凡拓创意2018年财务风险分析详细报告
凡拓创意2019年财务风险分析详细报告
凡拓创意2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为11,443.57万元，2019年已经取得的银行短期借款为1,199.8万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供28,256.55万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕16,812.98万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为18,246.08万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是23,516.38万元，实际已经取得的短期贷款金额为1,199.8万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为28,786.68万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为34,056.98万元，在5年之内偿还的贷款总规模为44,597.58万元，当前实际的长短期借款合计为1,199.8万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
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拓普集团2018年财务分析详细报告-智泽华
拓普集团2018年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况拓普集团2018年资产总额为1,090,069.5万元，其中流动资产为567,059.08万元，主要分布在应收账款、存货、应收票据等环节，分别占企业流动资产合计的22.05%、21.45%和21.43%。
非流动资产为523,010.42万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的53.01%、22.53%。
资产构成表2.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的40.6%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的22.59%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表3.资产的增减变化2018年总资产为1,090,069.5万元，与2017年的1,073,471.38万元相比有所增长，增长1.55%。
4.资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加82,320.34万元，在建工程增加25,427.69万元，应收票据增加9,094.87万元，其他非流动资产增加4,868.1万元，长期投资增加3,360.96万元，无形资产增加2,536.88万元，递延所得税资产增加754.3万元，长期待摊费用增加561.28万元，共计增加128,924.42万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他应收款减少172.88万元，应收股利减少1,450万元，存货减少2,316.46万元，预付款项减少5,709.76万元，应收账款减少6,659.97万元，货币资金减少38,645.65万元，其他流动资产减少57,371.58万元，共计减少112,326.3万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长16,598.12万元。
5.资产结构的合理性评价从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2018年应收账款所占比例较高。
思维福特2018年财务风险分析详细报告
思维福特2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为1,722.95万元，2018年已经取得的银行短期借款为1,500万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供692.09万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为1,030.87万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为670.16万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是912.1万元，实际已经取得的短期贷款金额为1,500万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,154.04万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为1,395.97万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,879.85万元，当前实际的长短期借款合计为1,576.1万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为829.84万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营1.52个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动不存在资金缺
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凡拓创意2019年财务指标报告
61.11 26,101.25
59.97 19,295.18
59.11
280.4
0.51 196.28
0.45 103.27
0.32
6,616.24
12.02 5,344.79
3,955.18
7.19 2,894.26
6.65 4,208.62
12.89
-101.23
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
55,035.27 100.00 43,523.76 100.00 32,644.14 100.00
33,631.32
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2019年 375.32
2018年 392.49
24.59 321.84
30.89 334.58
92.27
97.21
2017年 412.29 29.22 360.9 126.06
-0.18 -163.38
-0.38
-99.7
-0.31
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
38.38 11.06
14.06
10.7
15.21
39.58 10.47 12.68
拓斯达2018年财务分析详细报告-智泽华
拓斯达2018年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况拓斯达2018年资产总额为170,799.88万元，其中流动资产为127,272.72万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别占企业流动资产合计的36.07%、33.04%和22.68%。
非流动资产为43,527.15万元，主要分布在固定资产和商誉，分别占企业非流动资产的51.34%、26.24%。
资产构成表2.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的37.28%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的36.18%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表3.资产的增减变化2018年总资产为170,799.88万元，与2017年的116,466.35万元相比有较大增长，增长46.65%。
4.资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加31,719.33万元，应收账款增加20,455.97万元，商誉增加11,420.4万元，固定资产增加8,695.43万元，存货增加4,144.26万元，无形资产增加3,792.51万元，长期待摊费用增加781.96万元，其他应收款增加736.22万元，递延所得税资产增加166.82万元，应收票据增加31.39万元，共计增加81,944.26万元；以下项目的变动使资产总额减少：工程物资减少22.71万元，预付款项减少135.62万元，其他非流动资产减少611.31万元，长期投资减少2,210.46万元，在建工程减少3,612.44万元，其他流动资产减少21,018.2万元，共计减少27,610.74万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长54,333.53万元。
5.资产结构的合理性评价从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2018年应收账款所占比例较高。
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凡拓创意2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为10,583.12万元，2018年已经取得的银行短期借款为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供24,674.89万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕14,091.77万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为14,863.01万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是18,968.78万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为23,074.55万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为27,180.31万元，在5年之内偿还的贷款总规模为35,391.85万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第页共1 页。