构内部工作岗位设置是依据内部控制关于不兼容职务分离的原则。内部岗位分工是按照“经办、审核、复核、审批”四分离原则确立的，在岗位设置与业务分工中坚持相互制约、相互监督的原则。该公司财务科设有财务负责人1名，会计1名，出纳1名，保管1名，其主要是核算公司所发生的经济活动，报告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完整地记录、计算、报告财务收支和业务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。二、实践调查的内容与过程主要针对内部财务制度是否健全。根据以上安排我进行了实践调查，现将主要情况报告如下：首先，在第一个周的时间里，我对公司先进的财务管理理念有了初步的了解。会计作为一门应用性的学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越发展会计工作就显得越重要。会计工作在提高经济在企业的经营管理中起着重要的作用，其发展动力来自两个方面：一是社会经济环境的变化;二是会计信息使用者信息需求的变化。前者是更根本的动力，它了对会计信息的数量和质量的需求。其次，

投资银行尽职调查工作清单(详尽版、简单版)

投资银行尽职调查工作主要内容 1.发行人基本情况调查。发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。 2.发行人业务与技术调查。发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。 3.同业竞争与关联交易调查。同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。 4.高管人员调查。高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。 5.组织结构与内部控制调查。组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。 6.财务与会计调查。财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。 7.业务发展目标调查。业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。 8.募集资金运用调查。募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。 9.风险因素及其他重要事项调查。风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。

尽职调查清单(详细版)

尽职调查清单一、企业基本情况调查 (一)公司基本法律文件 1.最新已通过年检的营业执照（副本）复印件； 2.公司现行有效的章程，以及设立至今，历次修订的并经工商登记备案的章程； 3.公司设立以来，历次工商变更登记后的营业执照正本、副本复印件； 4.公司及分公司、控股子公司经营资质的相关证明文件（没有请省略）。 (二)公司设立的情况介绍 1.相关政府部门对设立公司的批准文件（含批准证书），政府批准的公司协议（含补充部分）、合同。 2.改制重组协议（如有）；合资协议（如有） 3.资产评估报告 4.审计报告 5.验资报告 6.公司设立时的营业执照正本、副本复印件 7.公司设立时的章程 (三)公司演变情况介绍 1.公司注册资本、股东及股权结构、法人代表变更情况；

2.公司业务扩展和转变情况； 3.公司发展中主要历史事件和变动； 4.历史遗留问题和影响（请就各问题作出专项说明）； 5.公司发展过程中的合并、联合、重组事件及其原因和背景； 6.公司自成立以来的所有董事会成员和高管人员的变动。 (四)公司股权结构情况 1.各股东名称； 2.各股东持股比例、持有股份性质。二、公司管理： (一)公司组织结构 1.公司现在建立的组织管理结构； 2.公司章程； 3.公司董事会的构成，董事。高级管理人员和监事会成员在外兼职情况； 4.公司股东结构，主要股东情况介绍，包括背景情况、股权比例、主要业务、注册资本、资产状况、盈利状况、经营范围和法定代表人等； 5.公司和上述主要股东业务往来情况（如原材料供应、合作研究开发产品、专利技术和知识产权共同使用、销售代理等）、资金往来情况，有无关联交易合同规范上述业务和资金往来及交易； 6.公司主要股东对公司业务发展有哪些支持，包括资金，市场开拓，研究开发、技术投入等； 7.公司附属公司（厂）的有关资料、包括名称、业务、资产状况、

企业尽职调查的方法

竭诚为您提供优质文档/双击可除企业尽职调查的方法篇一：尽职调查方法归纳尽职调查相关方法交流尽职调查定义：在目标企业的配合下，对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核。尽调目的：发现风险（从收集的信息中获取风险因素）；判断风险（判断风险因素会产生何种性质的风险）；评估风险（评估产生的风险会对投资项目带来何种程度的阻碍或者或有损失，并为规避、解决风险提供参考途径）尽调分类：法律尽调—可聘请律师协助财务尽调---可聘请会计师协助商业尽调---可聘请相关行业专业机构协助从字面理解上述分类的区别在于：认知角度不同、尽调范围不同。

尽调时敏感性的重要：保持审慎的态度、保持合理怀疑的态度：法律、财务、商业三方面提高尽调者自身的敏感度。敏感性主要通过对相关领域的法律法规（尤其是地方性法规、规章）、该行业财税收制度、近期行业动态（特别是国家行业政策变化、重大影响事件）的掌握和熟悉。工作流程： 1.了解尽调目的：并购、债务投资、股权投资或者其他。 2.组成工作小组，明确分工和责任。 3.了解目标企业基本情况，与企业进行初步沟通，制定工作方案和时间表。 4.起草调查提纲和问卷清单。 5.进场工作：现场调查、书面调查、补充调查。 6.起草、完善《尽调报告》。尽调方式 1.由目标公司进行配合： a)约见目标公司的代表，当面详谈，争取理解和配合；这个阶段关键点是，要求公司领导指定一个总协调人，最好是开一次动员会议，向所有可能涉及调查的部门负责人说明情况，并在各部门指派一个副总作为此次尽调联系专员，最大程度避免出现推诿的情况；

尽职调查清单(详细版)

尽职调查清单（生产经营部分）说明 1.本清单中所称之“公司”系指公司。 2.在回复本调查清单时，请贵公司尽可能收集并提供书面文件，并在回复文件上加盖公章。请将所准备的文件按照本清单的顺序排列妥当并按本清单的序号制作相应的文件清单目录以便查找和核对；对不适用的问题请注明“不适用”；对无资料的项目，请注明“无资料”。 3.在回复本调查清单时，针对不同调查内容提供的文件如为同一份文件，为避免重复提供，请注明相关题号。 4. 除特别说明外，请提供截止2012年3月31日的相关文件资料。 5. 除非特别指明，“近三年”指2011年、2010年、2009年（截至 20 年12月31日）。 6. 需要特别说明的是，本清单所列的文件系根据一般惯例的要求而初步确定的内容，随着工作进展情况，需要的文件内容可能会有所增加或调整，我们将有可能贵公司提出下一步的补充文件清单，请公司予以支持、理解为盼。 7. 如有本调查清单未涉及的其他情况及文件，而公司认为该等情况及文件有必要提供，请及时与上海航天电源联系并提供有关说明及文件。

一、企业基本情况调查 (一)公司基本法律文件 1.最新已通过年检的营业执照（副本）复印件； 2.公司现行有效的章程，以及设立至今，历次修订的并经工商登记备案的章程； 3.公司设立以来，历次工商变更登记后的营业执照正本、副本复印件； 4.公司及分公司、控股子公司经营资质的相关证明文件（没有请省略）。 (二)公司设立的情况介绍 1.相关政府部门对设立公司的批准文件（含批准证书），政府批准的公司协议（含补充部分）、合同。 2.改制重组协议（如有）；合资协议（如有） 3.资产评估报告 4.审计报告 5.验资报告 6.公司设立时的营业执照正本、副本复印件 7.公司设立时的章程 (三)公司演变情况介绍 1.公司注册资本、股东及股权结构、法人代表变更情况； 2.公司业务扩展和转变情况； 3.公司发展中主要历史事件和变动； 4.历史遗留问题和影响（请就各问题作出专项说明）； 5.公司发展过程中的合并、联合、重组事件及其原因和背景；

IPO尽职调查清单(完美版)

IPO尽职调查主要内容 1.发行人基本情况调查。发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。 2.发行人业务与技术调查。发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。 3.同业竞争与关联交易调查。同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。 4.高管人员调查。高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。 5.组织结构与内部控制调查。组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。

6.财务与会计调查。财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。 7.业务发展目标调查。业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。 8.募集资金运用调查。募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。 9.风险因素及其他重要事项调查。风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。 IPO尽职调查清单（详尽版）第一部分基本情况调查(Basic Information)

企业对基金管理公司的尽职调查清单

天津海达创业投资管理有限公司尽职调查清单第一部分基本情况调查说明：PE对企业尽调的同时，PE自身也应被尽调。国内只有少数专业的LP （例如社保基金、苏州创投母基金等）会做这样的事情，而需融资企业更需要对PE机构做“反向尽调”。成长期企业引入投资就如同结婚，结婚对象的选择是双方的，要互相了解，企业也需要真正去花时间挑选一个专业的、适合自己的、有风险意识的、能带来真正价值的、不但能锦上添花还能雪中送炭的投资者。反向尽调不失为在当前PE市场鱼龙混杂的情况下向对方展示自己的真正价值的最好选择之一。 1.公司背景 1.1.公司成立 1.1.1.请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件； 1.1. 2.请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明； 1.1.3.请提供公司的章程； 1.1.4.请提供公司的营业执照（正、副本），税务登记证、组织机构代码证。 1.2.公司简介 1.2.1.请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划、构想等等； 1.2.2.请提供公司发展沿革资料及相关证明文件；

1.2.3请说明公司在风险投资行业的从业经验、行业内的影响力及相关证明文件。 1.3.部门设置 1.3.1.请说明公司目前部门设置及人力资源的配置； 1.3. 2.请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。 1.4.公司管理 1.4.1.请提供公司正式的组织架构图； 1.4. 2.请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）； 1.4.3.请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）； 1.4.4．请提供公司的业务管理模式，即对风险投资所做的项目管理，如投资对象筛选、基金管理模式、退出机制和风险控制等方面的管理。 1.5.其他 2.产品/服务 2.1.请提供公司已成功投资项目的介绍资料，收益率、投资企业经营情况等，请提供证明文件； 2.2.请提供公司目前管理基金的运作模式； 3.PE市场分析 3.1.请说明公司的主要投资方向，投资阶段，投资地域及规划； 3.2.请说明公司是根据什么，如何设定投资标准的？ 4.PE市场营销 4.1.请列表说明公司主要的合作方；

尽职调查报告范文4篇(最新篇)

尽职调查报告范文4篇尽职调查报告范文4篇和附件三个部分。报告的导言部分主要介绍尽职调查的宗旨、简称与定义、调查的方法等;在报告的主体部分，我们将就尽职调查的具体问题逐项进行评论与分析，并给出相关的法律意见;报告的附件包括本报告所依据的由________公司提供的资料及文本。一、主体资格 ____________有限公司成立于______年____月____日，目前公司的注册资本为____万元，法定代表人为____，住所为______，经营范围为______。公司持有______工商行政管理局颁发的注册号为____的企业法人营业执照，______质量和技术监督局颁发的注册号为______的组织机构代码证，______国家税务局颁发的国税______字号税务登记证和______地方税务局颁发的地税字号税务登记证。经本所律师核查，______公司依法有效存续。经过本所核查。二、历史沿革首次设立 1、________公司成立于________年____月____日，设立时的名称为______公司，股东为______、______，注册资本为______万元人民币，法定代表人为______，住所为______，经营范围为______。 2、股权结构为: 3、验资或评估: 第一次变更

第二次变更经过本所核查。三、股东及实际控制人公司目前的股东和持股比例如下: 公司的实际控制人为: 如果是自然人，则说明其简历;如果是法人，则说明其营业执照记载事项、主营业务、主要公司管理人员、最近一年的财务会计报告。经过本所核查。四、独立性公司的资产完整公司的人员独立公司的财务独立公司的机构独立公司的业务独立经过本所核查。五、业务主营业务情况; 生产经营许可证和证书。经过本所核查六、关联交易及同业竞争关联方关联交易同业竞争经过本所核查。

(完整版)尽职调查资料清单(在建工程)

尽职调查资料清单：在对贵公司进行收购前，我方须全面了解贵公司的情况，希望贵公司予以配合并提供以下资料（包括但不限于）：一、有关公司存续方面的资料 1、公司工商方面资料：营业执照、组织机构代码、公司章程、税务登记证、验资报告及变更验资报告、资质证书等； 2、公司所有股东会决议、董事会决议、股东组成情况、历次股东变化情况； 3、股权转让资料： ①《股权转让合同》或其他同性质的文件； ②与股权转让有关的《补充合同》及/或《补充章程》； ③转让、受让双方及公司的董事会决议； ④外商投资企业，还需提供政府主管部门对《股权转让合同》或同性质文件、《补充合同》及/或《补充章程》的批复； 4、公司组织结构图； 5、员工清单、是否签订劳动合同、员工各种社会保险的交纳情况，详见附件一：公司员工情况一览表.xls。二、工程方面资料 1、项目建议书、概念设计方案、可行性研究报告、立项批复、建设项目选址意见书、详规、方案设计、初步设计、扩初设计、设计审图、建设工程报建、招标备案、质量安全报监等资料文件及取得的相关批复； 2、环保、消防、交通、民防、园林、日照、卫生、上水、下水、供电、煤气、电信等政府部门及相关单位各阶段的征询意见、审核文件； 3、土地批租合同或土地有偿转让协议书、国有土地使用权出让合同、建设用地批准书以及相关土地批准文件。取得的国有土地使用证、建设用地规划许可证、

建筑工程规划许可证、建筑施工许可证、预售许可证等； 4、所有与该项目有关的往来文件、报告及政府通知、批文等资料。详见附件二：前期证照资料清单.xls； 5、项目大市政配套情况及和各配套部门接洽、施工进展情况； 6、拆迁许可证及相关拆迁协议。规划用地范围需要完成拆迁的拆迁情况统计表、已完成拆迁量及待拆迁量（包括住宅、企事业单位及公建设施等）； 7、项目开发预算、项目总体进度计划、目前各单项工程具体形象进度情况； 8、项目所有设计变更、技术核定及业务联系单的资料汇总表、图纸会审记录、施工总承包招投标文件、已完工程决算报告、质量事故报告及处理意见、总平面图、竣工图纸等； 9、开工报告、勘查报告、施工定位测量复核单、沉降、位移观测记录、桩基检测等技术管理资料；基坑维护、基础工程、主体结构工程、结构吊装等中间核验合格的证明；规划、消防、环保、人防等各部门的验收资料，房屋面积测量报告、配套验收、档案验收、竣工验收备案及《住宅交付使用许可证》等资料。三、合同执行情况 1、与该项目有关的所有合同、协议的资料清单。合同包括但不限于土地出让、拆迁、设计、监理、咨询、采购、施工（包括桩基施工、总包施工、消防工程、智能化工程、弱电工程、配套工程水电煤、园林绿化工程、机电工程机电设备、空调、电梯、进户门、阳台栏杆、空调百叶、饰面砖、门窗工程、精装修施工单位等）、大市政配套费用、租赁协议、营销策划、代理销售合同（或包销合同）等等的所有合同。 2、自成立之日起至年月日期间签订的所有合同的合同执行情况一览表，包括已履行完毕和正在履行中的合同，详见附件三：合同执行情况一览表（详见：表一、表二）.xls。 3、虽未签定合同、协议，但已发生且必须支付的款项。四、财务方面资料 1、自成立之日起至年的历年审计报告； 2、截止年月日的财务报表、科目余额表（到四级明细科目）；

公司尽职调查详细清单

企业尽职调查（）机密（）尽职调查清单( ) 第一部分基基本本情情况况调调查查(( ) 说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信信息息，，是是企企业业最最高高级级的的调调查查，，请请相相关关参参与与人人员员严严格格保保守守企企业业机机密密。。 . 公司背景( ) . 公司成立 .1.1. 请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件； .1.2. 请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明； .1.3. 请提供公司的章程，和合资、合营企业的协议合同； .1.4. 请提供公司的营业执照（正、副本）。 . 公司简介 .2.1. 请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划构想等等； .2.2. 请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。 . 部门设置 .3.1. 请说明公司目前部门设置及人力资源的配置； .3.2. 请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。 . 公司管理 .4.1. 请提供公司正式的组织架构图； .4.2. 请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历背景介绍）； .4.3. 请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩评价）； .4.4. 请提供公司现有的外部支持（法律顾问财务顾问健康顾问投资顾问……）。 . 产品服务() . 请提供公司现有产品服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）； . 请说明公司现有核心产品服务的优势、特点，以及经营成绩；

尽职调查报告范文4篇(篇)

尽职调查报告文4篇尽职调查报告文4篇和附件三个部分。报告的导言部分主要介绍尽职调查的宗旨、简称与定义、调查的方法等;在报告的主体部分，我们将就尽职调查的具体问题逐项进行评论与分析，并给出相关的法律意见;报告的附件包括本报告所依据的由________公司提供的资料及文本。一、主体资格 ____________有限公司成立于______年____月____日，目前公司的注册资本为____万元，法定代表人为____，住所为______，经营围为 ______。公司持有______工商行政管理局颁发的注册号为____的企业法人营业执照，______质量和技术监督局颁发的注册号为______的组织机构代码证，______税务局颁发的国税______字号税务登记证和______地方税务局颁发的地税字号税务登记证。经本所律师核查，______公司依法有效存续。经过本所核查。二、历史沿革首次设立 1、________公司成立于________年____月____日，设立时的名称为______公司，股东为______、______，注册资本为______万元人民币，法定代表人为______，住所为______，经营围为______。 2、股权结构为: 3、验资或评估:

第一次变更第二次变更经过本所核查。三、股东及实际控制人公司目前的股东和持股比例如下: 公司的实际控制人为: 如果是自然人，则说明其简历;如果是法人，则说明其营业执照记载事项、主营业务、主要公司管理人员、最近一年的财务会计报告。经过本所核查。四、独立性公司的资产完整公司的人员独立公司的财务独立公司的机构独立公司的业务独立经过本所核查。五、业务主营业务情况; 生产经营许可证和证书。经过本所核查六、关联交易及同业竞争关联方关联交易

尽职调查清单(详细版)复习课程

尽职调查清单(详细版)

最全公司尽职调查清单

一、贵公司的基础文件资料二、贵公司及下属企业的历史沿革资料

3贵公司的章程及历次章程修正案； 4与贵公司历次股权变动相关的股权转让协议、增资或减资协议、有关公告等文件； 5贵公司设立及历次变更的有权机关的批准文件（如有）。（1）该部分文件同时在全套工商登记材料中的，公司可不必另行提供；备注（2）请同时提供贵公司下属企业的上述资料。三、贵公司的股东 2

请贵公司具体说明解决的方式）；贵公司股东是否存在名义出资人与实际出资人不同的情形？是否 7 存在委托持股的情形？若有，请提供相关资料； 8贵公司股东间是否存在一致行动的情形？若有，请提供相关文件；贵公司各股东所持公司股权是否存在被质押、冻结或者其他权利 9 行使受限制的情形？若有，请提供相关文件；贵公司股东向公司出资来源的相关凭证：指出资款打入公司账户的出资凭证及该笔出资款的来源凭证（如出资时工资薪金所得的 10 个人账户凭证、投资所得的财务凭证或向他人借款的书面文件及财务借款凭证等）。备注自然人简历中工作经历部分需要详细描述，起算时间为其开始工作时，需要包括其曾经任职的单位名称、任职职位、工作内容、任职期间等。四、贵公司的业务

7 8贵公司是否存有在大陆以外区域经营的情况；若有，请贵公司出具书面说明并提供相关资料；贵公司的业务发展目标、发展规划的书面说明以及与之有关的董事会、股东会会议文件。人员简历中工作经历部分需要详细描述，起算时间为其开始工作备注时，需要包括其曾经任职的单位名称、任职职位、工作内容、任职期间等。五、贵公司的规范运作（一）贵公司的组织机构及人员

有限公司的尽职调查报告

有限公司的尽职调查报告在整个尽职调查体系中，财务尽职调查主要是指由财务专业人员针对目标企业中与投资有关财务状况的审阅、分析等调查内容。以下是为您带来的有限公司的尽职调查报告，感谢您的阅读! 关于某有限公司的尽职调查报告有限公司：上海市xx律师事务所接受贵司委托，指派中国执业律师××、××对某有限公司(以下简称“W公司”)进行了尽职调查。在与贵司的多轮磋商中，我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围，并以《委托合同书》的形式确定下来(详见附件一：尽职调查范围)。根据本案的工作范围，本次尽职调查工作采用认真阅读W公司提供的文件(详见附件二：W提供文件目录)，进行书面审查;与W公司相关负责人谈话、向中国工商行政管理局调取资料等方式，在提供本尽职调查报告的同时，我们得到的承诺为： 1、W公司提交给我们的文件上的所有签名、印鉴和公章都是真实的;提交给我们的所有文件的原件都是被认可的和完整的;并且所有的复印件与原件是一致的; 2、我们审查的文件中所有的事实陈述都是真实的、正确的; 3、接受我们谈话的相关负责人陈述的内容没有任何虚假和遗漏的，是客观、真实的; 4、W公司没有未披露的对外抵押、保证等担保行为;

5、同时，我们没有得到任何暗示表明以上承诺是不合法的。基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息，根据现行有效的中国法律、法规以及政策，根据W公司提供的文件，根据我们指派律师的工作经验，我们作出以下尽职调查报告内容：一、 W公司基本情况 1、基本信息(略) 2、W公司历次变更情况(略) (详情见附件三：W公司变更详细) 3、W公司实际控制人(略) 二、W公司隐名投资风险外国人某某通过中国自然人投资于W公司的行为属于隐名投资行为。外国人某某为“隐名股东”，中国自然人为“显名股东”。 1、中国法律及司法实践对于隐名投资的规定根据中国法律及司法实践，一个隐名投资行为如想得到法律的认可，必需具备以下条件： (1)隐名股东必需实际出资。具体体现为，隐名股东有证据证明显名股东投资于公司的财产属于隐名股东所有; (2)公司半数以上其他股东明知。这里的以上包括半数; (3)隐名股东以实际股东身份行使权利且被公司认可。这里的以股东身份行使权利得并被公司认可，既可以表现为隐名股东实际上担任了执行职务的董事，实际行使了管理职能;公司股东名册等法律文

法律尽职调查清单详细版

法律尽职调查清单详细版 1.公司名称不符合有关法律规定 2.公司名称未经有权机关核准 3.公司名称与驰名商标冲突 4.公司注册资本低于法定最低限额 5.公司的经营期限短于拟议交易的需求 6.公司的经营期限届满未办理延期登记 7.公司的设立未能取得有权机关的批准 8.公司章程规定与公司法存在冲突 9.公司法定代表人变更未办理相关登记 10.公司的法定代表人资格不符合任职资格 11.公司实际经营的业务与营业执照载明的内容不一致 12.公司营业执照载明的经营范围与拟议交易冲突 13.公司设立程序不规范 14.公司实际使用的经营场所与工商登记不一致 15.公司的法定住所使用住宅用房 16.公司未能通过最近年度的工商年检 17.公司未签发出资证明书 18.公司未设立股东名册 19.对公司的投资超过了母公司章程规定的限额 20.公司未能及时办理组织机构代码证登记手续 21.公司（外商投资企业）未能及时办理财政登记证二、关于公司的股权转让 29.股东未放弃优先权 30.转股价款未支付 31.转股未履行适当的法律程序 32.外商投资企业股权转让未按照评估值作价 33.转股不符合公司章程的限制性规定 34.支付给个人的转股价款溢价部分未予代扣代缴所得税 35.转股未办理工商变更登记 36.转股协议约定的转股生效条件未能满足

37.股权转让未签发出资证明书 38.有限责任公司未按照转股结果修改公司章程/股东名册 39.股份公司的记名股票转让未办理股东名册登记手续 40.发起人持有的股份转让不符合《公司法》的有关规定 41.董事、监事、高级管理人员转让股份不符合《公司法》、公司章程的有关规定 42.受让方股东的身份对拟议交易造成影响 43.伪造转股文件，股权权属存在纠纷 44.转股涉及的个人所得税纳税手续尚未办理三、关于公司的出资（含增资、减资） 45.公司的出资形式不符合当时有关法规的规定 46.公司的注册资本未能按时缴清 47.非货币出资未能办理过户手续 48.股东以未评估的部分资产出资 49.关于股东虚假出资 50.关于以自身资产评估出资 51.股东抽逃注册资本 52.非货币资产的出资比例不符合当时有效的法律规定 53.关于以实物出资使用假发票 54.评估增值过大 55.关于以划拨土地出资 56.对公司出资中个人股东的巨额出资来源无法合理合法说明 57.增资中某方股东未放弃对增资的优先认购权 58.公司未向增资后的股东出具出资证明书 59.公司未按照增资结果变更股东名册 60.公司增资或者减资未取得有权机关的批准 61.公司增资或者减资违反了章程中的限制性规定 62.公司注册资本需要提前缴纳 63.公司未按照法定程序减资四、关于公司的类型变更 64.公司类型变更程序对拟议交易存在影响五、关于公司的合并、分立、解散 65.合并、分立、解散不符合法定程序

尽职调查清单完整版

项目尽职调查清单一、企业基本情况 1、请详细说明（并图示）公司的股权结构（溯至终极股东）。 2、企业工商登记信息单（复印件）。 3、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国、地税）（复印件）。 4、公司章程（复印件）。 5、贷款证（复印件）。 6、房产证、土地证（复印件）。 7、公司成立、改制批文及所发展项目的政府有关部门的批文、合同等（复印件）。 8、公司法定代表人身份证（复印件）。 9、股东背景、法人代表及详细介绍、总经理及详细介绍（包括姓名、性别、年龄、民族、籍贯、常住地区、学历/学位、毕业院校、政治面貌、行业从业年限、主要经历（工作/学习单位、任职、起止年月）和经营业绩、联系电话）。 10、公司自成立以来主营业务、股权结构、注册资本等公司基本情况的变动情况及这些变动的原因；历次变动的股东会/董事会决议、增资/股权转让协议、验资报告、工商变更登记通知单。 11、公司现有规模和职工人数、劳动合同签约率、社保参保率。 12、关联企业（包括控股企业、参股企业、公司股东及其近亲属投资的其它企业）的名称、注册资本、成立时间、股权结构、主营业务及主要产品与服

务。该等关联企业与公司是否存在关联交易（有关供、产、销、服务、管理、资金融通等）、同业竞争等情况。 13、公司当前享受的优惠政策（资金、税收、进出口、土地使用权等）。二、产品与服务 1、公司产品/服务简介（功能、应用对象）。 2、公司产品/服务目录及不同产品当前所处的阶段（基础研究及试验/中试/批量生产）。 3、产品/服务的性能水平、新颖性、先进性和独特性（如拥有的专门技术、版权、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许权经营等）。 4、详细列明产品/服务执行的标准。 5、公司现有的和正在申请的知识产权（专利、商标、版权等，附复印件）。 6、是否已签署了有关专利权及其它知识产权转让或授权许可的协议等（是否授权其它企业使用本公司专利或经授权可使用其它公司专利） 7、企业各类产品/服务发展规划三、企业技术与研发 1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其它说明。 2、专利/专有技术名称、主要技术指标及技术先进性、其它说明。 3、公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况。

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尽职调查报告范文4篇 [尽职调查报告范文篇一:风险投资尽职调查内容] 一、团队情况尽职调查在vc投资中团队是最重要的，vc需要了解了团队成员的方方面面，包括团队成员的经历、学历、背景以及各位创始人的股份比例。 1、公司组织结构图; 2、董事会、管理团队、技术团队简介; 3、管理/技术人员变动情况; 4、企业劳动力统计。二、业务情况尽职调查业务的尽职调查是个广泛的主题，主要包括业务能否规模化、能否持久、企业内部治理，管理流程、业务量化的指标。

1、管理体制和内部控制体系; 2、对管理层及关键人员的激励机制; 3、是否与掌握关键技术及其它重要信息的人员签订竞业禁止协议; 4、是否与相关员工签订公司技术秘密和商业秘密的保密合同; 5、员工报酬结构。三、市场情况尽职调查创业者商业计划书中的那些关于市场的分析和预测，仅仅是参考。vc会独立地对市场进行尽职调查，vc的市场分析工作是由专业人士来做的，是中立的，通常也是保守的。 1、产品生命周期(成长期、稳定期或是衰退期)及其发展趋势; 2、目标产品市场规模与增长潜力分析(自然更换、系统升级、扩大应用等);

3、核心竞争力构成(技术、品牌、市场份额、销售网络、信息技术平台等); 4、企业的销售利润率和行业平均销售利润率; 5、主要客户构成及其在销售额中的比例。四、技术情况尽职调查 1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明; 2、公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况; 3、公司已往的研究与开发成果，行业内技术对企业的技术情况的评价; 4、公司在技术开发方面的资金投入明细; 5、计划再投入的开发资金量及用途。五、财务情况尽职调查财务的尽职调查，可能要算是尽职调查中最重要的工作。

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关于深圳市诺贝儿教育投资发展有限公司投资 ___________集团尽职调查清单之一致 ___________集团：非常感谢贵集团对本所的信任，本所接受深圳市诺贝儿教育投资发展有限公司的委托，担任其此次投资（下称“项目”）工作的专项法律顾问，根据相关法律、法规及规范性文件的要求进行尽职调查，为此需要贵集团按照本所律师的要求提供以下文件或资料：一、集团历史沿革及登记文件（一）集团设立文件 1.法定代表人证明; 2.审批机关出具的同意出资人投资设立公司的批准文件； 3.公司设立时出资人签署的出资协议书； 4.公司设立时的公司章程； 5.投资者的合法开业证明和资信证明； 6.园所使用证明（包括房产产权证、租赁合同等）；

7.公司设立时具有法定资格的验资机构出具的验资报告； 8.前置审批文件或证件； 9.公司设立时的《办学许可证》及各年度年检的证明； 10.《税务登记证》（含国税、地税，若有）； 11.《社会保险登记证》以及历年年检证明； 12.公司经营业务需获得的政府许可、批文； 13.政府颁发的相关证书； 14.各类认证证书。（二）公司变更登记文件（注：公司变更事项包括：股东变更、股权比例变更、增资减资、法定代表人变更、经营地址变更、经营范围变更等，如发生过以上变更事项，请提供有关文件） 1．向审批机关及/或登记机关提交的变更申请报告； 2．各项变更的股东会/董事会决议； 3．股权转让协议（如有）； 4．各项变更后取得的营业执照、章程； 5．变更的公司验资报告（如有）； 6．公司经过最近年度年检的《办学许可证》。

公司尽职调查报告

公司尽职调查报告优势行业是指具有广阔发展前景、国家政策也支持、市场成长空间又很巨大的行业。下面是小编整理的公司尽职调查报告，希望对你有帮助。公司尽职调查报告：上xc 汇盛律师事务所接受贵司委托，指派中国执业律师XX.XX对某有限公司进行了尽职调查。在与贵司的多轮磋商中，我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围，并以《委托合同书》的形式确定下来。根据本案的工作范围，本次尽职调查工作采用认真阅读 W公司提供的文件，进行书面审查；与W公司相关负责人谈话、向中国工商行政管理局调取资料等方式，在提供本尽职调查报告的同时，我们得到的承诺为： 1、W公司提交给我们的文件上的所有签名、印鉴和公章都是真实的；提交给我们的所有文件的原件都是被认可的和完整的；并且所有的复印件与原件是一致的； 2 、我们审查的文件中所有的事实陈述都是真实的、正确的； 3、接受我们谈话的相关负责人陈述的内容没有任何虚假和遗漏的，是客观、真实的； 4、W公司没有未披露的对外抵押、保证等担保行为； 5、同时，我们没有得到任何暗示表明以上承诺是不合法的基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息，根据现行有效的中

国法律、法规以及政策，根据W 公司提供的文件，根据我们指派律师的工作经验，我们作出以下尽职调查报告内容： 1、基本信息 2、W公司历次变更情况（略） 3、W公司实际控制人外国人某某通过中国自然人投资于W公司的行为属于隐名投资行为。外国人某某为“隐名股东”，中国自然人为“显名股东” 。 1、中国法律及司法实践对于隐名投资的规定根据中国法律及司法实践，一个隐名投资行为如想得到法律的认可，必需具备以下条件：隐名股东必需实际出资。具体体现为，隐名股东有证据证明显名股东投资于公司的财产属于隐名股东所有；公司半数以上其他股东明知。这里的以上包括半数；隐名股东以实际股东身份行使权利且被公司认可。这里的以股东身份行使权利得并被公司认可，既可以表现为隐名股东实际上担任了执行职务的董事，实际行使了管理职能；公司股东名册等法律文件记载了隐名股东的实际股东身份，亦可以表现为显名股东的决策均得到了隐名股东的同意或认可等不违反法律法规的强制性规定。例如，外国投资者采用隐名投资的方式规避市场准入的行为则亦违反了中国法律的强制性规定。