会计工作分析表
会计工作中存在的问题及对策分析
会计工作中存在的问题及对策分析作者：刘淑华来源：《经济技术协作信息》 2018年第25期随着经济社会的不断发展，社会分工和社会化组织程度的不断提高，会计工作越来越重要。
在现代社会中，会计的作用早已超越了会计核算、短期预算和财务报告这些信息支持的传统职能。
会计的现代职能主要是进行管理决策。
过去会计人员仅仅被看做簿记专家和财务业绩计算者，而现在则被视为制定和实施企业战略的业务伙伴。
因此，在新的环境和形势下，会计的作用更加重要，其责任也更加重大。
一、会计工作中存在的问题1会计信息失真。
所谓会计信息失真，就是会计核算的依据不真实或反映的财务状况和经营成果虚假，不符合实际情况。
信息失真现象主要有三类：第一类是财务报告完全是假的，无中生有，恶意编造，根本不顾任何道德与法律，第二类是操纵，利用信息不对称和财务技能的优势，内外串通，共同作弊，对信息进行歪曲和粉饰，第三类是由于会计人员素质上的局限而导致的技术性失真，通常表现为会计报表编制错误，前后不一致。
由于信息失真对宏观、微观经济具有很强的破坏作用，严重干扰了正常的社会经济秩序，损害了国家和社会公众利益，因此应引起社会各界的高度重视。
2会计人员管理体制陈旧。
现行会计人员管理体制是用人单位自己管理为主，即备单位自主设置会计机构，任命会计入员并对会计人员进行日常管理。
在这种体制下，会计人员身份具有双重性：会计人员一方面作为单位的职工，既要代表单位正确核算、精心理财，另一方面又要代表国家对单位的经济活动进行监督，制止违法违纪行为。
在这种体制下，会计人员隶属于所服务的单位。
因此，尽管《会计法》赋予会计人员四个“有权”，即对不真实、不合法的原始凭证有权不予接收，对违反《会计法》和国家统一会计制度规定的会计事项有权拒绝办理，有权检举，发现账实不符，有权自行处理的应当及时处理。
但由于现行管理体制的局限性，会计人员仍处于两难境地，在单位利益与国家利益相冲突时，有些会计人员在领导权力压制下，不得不维护本单位利益，自觉不自觉地参与做假账。
财务会计岗位分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述随着我国经济的快速发展，企业对财务管理的要求越来越高，财务会计岗位在企业中扮演着越来越重要的角色。
本报告旨在对财务会计岗位进行详细分析，包括岗位职责、任职资格、工作流程、绩效考核等方面，以期为企业和个人提供有益的参考。
二、岗位职责1. 财务核算（1）负责编制和审核财务报表，确保报表的真实性、准确性和及时性；（2）负责审核原始凭证，确保凭证的合法性和合规性；（3）负责会计账簿的登记、核对和保管，确保账簿的完整性和准确性；（4）负责财务数据的统计分析，为管理层提供决策依据。
2. 财务管理（1）参与制定企业财务战略，为企业发展提供财务支持；（2）负责成本控制，降低企业成本，提高企业效益；（3）负责资金管理，确保企业资金安全、高效运行；（4）负责税务筹划，降低企业税负。
3. 内部控制（1）参与制定企业内部控制制度，确保内部控制的有效性；（2）负责监督内部控制制度的执行，及时发现和纠正违规行为；（3）负责风险识别、评估和控制，降低企业风险。
4. 其他职责（1）协助上级领导完成其他相关工作；（2）参与企业内部培训和外部交流活动，提高自身业务水平。
三、任职资格1. 学历要求：本科及以上学历，财务管理、会计学等相关专业；2. 资格证书：具有会计从业资格证书，具备中级以上职称者优先；3. 工作经验：具备3年以上财务会计工作经验，熟悉企业财务流程；4. 专业技能：熟练掌握财务软件操作，具备良好的数据分析能力；5. 个人素质：具备良好的职业道德，严谨细致，责任心强，具有良好的沟通能力和团队合作精神。
四、工作流程1. 原始凭证审核：对收到的原始凭证进行审核，确保凭证的合法性和合规性；2. 账务处理：根据审核通过的凭证，进行账务处理，登记会计账簿；3. 财务报表编制：根据会计账簿，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；4. 财务分析：对财务报表进行分析，为管理层提供决策依据；5. 内部控制：监督内部控制制度的执行，及时发现和纠正违规行为；6. 风险控制：识别、评估和控制企业风险。
会计资金情况汇报表模板
会计资金情况汇报表模板
尊敬的领导：
根据公司相关要求，我对公司的会计资金情况进行了统计和分析，并整理成下面的汇报表，供领导参考。
一、资金总额：
截止目前，公司资金总额为XXXX万元。
二、资金来源：
1. 股东投资，XXXX万元。
2. 贷款，XXXX万元。
3. 营业收入，XXXX万元。
4. 其他来源，XXXX万元。
三、资金运用情况：
1. 固定资产投资，XXXX万元。
2. 流动资金运营，XXXX万元。
3. 偿还贷款，XXXX万元。
4. 其他支出，XXXX万元。
四、资金流动性分析：
公司资金流动性良好，流动资金充裕，能够满足日常经营需求和应急情况。
五、资金使用效率：
公司资金使用效率较高，固定资产投资合理，流动资金得到有效运用，偿还贷款按时足额，资金使用情况符合公司经营发展需要。
六、资金风险控制：
公司注重资金风险控制，严格控制贷款风险，加强资金监管，确保资金安全稳健。
七、下一步工作计划：
1. 进一步优化资金结构，提高资金使用效率；
2. 加强资金监管，严格控制资金风险；
3. 加大资金回笼力度，提高资金周转速度。
以上就是我对公司会计资金情况的汇报，请领导审阅，如有不足之处，还望指正。
感谢领导的关注和支持。
此致。
敬礼。
（你的名字）。
各岗位工作分析表
6
对公司税负进行整体筹划与管理，购入原材料、辅助材料要求销售
方开据增值税专用发票，优化税负，接受税收筹划方面的培训。
3%
7
审核差旅费报销，原始票据必须符合规定，单据齐全，严格掌握开 支范围和开支标准，对违反规定或不合格的凭证拒绝报销。
12%
8
负责编制公司的财务管理制度、修订完善。
3%
9
每月按时装订会计凭证、表册，妥善保管和存档。
交客户培训一次，并及时处理客户提出的问题
5%
10
参加公司组织的销售会议或销售培训（准时并不能缺席）
5%
11
负责与客户建立良好关系，维护企业形象（每月客户投诉率为0）
5%
12
按程序向客户报价，妥善管理所属片区资料
5%
13
负责培养指导高级业务员及业务员，每年至少成功培养高级业务 员1名，业务员3名
5%
14
表二
重要性
具体工作
占用时间
1
负责每年年初制定劳动人事政策及公司各项管理制度
5%
2
根据公司发展，每年年初修订公司组织框架及各岗位岗位说明书、薪 酬福利方案、绩效考核方案。
5%
3
负责员工招聘组织工作（开拓多种招聘渠道，保证岗位空缺时间不超 过一个月）
5%
4
负责参加用人部门的面试工作，完成录用报批手续
5%
档备案工作（每周提交一次）
5%
4
正确向财务部提交开票信息并及时开票
5%
5
做好对账工作，每季度对账一次，季末考核。
5%
6
负责货款回收工作，货款回款率达90%以上，每月考核一次。
5%
7
试用产品需经营销高级经理审批同意后发出， 试用期限不得超过3个月，有效期内开票或退回，否则自行承担
会计岗位能力分析报告
会计岗位能力分析报告引言会计是一个重要的职业，会计人员在提供财务信息、支持决策和确保组织财务稳定方面发挥着关键作用。
为了更好地了解会计岗位的要求和能力，本报告将对会计岗位所需的关键能力进行分析，并提供相关建议。
1. 会计专业知识会计岗位上最基本的能力是扎实的会计专业知识。
会计人员需要掌握财务会计、管理会计、成本会计等方面的知识，具备准确理解和应用会计准则和制度的能力。
此外，他们还需要了解税法、公司法等相关法律法规，并能够灵活运用。
建议：会计人员应持续学习和提升自己的会计专业知识，通过参加培训、考取相关证书等方式不断更新知识储备。
2. 技术应用能力随着信息技术的快速发展，在会计工作中运用各种财务软件和电子表格已成为常态。
因此，会计人员必须具备良好的技术应用能力，包括熟练操作财务软件、数据分析工具，能够高效地利用电子表格进行财务数据处理和分析。
建议：会计人员应不断学习和熟练掌握各种财务软件和电子表格工具，同时关注财务技术的最新发展，提升自己的技术应用能力。
3. 分析和解决问题的能力会计人员需要具备良好的分析和解决问题的能力。
他们需要能够准确地分析和解释财务数据，发现潜在问题，并提出有效的解决方案。
此外，他们还需要具备较强的逻辑思维和判断能力，能够从大量数据中提取关键信息，并对财务状况和业务运营进行全面的分析。
建议：会计人员可以通过解决实际问题的实践经验，培养和提升自己的分析和解决问题能力。
可以参与跨部门的工作团队，与其他专业人员进行合作，共同解决复杂的财务问题。
4. 沟通和人际关系能力会计人员不仅需要与财务部门的同事和上级保持良好的沟通，还需要与其他部门的员工进行有效的沟通合作。
因此，他们需要具备良好的沟通和人际关系能力，包括清晰表达自己的观点、倾听他人的意见、善于与他人合作等。
建议：会计人员应注重与他人的沟通和合作，尽量与其他部门的员工建立良好的工作关系。
可以通过参加培训或加入专业组织，与其他会计人员进行交流和分享经验，提升自己的沟通和人际关系能力。
工作分析表-会计
1
每日审批出库单，生成销售发票采购发票，安排付款，审批付 款报销等
2
每月与商务核对应收款，出具应收账龄分析表，追踪统计国内 回款
3
每月与采购核对应付款，保证系统应付与实际货款一致。提前 做好备款计划
核算工资，业务员提成，保证工资每月15日前准时发放
5 每月末复核系统单据，核销各类单据，结账
工作分析表
从事岗位名字
会计
上级岗位名字 财务经理
下级岗位名字 无
岗位任职 资格要求
年龄 性别 籍贯 学历 婚姻状况 经验要求
知识要求
能力要求 其他要求
有无兼职 部门名称
无 财务部
22-28
男女不限
外地农村优先
财会、经济类或相关专业大专以上学历
不限
全盘账3年以上工作经验 熟悉财务管理、会计、税法、经济法等方面的知 识；熟练掌握、运用财务软件、报税系统；熟悉会 计账务处理流程，能协调其他财会辅助岗位的工 作具； 有较强的书面表达能力，团队协作能力，沟通能 力 工作积极主动、有责任心、善于发现问题且具有良 好的职业道德素养；为人诚实，勤奋，肯吃苦
6 每月5日出具上月财务报表，账龄分析表，其他数据分析表等
7
统计当月收到增值税进项发票，配合陈经理做好申报纳税工作 。
8 每月25日更新成本表
9
完成领导交待的其他事项，为公司各部门服务（如拉数据，查 合同，盖章,盘点等）
占用时间 20% 15% 15% 3% 23% 6% 3% 5%
10%
2.1.5_账龄分析与坏账核算_工作底稿1_账龄分析表
年末余额
按照需采用个别认定法计提坏账准备的明细余额，分项填列
账龄
按照需采用个别认定法计提坏账准备的明细余额，按账龄填列
按账龄计提坏账准备
按照《《国家电网公司会计核算办法2009》（国家电网财[2010]60号） 的相关规定采用需采用个别认定法计提的坏账准备金额
坏账准备期末余额
由“按账龄计提坏账准备”项目合计生成，不需手工填列
账龄原因
填写未按照账龄计提，或未计提坏账准备项目的原因
除个别认定法外计提坏账准备情况
年末余额
按照明细余额，分项填列
账龄
按照明细余额，按账龄填列
按账龄计提坏账准备
按照《《国家电网公司会计核算办法2009》（国家电网财[2010]60号） 的相关计提比列提取
坏账准备期末余额
由“按账龄计提坏账准备”项目合计生成
账 注龄 ：原 应因 收账款的账龄分析表由营销部 填写未按照账龄计提，或未计提坏账准备项目的原因
门填列后提供
检查与分析事项 检查与分析项目
年初余额与年末余额的准确性 账龄填列的合理性
检查方法与相关分析 对各项数据的准确性进行审查，判断填写是否准确、真实 对各项目账龄的合理性进行分析
负责岗位 应收主管 应收主管
工作底稿名称
2.1.5_账龄分析与坏账核算_工作底稿1_账龄分析表
工作底稿用途
进行应收账款、其他应收款、长期应收款的账龄分析，并计提坏账准备
工作底稿负责岗位
应收会计
输入数据
－Байду номын сангаас
数据来源
营销系统/SAP系统
数据提供部门/岗位
应收会计
填报时间要求
至少每年一次
输出至
信息处理说明
应收会计工作分析
1、每日完成昨日日常账务凭证；2.每月2号完成上月
门店资金单据、日记账、备用金的核对，达到富友用
友一致。3、每月2号完成上月现金存款、刷卡款的核 对，核对店铺现金账是否账实相符，及时存上现金， 避免现金留在门店；4、每月2号完成门店上月所以账
及时准确，账 实无误
务处理工作，达到用友与富友一致。
及时性 及时性
及时准确，账实 无误
5
每月
凭证结转
1.每月2日及时结转收入、成本、费用、刷卡存现金 凭证到用友，并检查账务准确性
用友与富友数 据符合
及时性
6
每月
POS机问题 处理
1.同银行联系分店刷卡机故障问题，给银行提供分店 顾客签名小票，及时处理门店刷卡机异常； 2.向银行申请故障刷卡机更换以及新开分店POS机；
确认无误出具罚款单。
上级交代
12
每天 的其它事
13
遵守公 司规章
制度
项 不得违反 公司规章 制度的规 定
不得违反公司《员工手册》、《考勤制度》、《保密 制度》等公司规章制度的相关规定。
以工作的及时性 及有效性为衡量 指标
本岗位工 作分析表 与招聘录 用条件相 符，本人 阅读知悉
按时完成
1.每月3号完成上月销售相关账务异常报告并提交财
务经理复核；
10
每月
报告提交
2.每月5号完成上月促销、会员积分检查情况报告并 提交财务经理复核；
各种报告
按时完成
3.每月5号完成上月销售相关财务分析数据并提交财
务经理复核；
检查分店自购，查看有没有刷卡和自购超过两件，发
11
每月5号 自购检查 OA给分店核实，为分店提供小票号，自购代码查证， 异常检查记录 按时完成
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会计工作分析表
上级岗位名字：会计主管
下级岗位的名字：无
岗位任职资格要求：
年龄：25~35岁
学历：会计、财务及相关专业大专以上学历
经验：3年以上会计工作经验，其中1年以上行业会计经
验
知识要求：助理会计师以上职称，熟悉国家的会计法
规，了解税务法定和相关税收政策
能力要求：熟练掌握财务软件和办公软件的应用
其他要求：工作责任心强，具备良好的商业保密意识。
具体工作：
重要性具体工作占用时间% 7负责凭证制作录入（昨日凭证在16点前录入完毕）25%
8负责凭证装订保管。
上月凭证于每月10日前装订完
毕，整齐，无短号
5%
6负责月末核对会计科目，做到账实相符。
不能缺失
单据。
10%
2负责进项发票的认证（在每月28日前认证完毕）3%
1负责报税，平衡税负；每月10日前出报表，报经财
务经理审核后，15日前报税完毕，税负比例控制在
0.3%。
20%
4负责购发票、开发票，确保发票不出现短缺，严格1%
保管发票，开发票准确无误
3负责每月25日前应付账款对账完毕，出具应付账款
确认单报经财务经理审核
25%
5负责每月1日催收上月员工考勤表，6日前核算工资
完毕，确保收据收集完整，计算准确无误。
报经财
务经理审核。
10%
9负责企业每年执照年检，在规定时间内，顺利完
成。
1%。