2022国税企业自查报告
关于企业税务的自查报告（2篇）
关于企业税务的自查报告自查报告：企业税务合规性自查报告一、前言税收是国家财政收入的重要来源，也是企业社会责任的一部分。
企业税务合规性是指企业依法履行纳税义务，按照税法规定的纳税期限、纳税计算方式和纳税申报程序，诚实守信地完成纳税申报、缴纳税款、报送资料等纳税活动的程度。
本报告将对企业税务合规性的各个细节进行自查，以确保企业在税务方面做到合规。
二、报告内容1. 纳税登记情况自查（1）核实企业是否按照规定办理纳税登记，并进行变更登记。
（2）核对纳税人识别号、税务登记证等登记证件是否规范、真实、有效。
（3）检查纳税登记信息与企业实际经营情况是否一致。
2. 增值税自查（1）核对企业增值税一般纳税人资格，确保资格证书的真实性和有效期。
（2）核对增值税发票开票机和购票系统是否正常运行，查验开具的增值税专用发票及各种票样是否合规。
（3）核查增值税计税依据的真实性和准确性，是否按规定进行申报。
（4）核对增值税申报表和发票的完整性，并审查申报表的内外一致性。
3. 企业所得税自查（1）核对企业所得税纳税义务是否按规定计算、申报和缴纳。
（2）检查企业所得税纳税申报表和报表内相关数据的准确性和真实性。
（3）核对企业所得税税前扣除项目的真实性和合规性。
（4）审查企业各项税收优惠政策的合规性以及是否取得相关减免。
4. 印花税自查（1）核实企业是否依法办理印花税纳税登记。
（2）核对企业相关业务是否涉及印花税，查看印花税票据的开具和使用情况。
（3）检查印花税票据和报表的真实性和合规性。
5. 关税及进出口税费自查（1）核对企业是否依法办理关税及进出口税费的申报、缴纳和申领退税。
（2）核实企业进（出）口报关单、运输单据等相关资料的准确性和合规性。
（3）检查企业进（出）口商品的税收政策是否正确执行。
6. 城建税、教育费附加、地方教育附加自查（1）核对企业是否依法办理城建税、教育费附加、地方教育附加的纳税登记和申报缴纳。
（2）检查企业是否按规定申报缴纳城建税、教育费附加、地方教育附加的税款。
国税自查报告
国税自查报告尊敬的国税部门领导：我公司成立于_____年，注册地址位于_____，注册资本为_____万元，法定代表人为_____。
公司主要经营范围包括_____等。
一直以来，我公司秉持合法合规经营的原则，高度重视税务工作，积极履行纳税义务。
然而，为了进一步规范税务管理，提高纳税遵从度，我公司按照国税部门的要求，认真开展了全面的税务自查工作。
现将自查情况报告如下：一、增值税方面1、销项税额经过仔细核对销售台账和发票开具记录，我公司确认所有销售收入均已按照适用税率及时、准确地计算并申报了销项税额，不存在少计、漏计销项税额的情况。
2、进项税额对于进项税额的抵扣，我们严格按照税法规定进行审核。
经查，所有取得的增值税专用发票均真实、合法、有效，抵扣凭证齐全，不存在违规抵扣进项税额的问题。
同时，对于进项税额转出的情况，也进行了逐一核实，确保处理准确无误。
3、纳税申报我公司按时进行增值税纳税申报，申报数据真实、准确，与财务账簿和相关凭证一致。
并且，按照规定及时缴纳了应纳税款，不存在逾期申报和拖欠税款的情况。
二、企业所得税方面1、收入确认公司的各项收入均按照企业所得税法及其实施条例的规定进行确认，不存在提前或延后确认收入的情况。
对于视同销售的业务，也按照规定进行了税务处理。
2、成本费用扣除在成本费用的扣除方面，我们严格遵循税法规定的扣除范围和标准。
对各项成本费用的列支凭证进行了认真审查，确保其真实、合法、有效。
不存在虚增成本费用、多列支出等违规扣除的问题。
3、资产税务处理公司的固定资产折旧、无形资产摊销等资产的税务处理均符合税法规定。
对于资产的损失，按照规定的程序和要求进行了申报和扣除。
三、其他税种方面1、城市维护建设税、教育费附加及地方教育附加我公司根据实际缴纳的增值税和消费税，按照规定的税率准确计算并申报缴纳了城市维护建设税、教育费附加及地方教育附加，不存在少缴或漏缴的情况。
2、房产税和城镇土地使用税公司拥有的房产和使用的土地，均按照相关税法规定及时申报并缴纳了房产税和城镇土地使用税。
2024年企业税务自查报告范本(三篇)
2024年企业税务自查报告范本[企业税务自查报告]一、企业基本情况（在这一部分中, 写明企业的名称、注册地址、经营范围、成立日期及其他基本信息）二、税务管理制度建设情况（在这一部分中, 描述企业税务管理制度的完善程度、是否与法律法规相符合, 并提供文件的名称和有效性）三、税务登记情况（在这一部分中, 说明企业的税务登记类型、税号等基本登记信息）四、开票情况（在这一部分中, 描述企业开票的程序、依据和记录, 并提供相应的开票凭证和核对表）五、票据管理情况（在这一部分中, 说明企业的票据领购、使用和存储情况, 并提供相应的票据存储文件和记录）六、纳税申报情况（在这一部分中, 说明企业的纳税申报情况, 包括税种、申报表的填报和递交情况, 并提供相应的申报表和缴款证明）七、纳税缴款情况（在这一部分中, 说明企业纳税的方式和缴款的时间、方式以及缴款凭证, 并提供相应的缴款证明）八、发票专用章使用情况（在这一部分中, 描述企业发票专用章的使用和管理情况, 并提供相应的发票专用章使用记录）九、税务稽查和处理情况（在这一部分中, 说明企业过去一年内是否接受过税务机关的稽查, 如有, 提供稽查报告和处理决定的复印件）十、税收优惠政策享受情况（在这一部分中, 说明企业是否享受过税收优惠政策, 如有, 提供相应的享受证明和记录）十一、税务风险和合规性风险情况（在这一部分中, 对企业税务风险和合规性风险进行分析, 并提出相应的风险应对措施）以上是一个企业税务自查报告的基本范本, 具体内容可根据企业实际情况进行调整和补充。
2024年企业税务自查报告范本（二）一、引言随着我国经济的发展和税收制度的完善, 税务自查成为企业管理的必备环节。
本报告旨在对我公司2024年的税务自查情况进行总结和分析, 以期为今后税务合规管理提供参考。
二、企业概况我公司成立于XXXX年, 主要从事XXXX业务。
公司依法设立并注册纳税, 是一家具备独立法人资格和纳税义务的企业。
国税自查报告
国税自查报告尊敬的税务机关：我公司_____（公司名称），成立于_____（成立日期），注册地址为_____，统一社会信用代码为_____，法定代表人为_____，经营范围包括_____。
现根据国家税收法律法规和税务机关的要求，对我公司的税务情况进行了全面、深入的自查，现将自查情况报告如下：一、企业基本情况我公司自成立以来，一直秉持合法经营、诚信纳税的原则，积极履行纳税义务。
公司的财务核算采用_____会计制度，税务申报由_____部门负责，税务相关的资料和档案均按照规定进行了妥善保管。
二、税收政策执行情况1、增值税销售业务：我公司所有销售业务均按照增值税相关规定，准确计算销项税额，并及时申报缴纳。
对于视同销售等特殊业务，也进行了正确的税务处理。
进项税额：在进项税额抵扣方面，严格审核了进项发票的真实性、合法性和有效性，确保抵扣的进项税额符合税法规定。
2、企业所得税收入确认：公司按照企业所得税法的规定，准确确认各项收入，不存在延迟确认或隐瞒收入的情况。
成本费用扣除：在成本费用的扣除上，严格遵循税法规定的扣除范围和标准，对不符合规定的支出未进行税前扣除。
3、其他税种城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加：根据增值税和消费税的应纳税额，按时、足额计算并缴纳了相关附加税费。
房产税、城镇土地使用税：公司拥有的房产和使用的土地，均按照规定申报缴纳了房产税和城镇土地使用税。
三、自查发现的问题1、发票管理方面存在个别发票填写不规范的情况，如发票抬头填写有误、项目填写不完整等。
对于发票的保管，个别月份未做到专人专柜保管，存在一定的安全隐患。
2、税务申报方面由于财务人员的疏忽，在某一申报期内，申报数据填写出现错误，导致少申报了部分税款，但发现后及时进行了更正申报并补缴了税款及滞纳金。
3、税收优惠政策利用方面对部分符合条件的税收优惠政策了解不够深入，未能充分享受相关优惠，增加了企业的税负。
四、整改措施1、加强发票管理组织财务人员和相关业务人员进行发票管理的培训，提高发票填写的规范性和准确性。
企业国税缴纳自查报告
企业国税缴纳自查报告1. 引言企业在日常经营活动中需要履行各种税收义务，确保按时足额缴纳国税，遵守法律法规。
为了核实企业国税缴纳情况的合规性，本报告对企业国税缴纳进行自查，并总结自查结果，以便发现并解决存在的问题。
2. 自查过程为了全面、准确地了解企业国税缴纳情况，本次自查主要涉及以下方面：2.1. 税款计算准确性通过核对企业销售额、成本以及各项税收政策，确保所计算的税额准确无误。
在自查中，我们仔细检查了企业税金计算的原始凭证、会计记录等相关文件，确保计算过程符合相关法律法规的要求。
2.2. 各项优惠政策合规性企业可能享受到一系列税收优惠政策，如减免税、免税等。
自查中，我们核实了企业是否符合享受优惠政策的条件，并确保享受优惠政策的过程符合相关法规要求。
2.3. 税款申报与缴纳的及时性企业需要按照规定的时间节点申报和缴纳税款，以确保按时足额缴纳税款。
在自查过程中，我们仔细检查了企业的税款申报与缴纳记录，确保企业按时足额地履行税务义务。
2.4. 税务登记及备案合规性企业在开展经营活动之前应进行税务登记，并按照规定的要求进行备案。
我们核查了企业的税务登记证件和备案材料，确保企业在税务登记和备案方面的合规性。
3. 自查结果经过充分的自查，我们得出以下结果：3.1. 税款计算准确性企业在税款计算方面，准确无误地按照相关法规进行了计算，没有发现计算错误或偏差。
3.2. 各项优惠政策合规性企业对享受的税收优惠政策进行了正确的申报和使用，符合相关法规的要求。
3.3. 税款申报与缴纳的及时性企业按照规定的时间节点进行了税款申报和缴纳，没有发现逾期申报或缴纳的情况。
3.4. 税务登记及备案合规性企业在税务登记和备案方面，按照规定的程序和要求办理，符合相关法规的要求。
4. 结论与建议根据以上自查结果，我们确认企业在国税缴纳方面的合规性较好，不存在明显的问题。
但仍建议企业：1.加强内部管理，确保税务相关文件的归档和保存，以备核查；2.持续关注税收政策的变化，及时进行调整和适应；3.配合税务机关的监督检查，主动提供相关资料，配合核查工作。
2022年国税税务自查报告3篇
国税税务自查报告3篇【国税税务自查报告一】XX市XX国家税务局稽查局：依据贵局于20xx年7月4日下发的《税务稽查查前告知书》(国税稽告字[20XX]001号)的相关要求，我公司组织相关人员于20xx年7月5日至7月 30日，对我公司20XX 年1月1日至20XX年12月31日所属期间涉及到的相关涉税状况进行了全面的自查，现将自查状况报告如下：一、企业基本状况：XXXX公司成立于20xx年7月，注册资金1300万元整。
由于公司股东从事过矿产资源的开发的相关工作，成立公司的主要目的是为了对XX市XX县当地的矿产资源进行投资开发，并同时承接部分通信电缆工程业务。
XXXX 公司成立以后，主要是从事了对XXXX市XX县当地的矿产资源的前期开发工作，公司投入了大量的人力、物力和资金，成立了XXXX公司XX分公司，相继对 XX县可能存在矿产资源的XX矿点、XXX矿点进行前期的办证、勘查、找矿等工作。
同时，为开发当地的旅游资源，在XX县政府的要求下，投资成立了 XXXX。
由于矿产资源开发的前期工作具有较大的不确定性和风险性，加上国家的政策的不断变化，XXXX公司虽然开展了大量的工作，但由于该工作难度较大，过程复杂，至今虽已开展了五年多的工作，但尚未形成具有开发条件和价值的矿点。
同时，由于资金需求量大，公司资金有限，前期开发工作时断时停，公司股东大部分的精力都花在查找具有资金实力的合作开发者上，为此XXXX公司除欠银行货款外，尚欠大量的私人借款。
二、企业涉税状况：XXXX公司到目前为止，在对矿产资源的前期开发工作上，未有收入表达，应不存在相关的税收问题。
XXXX 公司近年来除开展以上工作外，另外的业务主要是承接了XX市当地在电站开发工作中的配套通信电缆施工工程业务。
其中，20XX年取得收入245494元，开具一般销售发票，已缴纳增值税7364。
82元。
当年公司账面反映亏损964744。
37元，经纳税调整后应纳税所得额为-934513。
企业税务自查自纠报告
企业税务自查自纠报告一、引言尊敬的税务局领导：您好！按照国家税收政策和要求，我公司定期进行税务自查自纠工作，特向您提交本次自查自纠报告，请您审阅。
二、自查自纠情况总述经过我公司全体员工的共同努力，本次自查自纠工作取得了较好的效果。
我们严格按照税收相关法规进行了全面细致的检查，主要内容包括增值税、企业所得税、个人所得税、消费税等各项税金及税务管理事项。
下面将分项详细叙述。
三、增值税1.发票管理在自查工作中，我们注意到在过去一段时间内，我公司存在一定程度的发票管理问题。
我们立即采取了纠正措施，加强了发票的登记、归档和使用管理，确保了发票的合规性和真实性。
2.申报与缴纳针对增值税申报与缴纳方面的问题，我们对之前的错误进行了仔细排查，并立即纠正并补交了相应的税款。
同时，我们加强了财务部门的培训，提高了员工对税收政策的理解和熟悉程度，以避免类似问题再次发生。
四、企业所得税1.税务档案管理针对企业所得税方面的问题，我公司进行了全面的档案核查，确保了各项税收凭证及资料的齐全性和准确性。
同时，我们进一步完善了档案管理制度，确保凭证的及时归档和保存。
2.合规性审核在税务自查过程中，我们发现了一些之前未及时核对的数据和信息。
为了规范企业所得税的申报与缴纳工作，我们进一步加强了资金流向的审查，确保申报和缴纳的数据的可靠性和真实性。
五、个人所得税1.员工工资管理个人所得税作为员工工资管理中的重要环节，我们加强了对员工工资的计算和申报的审核，确保了个人所得税的合法性和准确性。
2.纳税义务的履行针对个人所得税的纳税义务，我们对员工的纳税情况进行了全面的调查和核实。
通过强化税收培训和倡导员工遵纳税收法律法规，增强了员工对个人所得税纳税义务的认识和意识。
六、消费税1.税收资格审核在自查自纠中，我们发现了一些与消费税相关的问题。
我们及时进行了整改，强化了对消费税资格的审核，确保了在消费税征收范围内的准确性和合法性。
2.合规申报与缴纳针对消费税的申报和缴纳方面的问题，我们对之前的错误进行了整改，并加强了对消费税政策的学习和理解。
2022最新税收自查报告6篇
万元;其它收入完成 39，206 万元，较上年同期增长 5。18 倍，增 收 31，609 万元。
罚没收入的增长主要原因是中心城区改造交通道路电子监控 系统，违章车辆罚没收入同比增长较快。
其他收入是拉动非税收入增长较快主要原因，其具体结构为： 1、国有资产花园大酒店销售款入库 6，000 万元; 2、历年来销售采煤沉陷治理、廉租住房等保障性住房销售收 入入库 25，700 万元; 3、土地款入库 3，255 万元; 4、煤调基金入库 2，114 万元（由地税局代征）; 5、煤炭各项收费入库 762 万元;6、纳入预算外财政专户管理 的教育收费入库 808 万元; 7、其他各项零星收入入库 567 万元。 为保证“时间过半、任务过半”的要求，我区将历年来应缴 土地款 3，255 万元基金收入和预征预收国有资产花园大酒店销售 款 6，000 万元作其他收入入库。对此，我们要作深刻检讨，并在 下一步工作中避免。 二、改革创新，加大力度，强化征收管理 1、坚持以票管收，做到源头控收。非税收入征管中，源头控 收是首要环节，以票管收是重要手段，都是实现非税收入规范管 理的重要保障。一是进一步规范非税收入票据的保管、发放、购
月至 10 月的账务进行了认真细致的自查工作，现将清查的具体情 况向各位领导汇报如下，由于时间仓促，汇报的内容难免有些问 题或有所遗漏。如有不妥，请领导理解和指正。
纳税人名称：xx 有限公司 纳税人识别号：xxxx 经济类型：有限责任 经法代表：xxx 检查时限：20xx 年 1 月 1 日—20xx 年 10 月 31 日 一、公司基本情况 我司系股份制企业，注册资金 xxxx 千万元，主营机械零部件、 非标设备、五金工具、量具刃具等加工、制造与销售。所生产的 产品应用于军工、航天、航空及民品领域。
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2022国税企业自查报告国税企业自查报告1苍溪县国税局：依据贵局纳税专项评估工作支配看法，在贵局有关部门的帮助和指导下，我公司于20xx年6月-7月对本企业20xx 年1月至20xx年3月期间增值税、企业所得税的纳税状况进行了自查，现将自查的状况汇报如下：一、企业基本状况：纳税人名称：xx税务登记号：xx法人代表：吴忠民我公司20xx年3月成立，20xx年7月取得一般纳税人资格，经营地址：广元市自然气工业园区，主营石油钻井泥浆材料的生产、销售，注册资金：1000万元。
法人代表：吴忠民，在册职工30人。
20xx年实现营业收入13704256元，20xx年度亏损1584030元。
二、自查状况调整：20xx年我公司企业所得税会算核实的应税额为-1584030元，经自查存在如下问题，应作调整：1、20xx年有增值税收入663000元未作所得税申报，应作申报调整；2、20xx年度已计提未付员工工资530400元，应作申报调整；3、与关联企业业务，收入调增851904元20xx年度我公司销售给宣汉县龙泽化建有限公司产品共计26622吨，平均单价调增32元/吨，增加收入26622吨×32元/吨=851904元。
综上所述，20xx年我公司企业所得税应税额调整为：663000元+530400元+851904元-1584030元=461274元按25%补缴企业所得税：461274元×25=115318.5元xx20xx年7月22日国税企业自查报告2我公司依据贵局要求，对XXX年XX月XX日(注册日)到20xx年XX月XX日止的纳税状况进行了自查，现将自查状况汇报如下：纳税人名称：纳税人识别名：经济类型：法定代表人：检查期间：XXXX年XX月XX日-XXXX年XX月XX日。
一、企业基本状况：我公司系XXXX企业，我公司注册成立于XXXX年XX月XX日，注册资本：XXXX万元，企业负责人：XXX。
企业现在正常经营。
二、企业经营状况：企业营业收入、利润状况。
三、税费缴纳状况我公司自XXXX年至XXXX年XX月XX日纳税状况如下：(一)、耕地占用税应交数、已交数。
(二)、代扣代缴税款1、建安税：应交数、已交数。
2、个人所得税：应交数、已交数。
(三)、营业税及附加(流转税)截止XXXX年XX月XX日营业税及附加缴纳状况：营业税：元增值税：元城建税：元教化费附加：元地方教化费附加：元水利基金：元(四)、房产税、土地运用税：应交数、已交数。
(五)、印花税：1、合同印花税：应交数、已交数。
2、注册资金印花税：应交数、已交数。
(六)企业所得税：应交数、已交数。
(七)契税：应交数、已交数。
附注：上述数据由于是取自财务账簿，手工加计，可能稍有出入。
国税企业自查报告3依据《xx稽查局关于对xx年重点税源企业分支机构开展税收自查的通知》的要求，我公司成立了以主要领导为组长，总会计师、财务部长为副组长、相关部门主要负责人和业务骨干为成员的自查领导小组，按要求于xx年xx月xx 日对20xx年至20xx年xx个年度各项税费申报和缴纳状况进行了全面、仔细自查，现将有关状况报告如下：一、公司概况我公司于xxx年x月xx日成立，经营范围：xxxxxxxxxx。
企业注册资本人民币xxx万元。
公司现有员工xxx人，其中总经理x人，常务副总经理x人，总会计师x人，财务部长x人。
管理体制健全规范，财务核算规范。
运用公司统一的财务软件—用友NC（版本），会计政策的选择（企业会计准则）二、20xx年实际纳税状况1、全年实现营业税及附加xxxx万元，其中：（1）营业税xxxx万元（服务业营业税xxxx万元、装卸搬运营业税xxxx 万元）；（2）城建税xxxx万元；（3）教化费附加xxxx万元；（4）地方教化费附加xxx万元。
2、全年实现其他税金xxxx万元，其中：（1）印花税xxxx 万元；（2）房产税xxxx万元；（3）土地运用税xxxx万元；（4）车船运用税xxxx万元；（5）企业所得税xxx万元；（6）个人所得税xxxx万元。
全年实现税费xxx万元。
三、20xx年实际纳税状况1、全年实现增值税、营业税及附加xxx万元，其中：（1）增值税xxx万元（装卸搬运增值税）；（2）营业税xxx万元（服务业营业税、装卸搬运营业税）；（3）城建税xxx万元；（4）教化费附加xxx万元；（5）地方教化费附加xxx万元。
2、全年实现其他税金xxx万元，其中：（1）印花税xxx 万元；（2）房产税xxx万元；（3）土地运用税xxx万元；（4）车船运用税xxx万元；（5）企业所得税xxx万元；（6）个人所得税万元。
3、20xx年x月xxxx市地方税务局对本单位20xx年度进行了稽查和纳税评估，补交了税款万元，明细如下：（1）印花税万元；（2）营业税万元；（3）城建税万元；（4）教化费附加万元；（5）地方教化费附加万元；（6）价调金万元。
（7）个人所得税万元。
全年实现税费万元。
四、营改增状况公司为“营改增”户，于20xx年x月xx日认定为一般纳税人。
从20xx年x月x日起，将装卸搬运收入由“营业税”核算改为“增值税”核算。
改为增值税的经营项目是：《装卸搬运》，该行业明细代码为xxxx，征收品目代码为xxxx、增值税适应税率为x%。
其中：20xx年x月x日至20xx年xx月xx日，核算增值税的应税收入：装卸搬运收入万元，销项税万元，进项税万元，进项税转出万元，应（已）交增值税万元，期末留底税万元。
（见附表一）五、自查出的问题由于我公司财务人员对税务政策了解的不够透彻，20xx 年多缴企业所得税万元。
由于我们严格执行税法规定，当地税务常常检查，我们本身业务水平有限，对税务等方面的政策理解不透彻，有些问题还没有自查出来。
国税企业自查报告4现将自查状况汇报如下：纳税人名称：**市*****有限公司，税务登记号：***************，经济类型：私营有限责任公司，法人代表：***，注册资金：***万元，经营地址：***市***镇**路**幢**号，主营：销售:钢材、金属材料、文化用品等，在册职工**人。
我企业是独立核算，实行查帐征收的私营企业。
我公司于20xx年12月20日起对我公司20xx年1月—20xx年11月的帐务进行了自查，现将清查的状况汇报如下（由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏。
）如有不妥，请理解和指正，感谢！一、20xx年度实现营业收入3,575,297.13元，销售成本3,214,299.11元，税金及附加13,530.89元，期间费用403,062.81元，财务报表利润2,674.74元，企业实际支付职工工资265,800.00元。
20xx年度企业所得税应纳税额为4,243.68元。
1、全年应纳增值税135,322.17元。
2、应纳营业税4,410.00元，当年已缴4,410.00元,已结清。
3、应缴城市建设维护税139,732.17×7%=6,986.60元，当年已缴6,986.60元,已结清。
4、应缴教化费附加139,732.17×3%=4,191.96元，当年已缴4,191.9元,已结清。
5、应缴地方教化费附加139,732.17×2%= 2,793.33元，当年已缴 2,793.33元,已结清。
6、应缴印花税（276,4467×80%+3575,297.13×40%）×0.03%+帐本4×5=1,112.50元, 当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元。
7、20xx年企业实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.00×2%×40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。
8、应缴残保基金265,800×1.5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。
当年多缴残保基金706.00元。
9、应缴企业所得税，本年缴纳20xx年前年度所得税3,858.99元，预交20xx年三季度所得税122.16元。
二、20xx年度营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加 2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资263,000.00元。
1、全年应纳增值税27,026.05元。
2、应纳营业税3,808.00元，当年已缴3,808.00元,已结清。
3、应缴城市建设维护税30,834.05×5%=1,541.70元，当年已缴1,505.47元, 次年1月补缴36.33元,已结清。
4、应缴教化费附加30,834.05×3%=925.02元，当年已缴903.22元, 次年1月补缴21.80元,已清。
5、应缴地方教化费附加30,834.05×2%=616.68元，当年已缴602.14元, 次年1月补缴14.53元,已结清。
6、应缴印花税（,1627,660×80%+2,061,379×40%）×0.03%+帐本4×5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。
7、20xx年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,000×2%×40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交20xx年776.00元，20xx年未缴应补缴300.40元。
8、应缴残保基金263,000.00×1.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。
未缴应补缴20xx.00元。
20xx年多缴纳706.00元。
实际20xx年未缴应补缴1342.00元。
9、应缴企业所得税，本年缴纳20xx年年度企业所得税1,060.92元。
三、20xx年11月底营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资263000.00元。
1、全年应纳增值税5,713.14元。
2、应纳营业税3,251.00元，当年已缴3,251.00元,已结清。
3、应缴城市建设维护税8,964.14×5%=448.21元，当年已缴456.71元。
4、应缴教化费附加8,964.14×3%=268.92元，当年已缴274.02元。
5、应缴地方教化费附加8,964.14×2%=179.28元，当年已缴182.68元。
6、应缴印花税（913,724×80%+583,533×40%）×0.03%+帐本4×5=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。