公司内部管理机构设置方案[精品文档]

公司内部管理机构设置方案

根据公司实际生产经营的需要，公司内部管理机构共设12个职能部门，其具体工作职责分工如下：

产品开发部：负责制定公司产品开发战略；负责组织实施公司的产品结构调整计划；负责编制新产品开发计划并与技术中心共同组织开发工作；负责新系列新品种的器型、花面、包装等的设计工作；负责根据业务部和各地经销商的客户要求进行打样；负责对样品室进行管理；协助进行公司产品的市场推广工作。

技术中心：负责行业技术发展的研究和分析；负责提出公司的技术战略规划；负责公司技术中心的运营与管理；负责产品的原料、釉水配方；组织化验室对矿物原料的理化指标进行检测；组织化验室对产品的铅、镉溶出量等指标进行检测；向生产管理部、质量控制部、产品开发部提供技术支持；负责公司监视和测量装置的管理。

营销管理部：负责公司营销策略的制订和实施；营销渠道的管理；和大型零售终端的客户联系；集团客户和海外市场的开发；负责顾客关系管理，包括顾客反馈、顾客投诉、顾客满意度调查等；对顾客提供的样品、稿件等进行验收及其相关工作；和财务部共同负责国内外市场信息收集和货款回收。

企划设计部:负责公司负责塑造、维护、发展和传播企业文化，负责企业形象的设计和宣传，负责公司各类标识的设计和维护,负责公司参展的布景，负责公司的网站宣传。

采购部：负责对矿物、白瓷、包装物供应商以及外协加工厂开发与管理；负责按时按质采购生产所需材料。

生产管理部：下设骨锂瓷厂、轻质瓷厂、彩瓷厂和普白瓷厂，分别负责有关产品的生产计划组织，完成生产任务，确保准时交货；负责组织协调各生产厂区的生产管理和安全管理；负责生产过程的质量控制；组织协调生产管理人员做好现场的人员、设备、材料、工艺、环境的管理；组织做好各生产部门的绩效考核工作。

质量控制部：负责公司质量管理的战略制定；负责与外部有关质量机构的沟通协作；组织实施质量数据的分析利用；组织编制公司原辅材料和产品的质量标准和检验标准；负责公司ISO9001质量管理体系的组织管理工作，提高质量管理水平；负责组

织实施原辅材料和外协加工产品的进货验收、工序质量监控以及成品检验；负责完善过程质量控制计划与工艺质量标准；负责有关公司产品质量问题的调查分析；负责公司质检设备的的管理。

人力资源部：负责主持规划公司的人力资源战略；建立并完善人力资源管理体系，研究、设计人力资源管理模式（包含招聘、绩效、培训、薪酬、奖惩、员工发展、人事事务等内容），制定和实施人力资源管理制度；组织实施员工职业技能的培训与开发；及时处理公司管理过程中的重大人力资源问题。

行政部：负责公司外部联络和内部管理工作，如接待工作、办公设备的管理、与政府相关部门办理有关手续、公司印章、档案的管理、与政府相关部门、外部专业机构、高等院校等建立合作关系；负责公司其他行政事务。

财务部：负责企业财务管理，协助制定发展战略和进行经营决策；负责建立科学、系统的财务核算体系；制定和实施公司资金运营和管理计划；负责公司编制预、决算报告；负责公司筹资计划的编制和实施，审批公司重大资金流向；和证券投资部共同负责投资项目评估、协调和考核；协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系；编制财务报表，提交财务管理工作报告；负责外部财务审计机构的联络及其工作管理。

审计部：负责建立和实施内部控制制度；负责建立完善的财务监控体系。

信息技术部：负责公司信息化系统的建设、运营及其管理,负责配合各职能部门进行信息的收集、加工、整理和分析，负责公司网页的维护。

福建冠福现代家用股份有限公司组织结构图

公司组织架构设置方案(一)

公司组织架构设置方案（一） 2014-8 【目录】一、指导思想二、设置原则三、部门设置四、公司组织架构图五、公司组织结构分析六、公司领导及主要职能部门职责七、公司主要岗位职能和职责一、指导思想为实现公司的经营目标，优化管理流程、推进功能组合，以规范机构设置、强化管理职能、提高办事效率为重点，建立规范有序、管理科学、运转协调、以人为本，符合现代企业制度需要的组织架构。、设置原则坚持高效、简洁、有序的原则；坚持适应公司体制改革的原则；坚持符合现代企业

制度的原则。三、部门设置根据公司发展的需要，公司内设董事长、总经理、副总经理、董事长助理、综合管理办公室、综合财务部、施工项目部、经营科、技术质安科一共九个部门。四、公司组织架构图五、公司组织结构分析（一）、决策层为董事长和总经理，集中精力致力于企业战略规划、重大项目运作以及资源整合方面。对公司的重大事情如公司的发展方向、战略的决策、方案及决等做出决策，其中董事长拥有公司的最高决定权

（二）、董事长秘书实际作用是智囊团或参谋，对决策层负责，对企业战略发展进行调研、定位、分析和评估，为决策提供充足的信息和依据；对执行层，则按照战略意图通过定性定位和定量考核等手段制定执行方案，对执行层的经营情况进行考核评估，给予相应的指导和各种支持。由于董事长秘书不参与具体的经营业务，与各部门没有直接经济利益关联，故能站在公司角度对业务进行管理和审核；（三）、副总经理系公司经营计划的实际操作人，对总经理负责，是公司的经营目标得以实现关键人物，上至公司的经营策略，下至每一个具体项目的实施，都需要副总经理的积极参与，尽职尽责；（四）、执行层是各职能部门，对分管副总经理负责，鉴于公司及实际工作需要，各部门负责人直接对总经理负责，并以书面形式规定考核指标和内容，由分管副总经理专门负责考核，给总经理或董事长提供分析报告和考核依据。六、公司主要职能部门职责（一）、综合管理办公室职责 1 、负责公司日常行政、后勤保障及办公设施、设备的采购及管理工作； 2 、负责公司行政会议及重要活动的组织与安排，作好会议纪录和会议议定事项的督办与检查工作； 3、负责起草、印发公司文件； 4、负责处理总公司、上级党政机关及相关部门发送公司的各种文件，并提出处理意见； 5、负责对外宣传、信息报送、接待和内外协调工作； 6 、负责公司证照年检和变更；

加强企业内部控制管理的重要性和必要性

充分认识加强企业内部控制管理的重要意义核电产业由“适度发展”向“积极发展”的快速增长期为企业成长带来了广阔的空间，随着企业规模的扩大和发展的深入，防范各种经营风险，提高企业内控管理逐步成为企业健康发展的重要内容。近年来，上海电气党委对加强企业内部管理、风险控制、制度完善作为纪委工作的重点工作抓，而作为世界级工厂建设的企业过程中如何充分认识企业内控管理重要性和必要性，找准企业内控管理的对策，为企业可持续发展提供有力保障。一、企业内部控制的含义及发展 1、企业内部控制含义。常用的定义是企业内部控制是指一个单位为了实现其经营目标，保护资产的安全完整。保证会计信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行，保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手续与措施的总称，简称为企业内控。从上述我们可知，内部控制是指经济单位和各个组织在经济活动中建立的一种相互制约的业务组织形式和职责分工制度。内部控制的目的在于改善经营管理、提高经济效益。它是因加强经济管理的需要而产生的，是随着经济的发展而发展完善的。 2、企业内部控制发展

内部控制起源于上世纪三十年代，在1934年美国的《证券交易法》中首先提出了“内部会计控制”。2001年底以来美国安然、世通、施乐等大公司的一系列会计丑闻被曝光后，2002年美国颁布了《萨班斯—奥克斯利法案》要求美国的上市公司必须建立内部控制体系。我国的内部控制发展较晚。直到2008年和2010年，我国财政部、证监会、审计署、银监会和保监会五部委联合发布了《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，共同构成了我国企业内部控制规范体系。内控规范的发布是中国在公司治理方面的一个重要里程碑，体现了中国经济与全球经济的进一步接轨和整合。企业对于内部外部的风险可以得到更系统有力的控制。内控规范为中国企业建立内部控制体系提供了一个标准的框架，在理念、实施和制度层面为企业提供了基础，即解决了什么是内控的问题，又解决了怎样开展内控的问题。二、企业内部控制管理制度的建设重要意义 1、内部控制管理制度建设内部控制体系要求建立统一规范的内部管理制度，在不断地加以补充和完善的过程中，使各项规章制度成为一个有机的统一体，让企业生产经营各项活动有章可循、有据可依，形成人人都能够遵循的统一完整的制度体系，达到能够使企业各项活动都能被体系涵盖并有效的控制。纪检监察工作是围绕企业生产经营的重点领域和关键步骤，通过直接参与和监督检查等形式，查找管理中的薄弱环节和漏洞，有针对性地提出整改措施和建议，督促企业有关部门加强制度建设, 及

公司内部管理机构设置方案

公司内部管理机构设置方案 Prepared on 22 November 2020

公司内部管理机构设置方案根据公司实际生产经营的需要，公司内部管理机构共设12个职能部门，其具体工作职责分工如下：产品开发部：负责制定公司产品开发战略；负责组织实施公司的产品结构调整计划；负责编制新产品开发计划并与技术中心共同组织开发工作；负责新系列新品种的器型、花面、包装等的设计工作；负责根据业务部和各地经销商的客户要求进行打样；负责对样品室进行管理；协助进行公司产品的市场推广工作。技术中心：负责行业技术发展的研究和分析；负责提出公司的技术战略规划；负责公司技术中心的运营与管理；负责产品的原料、釉水配方；组织化验室对矿物原料的理化指标进行检测；组织化验室对产品的铅、镉溶出量等指标进行检测；向生产管理部、质量控制部、产品开发部提供技术支持；负责公司监视和测量装置的管理。营销管理部：负责公司营销策略的制订和实施；营销渠道的管理；和大型零售终端的客户联系；集团客户和海外市场的开发；负责顾客关系管理，包括顾客反馈、顾客投诉、顾客满意度调查等；对顾客提供的样品、稿件等进行验收及其相关工作；和财务部共同负责国内外市场信息收集和货款回收。企划设计部:负责公司负责塑造、维护、发展和传播企业文化，负责企业形象的设计和宣传，负责公司各类标识的设计和维护,负责公司参展的布景，负责公司的网站宣传。采购部：负责对矿物、白瓷、包装物供应商以及外协加工厂开发与管理；负责按时按质采购生产所需材料。生产管理部：下设骨锂瓷厂、轻质瓷厂、彩瓷厂和普白瓷厂，分别负责有关产品的生产计划组织，完成生产任务，确保准时交货；负责组织协调各生产厂区的生产管理和安全管理；负责生产过程的质量控制；组织协调生产管理人员做好现场的人员、设备、材料、工艺、环境的管理；组织做好各生产部门的绩效考核工作。质量控制部：负责公司质量管理的战略制定；负责与外部有关质量机构的沟通协作；组织实施质量数据的分析利用；组织编制公司原辅材料和产品的质量标准和

公司内部管理机构设置方案

公司内部管理机构设置方案 Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998

企业内部控制和管理

什么是内部控制内部控制，是指由企业董事会（或者由企业章程规定的经理、厂长办公会等类似的决策、治理机构，以下简称董事会）、管理层和全体员工共同实施的、旨在合理保证实现企业基本目标的一系列控制活动。内部控制的目标（1）企业战略；（2）经营的效率和效果；（3）财务会计报告及管理信息的真实可靠；（4）资产的安全完整；（5）遵循国家法律法规和有关监管要求。内部控制的基本要素 1、内部环境。内部环境，是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是实施内部控制的基础。内部环境主要包括治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机制、反舞弊机制等内容。 2、风险评估。风险评估，是及时识别、科学分析影响企业战略和经营管理目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程，是实施内部控制的重要环节和内容。风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对。 3、控制措施。控制措施，是根据风险评估结果、结合风险应对策略所采取的确保企业内部控制目标得以实现的方法和手段，是实施内部控制的具体方式和载体。控制措施结合企业具体业务和事项的特点与要求制定，主要包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考评控制、信息技术控制等。 4、信息与沟通。信息与沟通，是及时、准确、完整地收集与企业经营管理相关的各种信息，并使这些信息以适当的方式在企业有关层级之间进行及时传递、有效沟通和正确应用的过程，是实施内部控制的重要条件。信息与沟通主要包括信息的收集机制及在企业内部和与企业外部有关方面的沟通机制等。 5、监督检查。监督检查，是企业对其内部控制制度的健全性、合理性和有效性进行监督检查与评估，形成书面报告并作出相应处理的过程，是实施内部控制的重要保证。监督检查主要包

加强企业内部管理

加强企业内部管理，建立健全内控制度，是企业自身的需要，也是企业面对市场风险与挑战的需要。企业只有根据自身的实际状况，制定满足管理需要的内部控制制度，并加以严格遵循实施，才能持续、稳定、健康地发展。根据《中华人民共和国会计法》及财政部有关规章制度的要求，各单位（包括国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其它经济组织）应当根据国家有关法律、法规和规范的规定，结合部门和系统内部的有关内部控制规定，建立适合本单位业务特点和管理要求的内部控制制度，并组织实施。所谓内部控制，是指由企业董事会、管理者和其他员工实施的，为保证财务报告的可靠性、经营的效率效果以及现行法规的遵循等目的而提供合理保证的过程。内部控制涉及企业生产经营的控制环境、风险评估、监督决策、信息与传递以及自我检测等方面，从总体上透视了企业生产的各个环节。其有效实施无疑会促使企业生产管理迈上一个新台阶，促进企业经营流程的合理化和正规化。一、内部控制在实际工作中对企业的生产经营活动及外部社会经济活动都会带来深远的影响，产生良好的效果（一）确保企业制订的各项管理方针、目标的贯彻执行内部控制制度由若干具体政策、制度和程序所组成，渗透于企业经营活动的各个方面，只要企业内部存在经营活动和管理环节，就有相应的管理办法和控制措施，从而有效地贯彻企业的经营方针，确保经营目标的实现。（二）确保会计信息及其他管理信息的真实可靠，防范经营风险健全内控制度，可以规范企业各类信息的采集、归类、记录和汇总的过程和行为，确保会计信息资料的真实可靠，如实反映企业经营状况，及时发现和纠正各种错弊，有效控制企业的经营风险。（三）确保资产的安全完整，并加以有效利用健全内控制度，能够科学有效地监督和制约企业财产、物资的采购、计量、验收等各个环节，对企业各种资源的利用和现金流动进行控制和管理，从而确保企业财产物资的安全完整，防止资产流失。（四）确保企业利润最大化健全内部控制，使企业的各项经营活动做到活而有序，减少了不必要的成本费用开支，促进企业的有效经营，以求企业实现更大的盈利目标。二、近年来，随着我国市场经济的发展和企业改革的不断深入，从政府部门到企业管理层对企业内部控制的认识不断提高，大部分国有企业都在一定程度、一定范围内建立了内部控制制度，但是在实际经营中，还存在着许多不尽完善的地方（一）内部控制环境不够完善内部控制制度的建设及有效运行，有赖于企业良好的法人治理结构。现代企业的所有权和经营权的分离，客观上需要一个规范的法人治理机构、加强内部控制，以保障所有者、经营者、债权人等的合法权益。但从目前情况看，大部分国有企业改制后，虽然在形式上建立了法人治理结构，但由于产权不明晰、出资人缺位，未形成有效的内部权力制衡机制，再加上内部控制固有的局限性，造成内控力度削弱，经济业务随意性加大，监督机

企业组织架构设置原则

内部机构设置原则一、目的为了使公司内部机构设置更加科学化、规范化，依据本公司当下现状和现代管理理论，实行权责分明、管理科学、激励和约束相结合的内部管理体制，制订本原则。二、企业内部机构设置原则在管理中，组织系统研究的是如何分工，其结果是分离出部门和岗位。从根本上讲，组织系统是企业为实现既定目标而设定的一种工具。组织结构设置遵循如下原则： 1．一个上级的原则 (1)杜绝多头指挥，避免指令重复或冲突。 (2)一个人只能对一个上级负责，避免混乱和推拖扯皮。 (3)上级对工作的完成负有最终责任，避免重叠和空白。 (4)有助于改善上级与下属之间沟通、增进彼此了解。公司法规定，“董事会根据经理的提名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人，财务负责人在行政上对总经理负责，在财务上可以越过总经理直接向董事会汇报。 2．责权一致的原则责任是运用权力过程中所产生的一种义务。直接上级在给其直接下级制订岗位描述时，应明确界定直接下级的权力及相应的责任，直接下级对所承担的任务或工作负有责任，管理人员则始终对其下级完成任务的成效负有领导责任。责任，对管理人员而言分为直接责任和领导责任；对员工而言则明确规定只有：工作责任。

3．既无空白又无重叠的原则管理是通过别人完成任务的艺术，好的组织结构设置方案，要求把企业运作所需要的所有工作分配给企业的所有成员，权责不清将使工作发生重复或遗漏、推拖扯皮现象，容易使员工产生挫折感。三、公司组织机构设置重点（一）管理幅度与管理层次(控制界限)： 1．管理幅度是管理者有效指挥、管理下属的人数限制。管理幅度的大小显然影响着组织单位或部门的数量与分布以及组织机构内管理层次的多少。 2．影响管理幅度的因素： (1)组织机构内工作程序化、标准化的程度。程序化、标准化程度高可适当加大管理幅度，但这有赖于工作程序和规章制度本身的科学性、合理性及可操作性。 (2)管理人员所处的管理层次，一个人在组织机构中的地位层次越高，直接控制人数越少。 (3)人员素质，主管或部属能力强、经验丰富者，可以适当加大管理幅度。 (4)职务内容，工作性质单纯、标准化者，可加大管理幅度。 (5)组织机构的管理幅度越窄就意味着管理人员越多和代价越高。出于上述考虑，结合公司具体情况，我们将公司机构管理层次设置为四层，每层最多不超过6人，如机构设置岗位图中总经办主任直接下级最多，但也未超过6人。（二）目标性：组织系统表内各组成部门都是为完成公司整体经营目标而设立的，在部门职能中部门本职即要求用一句话反映本部门的本职职能，也就是设立本部门的目的。如“营销中心的部门本职是满足目标市场需求，获取企业利润。”

公司内部管理机构设置方案

企业内部环境管理控制解决方案

华南农业大学珠江学院毕业论文（设计）开题报告内容（提纲）: 一·研究背景乐视成立于2004年，创始人贾跃亭，乐视致力打造基于视频产业、内容产业智能终端的“平台+内容+终端+应用”完整生态系统，被业界称为“乐视模式”。乐视垂直产业链整合业务涵盖互联网视频、影视制作与发行、智能终端、大屏应用市场、电子商务、互联网智能电动汽车等；旗下公司包括乐视网、乐视致新、乐视影业、网酒网、乐视控股、乐视投资管理、乐视移动智能等；2014年乐视全生态业务总收入接近100亿元。本论文主要阐述以乐视公司为例的内部控制现象，从内部控制的现状和途径进行分析高新技术企业在今后的发展。二·研究目的和意义随着第三次科技革命的到来知识科技时代，高新技术发展迅速，高新技术企业备受人们的关注，高新技术企业已成为拉动各国国民经济增长的重要力量，高新技术企业的关键是创新，但是有创新就会有风险，高新技术如何减低或者是避免风险问题是内部控制的主要问题之一。通过研究乐视企业的内部控制和风险控制，乐视企业在懂得抓住机会和风险控制,多方面发展,开启的“乐视模式”。三·研究思路了解乐视企业的内控控制的现状和存在的风险。结合资料分析，分析内部控制下存在的风险，尽量避免或者降低风险，提出合理的措施。四．主要内容 1.绪论 1.1内部控制的简述 2.高新企业在现代经济下的发展状况。 2.1高新技术企业的现在—以乐视企业为例。 2.2高新技术企业的特点-乐视公司的主营业务。 3.内部控制的意义。 3.1高新技术企业存在的风险和挑战-乐视所处的经济环境。 3.2高新技术企业面对风险的改进措施。 4.未来怎么发展，怎样建立好风险措施。 4.1高新技术企业应如何有效建立健存的内部控制。 4.2结合现代经济对高新技术企业内部控制进行评价。 5.解决的方法结论不足与展望致谢参考文献三．进度安排 2015年10月17日，确定论文方向

组织架构设置方案

关于东海嘉臣龙域生活广场有限公司组织机构设置得请示报告尊敬得董事长: 根据嘉臣龙域·生活广场项目招商、装修进度,以及未来生活广场管理需求,特制定东海嘉臣龙域生活广场有限公司组织机构设置方案,现呈报。妥否,请董事长审批！东海嘉臣龙域生活广场有限公司(筹) 2017年10月15日提请人: 审核人: 审定人: 东海嘉臣龙域生活广场有限公司组织机构设置方案根据集团战略规划与生活广场管理标准,结合东海嘉臣龙域生活广场市场定位招商管理目标,为确保生活广场运转工作正常开展,按照目标与招商定位、分工明确、职责分明、垂直高效原则,结合实际,现提出东海嘉臣嘉臣龙域生活广场组织架构设置方案。具体如下: 一、组织机构设置得基本原则 (一)目标与任务原则以把东海嘉臣龙域生活广场建成东海县中高端商业经营得旗舰店,树立起“嘉臣龙域”品牌形象与市场地位为目标,组织机构设置能反映为达到组织所必要得任务,能有效地实现经营管理目标。 (二)分工明确、职责清晰原则

以工作与任务为中心,能充分体现组织功能、作用、任务、内容,明确各部门工作范围,职责明确,责权清晰;关系协调,体现了一个系统协同效应得组织机构,重视在筹备、经营过程中得团结与合作,更有效地确保经营服务工作顺利开展。 (三)精简、高效、垂直、科学原则坚持精简、高效、垂直、科学得组织机构原则,进行部门与职能得设置,有利于加强生活广场经营管理工作得集中统一指挥,强化职能,垂直管理,提高管理得专业化程度与工作效率,提高劳动效能,确保目标得实现。 (四)市场化原则坚持以一体化、专业化、市场化得原则,满足“高起点、宽视野、大机构”得组织机构设置要求,适应市场发展需要,更加接近商户及顾客,建立市场化运作模式,促进生活广场经营得可持续发展。二、组织机构得形式东海嘉臣龙域生活广场将使用直线职能组织机构形式,这就是目前商业行业普遍采用得组织机构形式。其特点就是,结构简单、人员精简、工作高效、部门职责明确、职能得到充分发挥;经营班子对业务与职能部门实行垂直领导,各级直线管理人员在职责范围内对直接下属有指挥与命令得权利,并对此承担相应得责任;管理团队通过专业化管理,既能发挥业务部门市场拓展、扩大营收得积极性,又可发挥职能部门管理、协助与监督职能,更可以保证统一指挥,提高管理效率。三、组织机构得设置

公司管理部门设置方案

公司管理部门设置方案蚌埠沐百客商贸公司，经历了前段时间的筹备工作，已实现了由无到有快速发展的转变。根据公司战略规划，目前急需进行部门设置、人员的配备。为了公司今后的发展，为了合理分配公司资源，明确职责，使人员有效运转，拟进行管理总部部门的初步编制，组织结构调整如下：根据公司新的组织结构，将各部门职责修订如下：一、行政管理部 ?部门职责 1、贯彻落实总经理交办的各项工作，包括但不限于总经理办公会议及其他各类会务的组织与协调；公司重大活动的组织和落实； 2、协调公司上下关系，及时有效传达公司的各项政策，保持政令通畅； 3、负责公司各项行政管理制度的制订、执行及完善；建立健全公司行政文书档案管理制度及流程，指导各部门贯彻执行；负责公司营业执照年度审核及工商事宜；负责办公设备的采购及维护，办公用具的购买与分配，公司局域网的日常维护及办公环境的优化；

二、人力资源部 ?部门职责 1、负责制订与执行公司的人力资源发展规划，考虑公司的长短期发展，合理配置人力资源并做好人才储备规划； 2、负责制订、执行、完善公司的人事管理制度，建立健全公司的招聘、录用、培训、考核及激励制度并不断完善各项工作的流程； 3、制订、完善公司的员工手册并指导公司员工遵守，配合其他部门创建具有特色的企业文化； 4、监督公司各项制度的执行情况，及时了解公司各部门员工的工作情况，为职位升迁与选拔骨干提供客观意见；三、战略、策划管理部 ?部门职责 1、负责执行公司的战略管理规划，公司发展方向的确定等； 2、指导公司制定管理目标，监督经营运作，考核经营成果； 3、配合人力资源部做好公司管理干部的业务考核工作，为职务调整提供客观意见。 4、参与重大项目的谈判，撰写项目的中长期发展规划； 5、制订企业对外形象的宣传策划方案，负责公司对外广告的联系与发布，配合人力资源部创建具有特色的企业文化； 6、负责公司内外的宣传与沟通工作，帮助其他部门协调外部关系，加强对外的合作与交流工作。四、金融财务部 ?部门职责 1、建立健全公司的财务管理体系、财务流程及内部控制体系，制订财务管理的各项制度； 2、负责公司的的财务预算、核算与决算工作； 3、加强银企合作，建立公司融资渠道，保证资金流转的通畅； 4、协调相关政府职能部门的关系；

加强内部管理控制-完善企业内部控制

加强内部管理控制完善企业内部控制 2016年2月加强内部管理控制完善企业内部控制

随着现代企业的迅猛发展，各种潜在的风险日益凸显，这对企业的管理改革也提出了内在要求。内部控制在此背景下应运而生，并成为企业管理层和员工共同实施的，旨在保证企业战略目标、营运目标、资产目标和合规目标等实现的一把利器。尤其是在金融危机背景下，身边触手可及的案例让企业更加意识到内部控制的必要性和重要性。 2001年6月22日,财政部印发了关于《内部会计控制规范—基本规范》(试行)、《内部会计控制规范—货币资金》(试行)的通知。基本规范的制定从我国的实际国情出发,充分吸收和借鉴了该文件的合理成分,并特别强调我国企业内部控制的建设,应该以企业内部会计控制为主,同时兼顾与会计相关的控制。本人认为,要想充分发挥内部控制的作用,实现内部控制的目标,仅有健全的内部会计监督机制是远远不够的,还应有内部管理控制的支持和配合。一、关于内部管理控制内部控制是形成一系列具有控制职能的方法、措施、程序，并予以规范化和系统化，使之成为一个严密的、较为完整的体系。内部控制按其控制的目的不同，可以分为会计控制和管理控制。会计控制作为内部控制的核心部分,指的是利用会计方法和会计信息保障企业的资产安全、监督控制经营过程,以实现企业经营目标。它包括两个方面的内容,一是通过会计组织控制达到对会计工作和会计信息质量的控制;二是利用会计信息对企业的经济活动及管理和业务过程所进行的控制,如进行预算控制、责任会计控制等。而企业经营的目的在于实现其整体目标,管理控制也是实现企业经营目标的重要内部控制方式和控制过程。企业的管理控制包含的内容很广,除了会计控制外,其它控制都可以纳入内部管理控制的范围。因此,管理控制不仅包括与组织规划有关的所有方法和程序,而且还包括与组织目标的实现有关的一切管理部门的职能。此外,管理控制也是对经济业务进行内部会计控制的起点,其主要目的是为了保证组织目标的实现、管理政策的实施、经营效率的提高以及为内部会计制度提供基础。会计控制与管理控制并不是相互排斥、互不相容的，有些控制措施既可以用于会计控制，也可用于管理控制。但是,总的来说,我们认为管理控制主要包括三个密切联系的方面,即组织控制、业务控制和人事控制。 (一)组织控制

企业内部机构设置原则

企业内部机构设置原则一、目的为了使公司内部（组织）机构设置方案更加科学化、规范化，依据A管理模式利益驱动机制和现代管理理论，制订本原则。根据公司法规定，“公司实行权责分明、管理科学、激励和约束相结合的内部管理体制。有限责任公司设经理，拟订公司内部管理机构设置方案是经理行使的一项重要职权。” 二、企业内部机构设置原则在管理中，组织系统研究的是如何分工，其结果是分离出部门和岗位。从根本上讲，组织系统是企业为实现既定目标而设定的一种工具。组织结构设置工作应遵循如下原则： 1．一个上级的原则 (1)杜绝多头指挥，避免指令重复或冲突，。 (2)一个人只能对一个上级负责，避免混乱和推诿扯皮。 (3)上级对工作的完成负有最终的责任，避免重叠和空白。 (4)有助于改善上级与下属之间的沟通和增进彼此的了解。 (5)财务部负责人可以有两个上级。公司法规定，“董事会根据经理的提名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人，决定其报酬事项”，也就是说，财务负责人在行政上对总经理负责，在财务上可以越过总经理直接向董事会汇报。 2．责权一致的原则责任是运用权力过程中所产生的一种义务。直接上级在给其直接下级制订岗位描述时，应明确界定直接下级的权力及相应的责任，直接下级对所承担的任务或工作负有责任，管理人员则始终对其下级完成任务的成效负有领导责任。责任，对管理人员而言分为直接责任和领导责任；对员工而言则明确规定为工作责任。 3．既无空白又无重叠的原则

管理是通过别人完成任务的艺术，一个好的组织结构设置方案，要求把企业运作所需要的所有工作分配给企业的所有成员，权责不清将使工作发生重复或遗漏、推诿扯皮现象，容易使员工产生挫折感。三、公司组织机构设置重点（一）管理幅度与管理层次(控制界限)： 1．管理幅度是管理者有效指挥、管理下属的人数限制。管理幅度的大小显然影响着组织单位或部门的数量与分布以及组织机构内管理层次的多少。 2．影响管理幅度的因素： (1)组织机构内工作程序化、标准化的程度。程序化、标准化程度高可适当加大管理幅度，但这有赖于工作程序和规章制度本身的科学性、合理性及可操作性。 (2)管理人员所处的管理层次，一个人在组织机构中的地位层次越高，直接控制人数越少。 (3)所辖地域，地域近可多管，地域远则少管。 (4)人员素质，主管或部属能力强、经验丰富者，可以适当加大管理幅度。 (5)职务内容，工作性质单纯、标准化者，可加大管理幅度。 (6)组织机构的财政能力，管理幅度越窄就意味着管理人员越多和代价越高。出于上述考虑，结合翱翔公司具体情况，我们将翱翔公司机构管理层次设置为四层，每层最多不超过8人，如翱翔机构设置岗位图中总经办主任直接下级最多，但也未超过8人。（二）目标性：组织系统表内各组成部门都是为完成公司整体经营目标而设立的，在部门职能中部门本职即要求用一句话反映本部门的本职职能，也就是设立本部门的目的。如“营销中心的部门本职是满足目标市场需求，获取企业利润。” （三）成长性：考虑公司的业绩经营与持续成长。如在设置营销中心下属部门时，根据A管理

管理服务机构设置方案

管理服务机构设置方案、运作流程、管理方式及计划物业客户服务中心管理业务流程设计始自我公司中标并签订物业管理服务合同后，组建物业客户服务中心其后物业客户服务中心依照项目本身的规律、特点，以此开展项目的管理业务，且每项业务工作均严格按照公司制定的规章制度体系运行。 1、实施“质量、成本双否决”的运营机制物业管理是市场活动，物业服务公司受用户委托提供用户所需要的管理服务，作为企业，物业服务公司是必须有盈利能力的，没有收支平衡控制能力的管理和服务的，无论对企业还是用户来说都不是好事情，从物业服务行业的特点来看，节约和控制成本对企业来说是必须的，低廉的服务价格对用户来说也是有利的；但是，我们必须清楚的看到，质量不应该是矛盾的。以牺牲质量为基础的成本控制不是解决问题的根本办法，质量的前提下谈成本控制才有意义。我公司结合物业管理行业的服务特性，成本双否决”机制。公司通过与关键岗位负责人签订目标管理责任书，把服务质量和成本控制作为考核工作业绩的两项最重要的指标，且两者是“或”与“否”的关系。通过“质量、成本双否决”的运作，我们获得了用户满意率的持续上升、管理成本逐步下降的良好成果。我们将进一步的结合二院的管理特点和难点，把这一套管理机制运用到该项目的实际管理中，力求在“服务质量”与“成本控制”之间找到更准确的结合点，以提供质优价廉的高性价比服务。 2、实施“客户服务前项化”的服务模式强大的服务平台和先进的服务组织是提供规范客户服务的前提，“客户服务前项化”要求物业管理中心的所有员工以客户为中心，在对待客户服务需求上每个员工都是服务终端，打破层级管理上的壁垒，从而能够灵活高效的为用户提供优质服务。、一、项目前期物业管理思路与模式根据以上分析，由于医院的物业管理有别于写字楼、办公楼、居住小区等传统物业类型，这就要求物业管理企业在涉足医院后勤服务社会化管理之前，对医院物业的特殊性进行充分了解，并在人力、物力、专业技术等多方面做好相应准备。同时，在实施物业过程中，根据医院工作的特点，不断摸索，总结出一条科学管理之路，使得医院的物业管理服务不断朝着专业化、规范化、标准化、人性化的方面发展。针对安徽医科大学第一附属医院高新分院物业管理工作以满足广大患者的医疗需求为基础，确保医院服务支持系统的高效运转，对此我公司将采取以人性化和专业化管理为主导，实现以人为本的服务理念，借助现代化的管理模式和方法，为广大用户提供优质、经济、细致、周到、高效的服务和智能化管理，创造整洁、文明、安全、方便的工作及就医环境。 1、项目前期管理思路根据我们对安徽医科大学第一附属医院高新分院的实际情况分析，管理服务思路为： a. 强调成本控制意识和成本管理程序 b. 强调流程团队的有效运作和服务流程的持续改进 C.强调日常服务的专业化、规范化与专业化服务的个性化、人性化 d. 致力于员工的专业技能，以提高综合素质 e. 致力于公共设施设备的持续改进和功能化提升 2、针对项目拟采取的管理方式 a. 紧密围绕“质量、成本双否决”的运作核心，提供质优价廉的服务产品； b. 倡导“以广大用户为中心”客户服务前项化的流程管理思想，建立以流程为基石的客户需求满足价值链； C.致力于充分发挥各职能部门作用和个人的主观能动性，积极采取有效措施，将医院的物业管理服务做得细致入微。在确定管理模式的基础上，针对医院的特色及实际情况，我们进一步提出了全方位物业服务的基本极速。管理物业规律与医院实际运作状况相结合，使每一步管理程序和每个管理环节形成一个制控制成本与保证唯有在保证全面推行“质量、我们为医院拟定的物业

公司内部管理机构设置方案

公司内部管理机构设置方案集团文件版本号：（M928-T898-M248-WU2669-I2896-DQ586-M1988）

如何加强企业内部管理控制

35 2013年?11月?下期经营管理者学术理论经营管理者　Manager' Journal 浅谈如何加强企业内部管理控制黄丽霞成都供用电工程公司摘　要：完善的企业内部管理控制体制，不仅能够确保企业的正常运营，也是衡量一个企业经营管理水平的重要标度。企业内部及时的管理和系统的调控规避了风险，提高了运营效率和会计核算水平，是企业在市场上获得绝对竞争优势的关键。本文从实际出发，结合我国企业内部管理控制现状，针对问题提出有效建议，争取实现企业健全、完整、一体化的企业内部管理控制网络。关键词：企业内部　管理控制　问题　措施内部管理控制是现代企业管理重要模式之一，科学合理的管理控制体系保护了企业资产，确保了资金的安全流通，提高了企业经营效率和会计审核准确性，避免了企业内部各分支部门在不同政策程序的指引下激化部门矛盾，引起体制失衡，引发经济犯罪等等问题。本文就现阶段的企业内部矛盾问题展开针对性的补救措施讨论，从意识形态、指导体系、监督评估三个方面切入企业内部管理控制问题，做深入的思考及研究。一、企业内部管理控制内容及意义 1.企业内部管理控制内容。企业内部管理控制即企业单位为提高会计信息质量，保护资产安全、完整，确保有关法律法规的和规章制度的贯彻执行而制定实施的一系列控制方法、措施和程序。科学合理的企业内部管理控制体系以规范化和系统化为建系指南，以严谨、完整、高效可操作性为建系目标。企业内部管理控制分为两大块内容，一是会计控制，二是管理控制。会计控制是指在确保会计信息的真实完整性，确定公司企业会计核算统一水平，从而保障企业财务活动的顺利进行。管理控制是指针对企业经营活动，为确保企业的正常运营和效率的提高而制定的一系列调控措施、政策。 2.企业内部管理控制的意义。现阶段我国内部企业的主要管理控制方式有程序控制、环境控制、信息沟通、风险评估、内部监督。它们作为企业内部管理控制的核心内容对企业的发展有着重要的意义。程序和环境控制是内部管理体制的基础控制方式，在程序的保障下，综合环境要素对经营活动和政策的建立予以科学的指导。信息沟通的主要作用是创造良好的企业内部交流沟通环境，方便信息的采集和传递。风险评估和内部监督是管理控制体制的最后一道关卡，它是应对市场变化，提高企业市场竞争力的必要管理措施，只有在自我监督和评估下才能保证企业运营活动持续焕发生命力。总的来说，健全的内部管理控制体制深化了企业内部管理，确保了流动资产的安全运营，对于固定资产的管理和运营活动的进行都有着积极地作用。二、现今企业内部管理控制存在的突出问题 1.企业对内部管理控制认知程度不足。与时俱进和创新是引导公司紧跟时代风尚，保持市场营销力的思想基础，只有适时分析市场营销策略，提升企业经营效率，及时更改管理、经营手段，建立系统的内部管理体制，才能应对市场日益激烈的竞争。现实不容乐观，我国大多数的企业仍然持续计划经济时代的企业管理经营体制，单方面重视内部监督而忽略了风险评估对公司经营的重要意义，在运营活动中对环境的考察重视不足，导致企业内部管理系统漏洞百出，风险得不到及时的规避，严重影响了企业的正常运行和市场竞争力的进一步提高。在成本的基础管理项目中，缺乏客观的企业成本管理理念，市场窥探敏感度低下，大部分企业成本计算局限于生产过程，相关领域的成本行为几乎不在成本合算的范围之内，片面追求产量而隐藏成品成本，导致内部管理控制认知误区的形成。 2.企业实施内部管理控制的方式不到位。完整的企业制衡体系包括股东大会、董事会、监事会和经理层，随着企事业单位改革的逐渐深入，制衡体系得到进一步的完善，但由于计划经济模式的根深蒂固，我国内部管理控制体制仍得不到本质性的转型，企业内部管理控制方式不到位，市场竞争力也就不足。具体的内部管理控制方式问题包括审计控制部门的形同虚设和内部控制手段的落后。审计严重不到位，部门领导独立性较差，财务监督力度不足。企业会计信息和核算信息真实性有待商榷，内部管理控制政策的落实情况不到位，奖惩制度的缺乏导致员工工作积极性较差，贪污腐败现象泛滥。 3.企业对内部管理控制的规划不足。科学、完整的内部管理控制体系的制定需要充分的合乎实际的规划，以“不相容职务相互分离” 作为企业内部管理组织结构的规划原则。在实际操作中，“不相容职务相互分离”原则没有被真正的运用到经济管理活动中来，对于授权、签发、核准、执行、记录这五大相互分离、互不相容的经济活动往往由一个部门独立负责，徇私舞弊的问题时有发生，部门之间的监督工作无法完成。因此，恰当的企业内部管理控制规划要充分的体现相互控制、监督的理念，在控制与监督中提高部门工作效率。 4.企业缺乏风险意识。随着市场竞争力的不断加强，经营风险进一步的提高，这就使得企业在风险评估和规避上需要做好充分的防备工作，加强风险意识，完善风险管理体制。在多变的市场经济环境下我国现阶段企业的风险控制意识有了加强，但在风险规避方法上仍有待提高，例如环境因素的综合分析、低风险领域的潜伏风险、风险适时转嫁等等，这些都是需要重视和解决的问题。三、加强企业内部管理控制的有效措施。 1.转变企业内部管理层控制观念。企业内部管理控制是一个持续变化的过程，不仅需要企业内部的政策、措施的支撑，还需要综合企业外部环境的不断变化，在动态的工作环境下，顺应时代发展潮流，跻身市场竞争行列，利用现代化技术手段，完善企业内部管理控制工作，发挥内部管理控制体系的最大效应。转变企业内部管理控制形态首先要从企业管理人员入手，转变其计划经济管理理念，认识当下市场经济大环境大背景下的内控机制，制定行之有效的企业制度。 2.构建严密的企业内部管理控制体系。严密、完整、科学的内部管理体制是企业内部管理成功的关键。首先，包括完善的制衡系统，保持各独立部门间的相互牵制、制约，防止徇私舞弊，贪污腐败的非法行为，制衡系统中每一个基层的领导人都需要明确自身的职责，承担相应的责任义务。然后需要严谨的监督机制，核心在于会计部门的常规工作和各生产岗位、管理部门的核查。最后是审计委员会的建立，以纪律检查，财务审计，工作核查为一体，综合监督、举报、审查手段，为企业内部管理控制体系的实际运转提高强有力的保障。 3.强化监督机制。财政、税务、审计、监管部门根据本部门的职责对企业部门予以工作监督是强化监督机制的核心内容，充分发挥监督机制的公证力量，履行监督职能。例如重视对注册会计师的培养，加强守法意识宣传活动，鼓励监管部门的监督工作并加以物质和精神奖励，发挥舆论的力量，对非法行为予以媒体曝光等等。 4.提高风险评估和竞争意识。随着市场经济风暴的席卷，提高企业竞争意识，才能为企业在世界经济市场上留以一席之地。提高竞争意识的基础行为姿态便是加强风险防范，以“防”为主，攻防结合。在内部健全管理控制体制，及时填补漏洞，在外部观察市场动态，分析环境取向，最大限度的减少可能存在的风险，在竞争意识和风险意识的双意识形态下开放中国在国际市场的舞台。四、结语企业内部管理控制一方面受到国家政策和国家经济走向的影响，另一方面直接受到企业内部管理控制体系的调控，从最直观的方面来说，科学、合理、完整的企业内部管理控制体系决定了企业的未来发展走向，因此完善内部管理控制体系，才能加强企业在市场经济环境下的竞争力度，为企业的发展谱写新的篇章。参考文献： [1]杨海燕. 浅谈企业建立内部控制制度的重要性[J]. 民营科技. 2010(12) . [2]黄华仁. 我国企业内部控制的关键问题探讨[J]. 财经界(学术版). 2010(09) . [3]李娜. 试论我国企业内部控制[J]. 现代经济信息. 2011(08).[4]邹红. 内部控制在企业管理中的重要性[J]. 当代经济. 2009(12).