商业银行贷款发放与支付管理暂行办法
2023年初级银行从业资格之初级银行管理考前冲刺试卷B卷含答案
2023年初级银行从业资格之初级银行管理考前冲刺试卷B卷含答案单选题（共30题）1、金融类不良资产主要操作模式的环节不包括（）。
A.管理B.处置C.收购D.重组【答案】 D2、下列有关商业银行内部控制目标的说法中，错误的是( )。
A.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现C.保证商业银行控制制度的有效性D.保证商业银行各项信息真实、准确、完整和及时【答案】 C3、（2020年真题）以下关于商业银行市场营销相关监管要求的说法错误的是（）。
A.商业银行应当加强投资者教育，向投资者传递“卖者尽责、买者自负”的理念B.商业银行开展代理保险业务，可允许不超过3家保险公司人员派驻银行网点C.商业银行要加强对产品体系的梳理，特别对理财等重点产品要加强管理D.商业银行在固定营业场所以外，由外部营销人员向消费者推介个人银行业务或零售银行业务的各类产品和服务的外部营销业务也应向所在地银保监会派出机构报告【答案】 B4、同业拆借市场是金融机构进行流动性管理的重要场所，该市场的主要特征不包括（）。
A.拆借期限长B.拆借利率市场化C.拆借期限短D.主要限于商业银行等金融机构参加【答案】 A5、（2017年真题）各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是（）。
A.调剂短期资金余缺B.增加收入C.增加流动性D.降低风险【答案】 A6、根据《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范防范柜面业务操作风险的通知》，以（）的方式向客户充分揭示其投资产品的风险和应承担的责任，确保其风险知情权。
A.开展宣传营销B.抄写风险提示C.口述风险提示D.抄写收益承诺【答案】 B7、（）一般是指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。
A.短期贷款B.中期贷款C.中长期贷款D.长期贷款【答案】 A8、（2017年真题）下列不属于我国银行业资本充足监管指标的是（）。
A.资本充足率B.二级资本充足率C.杠杆率D.一级资本充足率【答案】 B9、2013年起施行的《商业银行资本管理办法(试行)》在附件中，将操作风险的损失事件类型划分为( )类。
三个办法一个指引下发后的支付管理
三个办法一个指引下发后的支付管理（一）“三个办法，一个指引”简介：《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”，它初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架。
其中个人贷款相关操作要求应遵照《个人贷款管理暂行办法》（2010年第2号，中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过，2010年2月12日下发）执行。
（二）个人贷款管理暂行办法简介：《个贷办法》共分八章四十七条，主要从贷款业务流程规范的角度提出监管要求，是对现行个人贷款类监管法规的系统性完善，以促进商业银行提高个人金融服务质量，同时，审慎控制相关金融风险。
其要点集中在以下几个方面：一是强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统贷款管理模式的转型，提升商业银行个贷资产管理的精细化水平；二是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理,提升商业银行风险防范与控制能力，同时，防范借款人资金被挪用；三是强调合同的有效管理，强化贷款风险要点的控制，营造良好的信用环境；四是强调加强贷后管理，提升信贷管理质量；五是明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，构建健康的信贷文化。
（三）《个贷办法》在支付管理方面的要求：支付管理是《个贷办法》的核心内容（第三十一条至三十四条）。
《个贷办法》明确规定，除特殊情形外，个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付，即由贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
并要求贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，在支付后做好有关细节的认定记录。
《个贷办法》关于采用贷款人受托支付的例外情形，主要包括：一是借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币；二是借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式。
上述个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。
银行流动资金贷款发放与支付操作流程
农村商业银行流动资金贷款发放与支付操作流程第一章总则第一条为规范农村商业银行股份有限公司（以下称“本行”）流动资金贷款业务的操作，根据银监会《流动资金贷款管理暂行办法》、《省农村信用社流动资金贷款管理实施办法（试行）》以及《农村商业银行股份有限公司信贷业务操作规程》、《农村商业银行股份有限公司流动资金贷款管理实施细则》等相关制度办法，制定本流程。
第二条本流程所称流动资金贷款，是指本行所辖支行、营业部（以下称“支行”）向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织（以下称“借款人或客户”）发放的，用于借款人日常生产经营周转的人民币贷款。
第三条本流程是本行办理流动资金贷款业务必须遵循的基本规则，是规范单项业务品种运作程序的基本依据。
第二章贷款基本流程第四条办理流动资金贷款，支行（客户经理、行长）、总行审查、审批人员应按照总行信贷管理制度的要求履行相应职责。
基本流程分为：客户申请授信→授信阶段→客户申请用信→用信阶段→合同的签订→贷款发放与支付审核→柜面支付→贷款业务发生后的管理→贷款收回（无法收回的进入处置阶段）其中，授信阶段流程又分为：支行权限内：支行客户经理受理与调查→支行审查岗授信审查→会办小组会办（达到会办额度的授信）→支行行长审批支行权限外：支行客户经理受理与调查→支行审查岗授信审查→会办小组会办→支行行长确认后申报→总行授信管理部审（调）查→有权审批人审批用信阶段流程又分为：支行权限内：支行客户经理受理→支行审查岗用信审查→支行行长审批支行权限外：支行客户经理受理→支行审查岗用信审查→支行行长确认后申报→总行信贷管理部审查→有权审批人审批第三章流动资金贷款的发放与支付管理第五条支行在借款人提款前应确认借款人是否满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式通过本行受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。
第六条采用本行受托支付方式贷款的发放与支付本行受托支付是指支行根据客户的提款申请书，将贷款资金通过合同指定的借款人账户支付给符合合同约定用途的客户交易对象。
贷款发放与支付分解
二、基本内涵
实贷实付的重要现实意义： 一是有利于将信贷资金引入实体经济 二是有利于加强贷款使用的精细化管理 三是有利于银行管控信用风险和法律风险
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三、核心要义
2010年伊始，中国银监会组织了对银行 业金融机构新发放固定资产贷款执行《固定 资产贷款暂行办法》情况的现场检查。从检 查情况看，“实贷实付”方面的问题较为突 出。
“贷放分控”是指商业银行将贷款审批 与贷款发放作为两个独立的业务环节，分 别管理控制，从而改变过去贷款审批与贷 款发放不分的错误做法。
根据“三个办法一个指引”的要求， 商业银行要设立独立放款操作部门或岗位， 落实贷款前提条件，并负责贷款发放审核。 放款操作部门应独立于前台营销部门和中 台授信审批部门。
通过受托支付，银行将信贷资金支付 给借款人的交易对手，确保了贷款实际用 途与约定用途相一致，有效降低了信贷风 险。
由于贷款基本不在借款人账户上停留， 借款人的财务成本大大降低。
大量信贷资金不再“空转”，而是流 向确实需要贷款的中小企业，受托支付最 终形成银企双赢的局面。
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（四）贷放分控是“实贷实付”的内部治 理机制
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“实贷实付”的贷款支付方式是贯穿 于“三个办法一个指引”的主线和重要变 革。
“实贷实付”的贷款使用支付原则， 不仅是对国际先进经验和成熟做法的有效 借鉴，更是结合当前信贷管理时弊，推动 银行信贷管理根本性变革的重要举措，必 将对我国银行业信贷管理和信贷业务发展 产生极其深远的积极影响。
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主要内容
贷放分控是指银行业金融机构将贷款 审批与贷款发放作为两个独立的业务环节， 分别管理和控制，以达到降低信贷业务操 作风险的目的。
1.设立独立的放款执行部门。 2.将资本金到位审核、按项目进度放 款把关和按照约定用途使用贷款作为贷款 发放与支付的重要前提条件。
银监会《三个办法一个指引》
三个办法一个指引文件汇编中国银行业监管委员会目录银监会有关部门负责人就“三个办法一个指引”答记者问 (1)固定资产贷款管理暂行办法 (14)银监会有关部门负责人就发布《固定资产贷款管理暂行办法》答记者问 (23)流动资金贷款管理暂行办法 (29)附件：流动资金贷款需求量的测算参考 (40)个人贷款管理暂行办法 (43)银监会有关部门负责人就《个人贷款管理暂行办法（征求意见稿）》答记者问 (53)项目融资业务指引 (58)银监会有关部门负责人就发布《项目融资业务指引》答记者问 (63)银监会有关部门负责人就“三个办法一个指引”答记者问近日，中国银监会发布了《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》（以下简称《流贷办法》和《个贷办法》）。
这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》（并称“三个办法一个指引”,以下统称贷款新规），初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。
日前，银监会有关部门负责人就贷款新规的发布实施和贯彻执行情况回答了记者的提问。
问：为什么要制定贷款新规，或者说出台贷款新规有什么意义？答：贷款新规是我国银行业综合监管制度的一部分，也是银监会实施依法监管的重要组成部分。
出台贷款新规，主要基于以下几方面的考虑：首先，有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展。
改革开放以来，我国银行业金融机构的风险管理理念得以更新，风险管理工具也得到应用，基本建立和逐步完善了信贷风险管理制度。
从近几年的金融实践看，银行业金融机构贷款经营管理取得了一些较好的经验和做法，需要通过立法形式予以明确和提升。
同时，我国银行业金融机构信贷管理模式在经济市场化转型的过程中还存在一些相对粗放的地方，信贷文化还不够健全，尤其是贷款支付管理较为薄弱，在实际贷款活动中存在贷款资金不按照约定用途使用的情况，不仅直接影响借款人的合法权益，而且可能诱发系统性风险，影响到我国银行体系的稳定与安全，需要进行立法加以引导和改善。
2023年中级银行从业资格之中级公司信贷考前冲刺模拟试卷A卷含答案
2023年中级银行从业资格之中级公司信贷考前冲刺模拟试卷A卷含答案单选题（共40题）1、利润表分析中，计算企业净利润的步骤是( )。
A.收入—利润总额—毛利润—净利润B.毛利润—营业利润—利润总额—净利润C.营业利润—毛利润—利润总额—净利润D.营业利润—利润总额—毛利润—净利润【答案】 B2、国家在不同时期对不同行业项目（）的规定，是确定项目生产规模的前提。
A.最小规模B.回收期C.盈利大小D.期限【答案】 A3、以下关于利润的审查表述中，错误的是（）。
A.在利润核算过程中，产品销售税金及附加都包含增值税B.产品销售收入和产品成本中都不含有增值税C.货物购进时的价款部分计入购入货物的成本，增值税部分计入进项税额D.企业税后利润必须先用于法定盈余公积金和公益金，然后才能用于还贷【答案】 A4、下列说法错误的是（）。
A.如果公司的发展速度已经无法满足现有红利支付水平，则红利发放不能成为合理的借款需求B.公司为节省利息支出，想用短期贷款替换长期贷款来支持项目建设，这不能成为合理的借款需求C.如果公司的营运现金流可以满足红利支付需求，则红利发放不能成为合理的借款需求D.由于银行服务效率不能满足公司因季节性销售增长带来的融资需求，想换一家银行，这不能成为合理的借款需求【答案】 D5、（）是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。
A.质押贷款B.保证贷款C.抵押贷款D.信用贷款【答案】 B6、提款期是指从（）之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。
A.贷款发放B.贷款审查通过C.签署借款合同D.借款合同生效【答案】 D7、为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好( )，才能真正保证贷款抵押的安全性。
A.风险防范B.风险管理C.风险分析D.风险监督【答案】 C8、贷款风险分类的过程实质上是银行对贷款实际价值的评估过程，是对（）的认定过程。
“三个办法一个指引”全文及解读
“三个办法一个指引”导读根据中央经济工作会议要求，为进一步严格执行放贷条件，规范和加强信贷业务管理，保护金融消费者权益，促进贷款业务健康发展，确保银行业信贷资金进入实体经济，以信贷结构优化促进经济结构调整，更好地支持经济平稳较快发展，中国银监会发布《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》。
这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”（以下统称为“贷款新规”)，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排，标志着我国银行业信贷管理进入新的科学发展阶段。
贷款新规主要从规范贷款业务流程、防范贷款风险、保护金融消费者权益的角度提出监管要求：一是强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统贷款管理模式的转型，提升商业银行信贷资产管理的精细化水平;二是强调贷款合同的有效管理，明确对贷款风险要点的控制;三是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理，提高商业银行风险防范与控制能力，防范贷款被挪用风险，保护借款人合法权益;四是加强贷后管理，提升信贷管理质量;五是明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，构建健康的信贷文化。
银监会有关负责人表示，银监会今年将把推动落实贷款新规作为工作重点之一，按照中央经济工作会议有关要求，督促银行业金融机构真正实现发展方式的转变，树立“实贷实付”理念，建立全流程的精细化信贷管理模式，注重从源头上控制信贷资金被挪用风险。
目前，银监会正在督促检查贯彻落实《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的有关情况，并拟结合检查中发现的问题，进一步加大宣传、解读和培训辅导力度，以使贷款新规真正得以有效贯彻执行。
该负责人表示，我国商业银行目前在个人贷款方面已较多倡导采用实贷实付的方式，目前，《个人贷款管理暂行办法》是对我国贷款管理法规的一次系统性修订和完善，将更加有利于实现银行贷款业务的精细化管理，保护广大金融消费者的合法权益，进一步促进银行业金融机构贷款业务的健康发展。
贷款资金支付管理办法(试行)
欢迎共阅中国农业发展银行贷款资金支付管理办法（试行）第一章总则第一条为加强贷款资金支付管理，确保贷款资金专款专用，防控信贷操作风险，提高信贷服务质量，保障信贷业务健康发展，根据中国人民银行、中国银监会和总行相关规定，制定本办法。
第二条本办法所称贷款资金支付管理，是指我行依照有关法律和借款合同约定，对借款人支付我行向其发放的贷款资金实施审核、监督等管理活动的总称。
第三条本办法主要适用于商业性贷款资金支付的管理。
政策性贷款、准政策性贷款的资金支付管理既要参照本办法，又要根据实际情况灵活掌握。
第四条贷款资金支付采用贷款人受托支付和借款人自主支付两种方式。
第五条贷款资金支付应坚持区别对待、分类管理、明确职责、严格把关的原则。
第二章存款账户开立第六条凡向我行申请贷款的借款人均应在我行开立基本存款账户或一般存款账户。
我行贷款占其全部贷款比例超过50%（含）的借款人，原则上应在我行开立基本存款账户。
为建设、经营新开工项目而专门组建的企事业法人，如向我行申请贷款，原则上应在我行开立基本存款账户。
第七条借款人除应在我行开立基本存款账户或一般存款账户外，还应按申请贷款的性质及种类开立相应的存款专户。
（一）申请政策性或准政策性贷款的借款人，应在我行开立收购资金存款账户，专门用于发放和管理政策性或准政策性贷款资金。
（二）申请商业性流动资金贷款和固定资产贷款的借款人，应在我行开立信贷资金存款账户。
该类账户在“401单位活期存款”科目下设立，专门用于发放和管理商业性流动资金贷款资金和固定资产贷款资金。
（三）申请项目贷款的借款人，应在我行开立项目贷款资金存款账户和项目收入存款账户。
该类账户在“401单位活期存款”科目下设立。
项目贷款资金存款账户专门用于发放和管理项目贷款资金。
项目收入应全部存入项目收入存款账户，按借款合同约定，从该账户中直接扣收贷款本息。
第八条从我行申请多种类型贷款的借款人，应在我行同时开立相应存款账户。
各存款账户应当专户使用，账户之间资金不得混用或串用。
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关于印发《城市商业银行股份有限公司贷款发放与支付管理暂行办法》
的通知
各支行、总行营业部：
为加强城市商业银行信贷管理工作，防范信贷风险，强化贷款全流程管理，根据银监会制定的《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》，总行制定了《城市商业银行贷款发放与支付管理暂行办法》，现印发给你们，请认真贯彻落实。
在执行过程中如遇到什么问题，请及时与总行联系。
附：城市商业银行股份有限公司贷款发放与支付管理暂行办法
城市商业银行股份有限公司
贷款发放与支付管理暂行办法
第一章总则
第一条为加强城市商业银行贷款发放与支付管理，防范信贷风险，强化贷款用途管理，根据银监会制定的《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》（以下简称“三个办法一个指引”）以及《城市商业银行贷款基本规定》，特制定本暂行办法。
第二条本暂行办法所称贷款发放与支付管理是指贷款人在发放贷款前应确认借款人是否满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。
贷款人是指城市商业银行所属各支行、总行营业部。
借款人是指在信贷活动中以自身的信用或财产作保证，或者以第三者作为担保而从贷款人处借得货币资金的企事业单位或个人。
第三条按照“三个办法一个指引”要求，贷款人在营销部设立贷款发放与支付审核岗，负责贷款发放与支付审核工作。
第二章贷款资金支付方式的确认
第四条贷款人在发放固定资产贷款前，首先要确认借款人是否满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。
单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，采用贷款人受托支付方式。
第五条贷款人发放流动资金贷款，具有下列情形之一的，原则上采用贷款人受托支付方式：
（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；
（二）支付对象明确且单笔支付金额在300万元（含）以上；
（三）贷款人认定的其他情形。
第六条贷款人发放个人贷款，除特殊情形外，采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付，即由贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
特殊情形主要包括借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币以及借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式。
具有以下情形，可以采用借款人自主支付方式：贷款资金
用于生产经营且金额不超过50万元人民币的；个体工商户和农村承包经营户申请个人贷款用于生产经营且金额超过50万元人民币的。
第三章贷款发放与支付管理
第七条贷款人单独设立贷款发放与支付审核岗位，人员设置为1-2人，具体设置人数以总行人力资源部核定为准。
第八条贷款发放与支付审核岗位职责：
（一）认真执行国家和本行的信贷政策、制度，严格履行贷款发放与支付审核职责。
（二）负责审核贷款放款前限制性提款的落实情况，并在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件。
（三）负责对客户提交的申请受托支付或自主支付的资料进行有效性、合法性审查，在支付后做好有关细节的认定记录。
（四）建立和管理客户贷款支付台帐。
（五）负责监测贷款支付过程中借款人信用状况、主营业务盈利能力、贷款资金使用是否出现异常，如出现异常，应向主管信贷行长报告，采取相应措施。
第九条贷款发放与支付审核职位要求：
（一）遵守国家法律法规，熟悉本行各类信贷业务及处理流程，具有良好的个人品质和职业道德，无不良记录。
（二）具有较强的责任心，善于独立思考，具备较强的风
险控制能力、分析判断能力。
（三）具备大专（含）以上学历，从事公司信贷工作满二年。
第四章贷款支付审核流程
第九条贷款人主办客户经理负责接受客户提交的申请办理受托支付或自主支付所填写的提款通知书，并对其提供的放款账户和支付对象账户信息及符合合同约定的借款用途的证明材料进行审查。
第十条主办客户经理在对上述资料审查合格后，送交支付审核员审核。
第十一条支付审核员审核主办客户经理送交的客户提款通知书及其相关资料，审核的主要内容有：
（一）采用贷款人受托支付的，根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。
（二）采用借款人自主支付的，按借款合同约定审核借款人贷款资金支付汇总情况报告，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。
第十二条支付审核员审核无误后，填制放款借据送交营销部经理审阅，并报送主管信贷行长审批签字。
第十三条主管信贷行长审批签字后，支付审核员依照上述资料登记贷款发放与支付台帐，并将借据送交营业部门进行
审核放款。
第十四条营业部门审核借据无误后按照客户提款通知书提供的支付对象账户内容，在一个银行工作日内将款项汇至客户的账户上。
第五章附则
第十五条对于贷款发放与支付审核人员有下列情形之一的，经总行合规部确认，视情况上报行领导后，依照《城市商业银行员工违规处罚办法》处罚：
（一）未按照规定实施贷款发放与支付审核程序，致使贷款资金使用与合同约定不符的。
（二）发现借款人贷款资金使用出现异常未及时报告，未及时采取必要措施的。
第十六条本暂行办法由城市商业银行总行负责制定、解释和修订。
第十七条本暂行办法自印发之日起施行。