账款催收管理办法范文
催收实施方案范文
催收实施方案范文一、前言催收是指借款人逾期未还款或者拖欠账款的情况下，债权人通过各种手段追讨债务的过程。
在金融行业，催收工作是非常重要的一环，对于保障资金的安全和维护金融机构的良好运营至关重要。
因此，建立一套科学、有效的催收实施方案显得尤为必要。
二、催收实施方案1. 催收对象的分类首先，需要对催收对象进行分类，根据债务人的逾期情况和还款意愿将其划分为不同的类别。
一般来说，可以将债务人分为恶意拖欠、暂时无力还款、有还款意愿但缺乏沟通等不同类型，对不同类型的债务人采取不同的催收策略。
2. 催收策略的制定针对不同类型的催收对象，需要制定相应的催收策略。
对于恶意拖欠的债务人，可以采取法律手段进行催收；对于暂时无力还款的债务人，可以协商制定还款计划；对于有还款意愿但缺乏沟通的债务人，可以加强沟通和协商，促使其尽快还款。
3. 催收流程的规范建立规范的催收流程是确保催收工作高效进行的关键。
从逾期提醒、电话催收、书面催收、上门催收等环节，都需要有清晰的流程和标准化的操作规范，以确保催收工作的有序进行。
4. 催收人员的培训催收人员是催收工作的核心，其专业素养和沟通能力直接影响着催收工作的成效。
因此，金融机构需要加强对催收人员的培训，包括法律法规知识、沟通技巧、心理学知识等方面的培训，提高其催收能力和专业水平。
5. 数据分析和风险控制通过对逾期账款的数据进行分析，可以及时发现风险信号，采取相应的措施进行风险控制。
建立科学的风险控制模型，及时调整催收策略，降低逾期账款的损失率。
6. 技术手段的运用在催收工作中，可以运用现代化的技术手段，如大数据分析、人工智能、智能语音识别等技术，提高催收工作的效率和精准度。
同时，可以建立催收系统，实现催收工作的信息化管理和自动化操作。
7. 客户服务和信用管理催收工作不仅仅是追讨债务，更重要的是维护客户关系和加强信用管理。
在催收过程中，需要注重客户服务，提高客户满意度，树立良好的企业形象，同时加强对客户的信用管理，降低逾期风险。
03 账款催收管理办法范文
03 账款催收管理办法X文第一章总则第一条为加强本公司账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本办法。
第二章账单分发第二条财务部账款组应依类别整理账单，定期汇集、编制账单清表一式三份，将账单清表两份连同账单寄交业务人员签收。
第三条业务人员收到账单清表时，一份自行留存，另一份应尽速签还财务部账款组，如发现有不属本身的账单，应立即寄回。
第四条客户要求寄存账单时，应填写“寄存账单证明单”（略）一份，详列笔数、金额等交由客户签认，收款时才交还予客户。
如因寄存账单未取得客户签认而导致不能收款时，由业务人员负责赔偿。
第五条收到公司寄来的账单后，到访问时仍未能立即收款，则应取得客户在账单上的签认。
若未能取得客户的签认，则应尽速于发货日起三个月内，向总务部申请取得邮局包裹追踪执据，执凭收款；逾期不办致无法收取货款时，由业务人员负责赔偿。
第三章收款处理程序第六条业务人员于每日收到货款后，应于当日填写收款日报表一式四分，一份自留，三份寄交公司财务部出纳组。
第七条属于本市的未收账款，直接将现金或支票连同收款日报表第一、二、三联亲自交出纳人员并取得签认。
第八条外埠地区的未收账款应将现金部分填写××银行送款单或邮政划拨储金通知单，存入附近××银行分行或邮局。
次日上午将支票、××银行送款单存根或邮政划拨单存根，用回形针别于收款日报表第一、二、三联，以挂号寄交财务部出纳组。
业务人员应将挂号收执贴在自存的收款日报表左下角备查。
第四章收款票期规定第九条依客户的区别规定如下：1．直接客户：以货到收款为条件者，由送货员收取现金，签收的客户则为销货日起一个月内的支票或现金（一个月按30天计算）。
2．一般商店：自销货日期起三个月（按91天计算）内的票期。
第十条收款票期超过公司的规定时，依下列方式计算收款成绩：1．在1～30天时，扣该票金额20％的成绩。
应收账款催收管理办法 应收账款管理
《应收账款催收管理办法应收账款管理》摘要：对欠款的清收事业部要积极采取各项措施，主动与对方对账、认定债权，采取抵抹账、债务重组、法律诉讼等多种方式进行清收，千方百计回收其欠款，鉴于一年期以上的欠款均不同程度的存在着坏账损失的风险，因此，各事业部应逐笔进行分析，逐笔落实责任，逐笔组织清收，逐笔进行考核，1.只奖不罚应收账款催收办法为进一步加大清欠力度，明确清收责任，防止坏账损失，降低资金占用，维护公司整体利益，针对我公司实际情况，针对应收账款催收原则及考核办法拟定草案如下：（一）坏账清收管理一般原则1.“谁销售，谁回款”的原则。
欠款形成的事业部为收清收的责任主体；财务部门负责分析与考核，及时提示问题和防范风险。
2.逐级落实清收责任的原则。
集团公司对各事业部进行考核；各事业部依据本办法制定具体的考核政策，逐笔落实责任部门和责任人；各事业部负责人是欠款清收的第一责任人。
3.集中清收与日常管理相结合的原则。
各事业部要在加强应收款项日常管理的基础上，集中力量组织突出清收活动。
4.广开渠道，多方清收的原则。
对欠款的清收事业部要积极采取各项措施，主动与对方对账、认定债权，采取抵抹账、债务重组、法律诉讼等多种方式进行清收，千方百计回收其欠款。
5.分类考核，逐笔清收的原则。
鉴于一年期以上的欠款均不同程度的存在着坏账损失的风险，因此，各事业部应逐笔进行分析，逐笔落实责任，逐笔组织清收，逐笔进行考核。
（二）欠款分类考核奖励标准 1.只奖不罚。
对已有证据表明已进入破产程序清收无望或采取诉讼方式并胜诉但回收困难的老欠款，只奖不罚。
其中：对已进入破产程序的欠款按实际回收金额的5%进行奖励；对已起诉但难以执行的按实际回收金额的3%进行奖励。
对其中账龄在一年以上的符合坏账报损的欠款，各事业部应积极取得证据并按程序进行核销，核销部分不奖不惩；对未及时取得证据并按程序核销的按0.5%的比例进行罚款。
2.重奖轻罚。
对双方存在纠纷、债务人公司结构发生变更、当事人下落不明，清收确有困难的欠款，重奖轻罚。
公司应收账款管理制度范文（4篇）
公司应收账款管理制度范文第一章总则第一条为规范公司的应收账款管理工作，确保公司的经济利益，特制定本管理制度。
第二条公司应收账款管理工作是指对销售给客户或提供服务后所形成的应收账款的催收、核对、统计、分析和风险评估等一系列管理活动。
第三条公司应收账款管理工作的目标是保证公司权益的实现和最大化，提高债权方对公司的信任度，确保公司现金流稳定运行。
第四条公司应收账款管理工作适用于公司所有部门和员工，所有部门和员工应按照本制度的规定开展应收账款管理工作。
第五条公司应收账款管理工作应遵循公平、公正、公开和谨慎的原则，严格执行相关法律法规和公司的规章制度。
第六条公司应收账款管理工作应由财务部门负责，并配合相关部门共同完成。
第二章应收账款的确认和管理第七条公司在与客户签订合同或交付货物、提供服务后，应及时确认应收账款，确保账款的准确性。
第八条公司应按照合同约定的收款方式和时间进行催收，确保应收账款的及时回笼。
第九条公司应建立应收账款管理系统，对应收账款进行日常的登记、核对、统计和分析，及时掌握应收账款的动态情况。
第十条公司应建立客户信用评估体系，对新客户进行风险评估，并通过信用额度、付款方式等方式进行控制。
第十一条公司应设立专门的应收账款催收团队，对逾期未还的应收账款进行催收工作，确保催收效果。
第十二条公司应定期对应收账款进行风险评估和坏账准备，提供给财务部门进行资产负债表的编制。
第三章应收账款管理的责任和义务第十三条公司财务部门负责公司应收账款管理工作的组织和协调，对各部门的应收账款进行审核和监督。
第十四条销售部门和客户服务部门负责与客户签订合同，核对应收账款的准确性，及时催收和回笼。
第十五条财务部门负责制定应收账款的管理办法和相关规程，组织开展应收账款的核对和统计工作。
第十六条营销部门负责对新客户进行信用评估和控制，定期对老客户进行信用评估和调整。
第十七条客户服务部门负责与客户保持良好的沟通和合作关系，定期与客户进行联络和回访。
应收账款催收管理方案
应收账款催收管理方案一、目标设定明确应收账款催收的目标是制定有效管理方案的基础。
我们的目标是在合理的时间内，尽可能地回收逾期账款，同时保持与客户的良好关系，将坏账损失控制在最低限度。
二、客户分类与信用评估1、对所有客户进行分类根据客户的交易历史、信用记录、行业地位、财务状况等因素，将客户分为优质客户、一般客户和风险客户。
2、定期进行信用评估至少每半年对客户的信用状况进行重新评估，及时调整客户分类。
对于信用状况恶化的客户，要采取相应的风险控制措施。
三、账龄分析1、建立账龄分析系统每月对应收账款进行账龄分析，将账款按照逾期时间分为 0-30 天、31-60 天、61-90 天、91-180 天和 180 天以上等不同阶段。
2、制定不同的催收策略针对不同账龄的应收账款，制定差异化的催收策略。
例如，对于逾期 0-30 天的账款，以温和的提醒方式为主；对于逾期 60 天以上的账款，则采取较为强硬的催收措施。
四、催收流程1、逾期提醒在账款逾期的第一时间，通过邮件、短信或电话等方式向客户发送友好的提醒通知，告知其账款已逾期，并提醒尽快还款。
2、定期跟进对于逾期 30 天以内的账款，每周进行一次跟进；对于逾期 30 天以上的账款，每三天进行一次跟进，了解客户的还款计划和进展。
3、发送催收函对于逾期 60 天以上的账款，向客户发送正式的催收函，明确指出逾期的金额、时间和可能产生的后果，要求客户尽快还款。
4、上门催收对于逾期 90 天以上且金额较大的账款，安排专人上门催收，与客户面对面沟通，了解其实际情况，协商还款方案。
5、法律手段对于恶意拖欠或经过多次催收仍拒不还款的客户，通过法律途径追讨欠款，维护企业的合法权益。
五、催收人员培训与职责划分1、专业培训定期对催收人员进行财务知识、法律常识、沟通技巧等方面的培训，提高其催收能力和专业素养。
2、职责划分明确催收人员的职责范围，根据客户分类和账龄情况，合理分配催收任务，确保每个逾期账款都有专人负责。
公司逾期账款管理制度范本
公司逾期账款管理制度范本第一条总则为了加强公司逾期账款的管理，确保公司资金的安全和正常运营，根据《合同法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条定义本制度所称逾期账款，是指客户因购买公司产品或接受公司服务而产生的，超过约定的付款期限未支付的款项。
第三条逾期账款管理组织1. 公司设立应收账款管理部门，负责逾期账款的管理和催收工作。
2. 应收账款管理部门设立专门的逾期账款管理团队，负责具体实施逾期账款的管理和催收工作。
第四条逾期账款预警机制1. 应收账款管理部门应当建立逾期账款预警机制，对即将逾期的账款进行提前预警，并采取相应的措施。
2. 对于超过约定付款期限的账款，应收账款管理部门应当立即启动催收程序，采取电话、邮件、短信等方式进行催收。
第五条逾期账款催收程序1. 应收账款管理部门应当制定逾期账款催收程序，明确催收的流程、方式和时间节点。
2. 对于逾期账款，应收账款管理部门应当根据客户的信用状况和还款能力，采取不同的催收措施，包括但不限于电话催收、上门催收、法律诉讼等。
第六条逾期账款处理程序1. 应收账款管理部门应当建立逾期账款处理程序，对逾期的账款进行分类、评估和处理。
2. 对于无法回收的逾期账款，应收账款管理部门应当进行坏账处理，并报公司财务部门备案。
第七条逾期账款责任追究1. 对于因工作失误、失职等原因导致逾期账款产生的，应当追究相关责任人的责任。
2. 应收账款管理部门应当对应收账款的管理和催收情况进行定期检查，对存在的问题及时进行整改。
第八条保密原则1. 应收账款管理部门应当遵守保密原则，对客户的商业秘密和个人信息进行严格保护。
2. 未经授权，任何人不得泄露客户的商业秘密和个人信息。
第九条制度修订本制度由公司董事会负责修订，修订后的制度自发布之日起生效。
第十条附则本制度未尽事宜，按照相关法律法规和公司内部管理制度执行。
公司名称：制定日期：生效日期：。
应收账款催收策略[5篇范文]
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应收账款催收策略[5篇范文]第一篇：应收账款催收策略应收账款催收策略【摘要】：应收账款产生于企业的赊销行为。
在激烈的市场竞争中赊销能使企业的商品得以销售,实现企业的销售目标及利润目标。
但赊销的前提是假设因赊销而形成的应收账款能按期如数收回,否则不仅利润目标无法实现,而且是血本无归。
因此,如何使赊销而产生的麻收账款按期如数的收同,则成了企业财务管理营销管理的一个重要课题。
关键字：应收账款信用催收技巧一，做好应收账款的基础性工作。
1、首先强调对目标企业的法律尽职调查。
企业管理者唯有事先制定有效的保护措施，方能确保把失误和风险降至最低，这就是我们要对客户的信用有一定的把握。
所以企业信用管理是企业销售部门向客户发放信用的唯一依据，评价客户信用差的不符合标准的我们将不对其进行赊销。
法务部门对目标企业主体、业绩、市场主体关系、与政府关系等方方面面进行法律调查并提供给财务部门及业务部门是非常必须的。
2、要建立客户信用档案。
企业法务做好目标企业的尽职调查，财务部门与法务及业务部门一同研究制定客户信用档案，制定一套完整的信用记录，并对其信用状况进行动态的调查分析。
在信用标准的决策过程中，放宽信用标准会扩大销售，可以增加销售收入，但是平均收账期会延长，从而增加时间价值成本及机会成本，坏账成本也会由此增加。
因此，信用标准的决策应综合考虑这些因素的影响，一般可以将不同方案的新增销售收入，扣除由此增加的机会成本、坏账成本、管理成本、利润最大为最优方案。
那么催收应收帐款也应当据不同的信用档案情况，采取不同的收账政策。
此项工作应当企业财务部门牵头，与法务及业务部门形成常规化有效机制。
3、严格内部控制制度，建立一套完整的赊销制度。
由财务部门赋予业务部门一定的审批权限，超过权限必须由财务部门或更高的管理层审批。
业务部门不同级别的人员有不同金额的审批权限，各经办人员只能在各自的额度审批权限审批，超过限额的，必须请示上一级负责人同意。
公司销售催款管理制度范本
公司销售催款管理制度范本一、目的与原则本公司销售催款管理制度旨在规范催收流程，确保应收款项的及时回笼，减少坏账损失，提高资金使用效率。
制度执行时坚持公正客观、合法合规的原则，确保客户与企业双方的利益均得到妥善处理。
二、催款流程1. 账款确认：财务部门每月向销售部门提供到期及逾期账款清单，由销售部门负责核对并确认无误。
2. 催款通知：销售人员应在账款到期前一周内向客户发送催款提示函，提醒客户准备付款。
3. 逾期跟进：对于逾期未付款的客户，销售人员需进行电话催款，并记录通话内容及客户反馈情况。
4. 催款升级：若电话催款无效，则由销售经理介入，采取更为严格的催款措施，必要时可发函警告或采取法律行动。
5. 催款记录：所有催款活动都应详细记录在案，作为后续处理的依据。
三、责任分配销售部门负责日常的催款工作，财务部门负责提供账款信息和协助处理疑难问题。
法务部门在必要时提供法律支持。
各部门之间需保持良好沟通，共同推进催款工作的顺利进行。
四、应对措施对于长期拖欠且无意还款的客户，公司可采取以下措施：- 限制其信用额度，暂停供货或服务；- 通过法律途径追讨欠款，包括但不限于发律师函、申请仲裁或诉讼等；- 将欠款情况报告至信用管理机构，影响其市场信用。
五、激励与考核公司将定期对销售部门的催款效果进行考核，并作为业绩评价的一部分。
对于催款效率高、回款效果好的团队或个人，公司将给予相应的奖励。
六、其他事项本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有特殊情况，应及时上报管理层审议决定。
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03 账款催收管理办法范文
第一章总则
第一条为加强本公司账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本办法。
第二章账单分发
第二条财务部账款组应依类别整理账单，定期汇集、编制账单清表一式三份，将账单清表两份连同账单寄交业务人员签收。
第三条业务人员收到账单清表时，一份自行留存，另一份应尽速签还财务部账款组，如发现有不属本身的账单，应立即寄回。
第四条客户要求寄存账单时，应填写“寄存账单证明单”（略）一份，详列笔数、金额等交由客户签认，收款时才交还予客户。
如因寄存账单未取得客户签认而导致不能收款时，由业务人员负责赔偿。
第五条收到公司寄来的账单后，到访问时仍未能立即收款，则应取得客户在账单上的签认。
若未能取得客户的签认，则应尽速于发货日起三个月内，向总务部申请取得邮局包裹追踪执据，执凭收款；逾期不办致无法收取货款时，由业务人员负责赔偿。
第三章收款处理程序
第六条业务人员于每日收到货款后，应于当日填写收款日报表一式四分，一份自留，三份寄交公司财务部出纳组。
第七条属于本市的未收账款，直接将现金或支票连同收款日报表第一、二、三联亲自交出纳人员并取得签认。
第八条外埠地区的未收账款应将现金部分填写××银行送款单或邮政划拨储金通知单，存入附近××银行分行或邮局。
次日上午将支票、××银行送款单存根或邮政划拨单存根，用回形针别于收款日报表第一、二、三联，以挂号寄交财务部出纳组。
业务人员应将挂号收执贴在自存的收款日报表左下角备查。
第四章收款票期规定
第九条依客户的区别规定如下：
1．直接客户：以货到收款为条件者，由送货员收取现金，签收的客户则为销货日起一个月内的支票或现金（一个月按30天计算）。
2．一般商店：自销货日期起三个月（按91天计算）内的票期。
第十条收款票期超过公司的规定时，依下列方式计算收款成绩：
1．在1～30天时，扣该票金额20％的成绩。
2．在31～60天时，扣该票金额40％的金额。
3．在61～90天时，扣该票金额60％的成绩。
4．在91～120天时，扣该票金额80％的成绩。
5．在121天以上时，扣该票金额100％的成绩。
第五章收取票据须知
第十一条收取票据时，应认真审查法定票据的合格性、合法性。
法定支票记载的金额、发票人图章、发票日期及付款地均应齐全，大写金额绝对不可更改，否则盖章仍属无效，其他有更改之处，务必加盖负责人印章。
第十二条注意支票的抬头应写“××股份有限公司”全称。
第十三条遇跨年度业务收款时，日期容易产生笔误，应特别注意。
第十四条字迹模糊不清的票据，应予退回重新开具。
第十五条收取背书支票时，应请客户背书，并且写上“背书人××股份有限公司”，千万不可代客户签名背书。
第十六条注有“禁止背书转让”字样的支票，一律不予收取。
第十七条收取客户支票大于应收账款时，不应以现金或其他客户的款项支付多余款项。
第十八条公司无销货折让的办法。
如因发票金额误开或转交机关的客户佣金未扣，需将原开统一发票收回，寄交公司更改或重新开具发票；如无法收回而不得已需抵扣时，则于下次向公司订货时，以备忘录说明，经业务经理核准后扣除，不得于收款时扣除货款或以销货折让方式处理，否则尾数由业务人员负责。
第六章退票的处理
第十九条业务人员收到由信用科填发的“退票通知书”应先行核对，并于3日内将回执联填妥并寄信用科。
第二十条业务人员收到退票通知书后应于15日内前往洽收，并将结果填写“退票洽收报告”寄回信用科，否则发生问题概由业务人员负责。
如因特殊原因未能如期洽收，应先函告信用科并说明拟往洽收的日期，以确保时效，维护公司的权益。
第二十一条退票洽收若是换票，新开的票期不得超过退票通知书填发日期45天，否则计算收款成绩时，扣减该票金额的80％，超过75天则扣减100％。
第七章账单的转移及对账
第二十二条业务员在账单移交时，应填写“账款移交清表”一式四份，移交人、接收人及核对人均应签名以示负责，其中两份寄交信用科及账款组，接收人接收时，除核对账单金额外，并应注意是否经过客户签认，账单不可私下移交。
第二十三条为保证业务人员手中账单的真实性，财务部应随机对客户办理通讯或实地对账。
第二十四条财务部应定期三个月一次核对业务人员手中的账单，或于特殊情况下不定期抽查业务人员手中账单。
第二十五条业务部主管应随时核对业务人员手中的账单，并负督促收款工作及承担催收的责任。
第八章禁止事项
第二十六条对账的结果，如发现有下列情况者，除限令业务人员于一周内予以补正外，
并依公司的规定处分：
1．收款不报或积压收款。
2．退货不报或积压退货。
3．转售不依规定或转售图利。
第九章附则
第二十七条本办法自颁布之日起实施。