15017招待费支出标准及报销规定
招待费规定
招待费规定招待费是指单位或个人为了表示感谢、团结、友好、交流等目的而支付给来宾、客商等人员的费用。
招待费的使用必须遵循一定的规定，以确保资金使用合理、公正、透明。
以下是招待费的规定：1. 招待费的使用范围招待费的使用范围主要包括与工作相关的招待活动，如客户接待、商务宴请、业务洽谈等，以及组织单位内部的庆祝活动、团队建设等。
2. 招待费的使用原则招待费的使用必须严格按照公务招待的原则进行，即合理、节约、务实、适度。
招待费应根据具体情况和招待对象的身份适度安排，不能过分奢华，浪费公共资源。
3. 招待费的报销标准招待费的报销标准应按照单位的财务规定进行，不能超出规定的范围。
一般情况下，单位规定招待费的报销标准应考虑地区消费水平、单位经济实力和招待对象的身份等因素。
4. 招待费的审批程序招待费的使用必须经过相应的审批程序，一般需要由单位领导或相关部门负责人审批，并填写相应的招待费申请表。
招待费使用情况应及时向上级主管部门或财务部门进行报备。
5. 招待费的记录和资料保存单位在使用招待费时必须做好相关记录，包括招待对象的姓名、单位、职务、金额等信息，并保存好相关票据、账务等资料，以备查验。
在资金使用完毕后，应及时整理相关资料并进行归档。
6. 招待费的监督和检查招待费的使用应受到财务部门和纪检部门的监督和检查。
财务部门应对招待费的使用进行审计和重点检查，纪检部门则应强化对招待费的监督和纪律教育，防止滥用和浪费。
7. 招待费的限制和禁止招待费的使用必须严格遵守相关法律法规和单位规章制度的限制和禁止。
例如，不能用于个人消费或聚众狂欢等场合，也不能用于打赌、赌博等非法活动。
总之，招待费的使用必须严格遵循规定，做到公开透明、合理适度。
只有合理使用招待费，才能在社会中树立单位形象，推动工作的开展。
而招待费的滥用和浪费则会损害单位形象，浪费公共资源，甚至引发不良影响，因此需要严格管理和监督。
招待费支出标准及报销规定
招待费支出标准及报销规定一、总则为严格对招待费用的监督管理，合理控制费用支出，杜绝不合理开支，提高公司效益，特制定本规定。
本规定中所指的是管理费用明细科目内容的业务招待费科目。
招待费是指以公司或部门的名义，招待上级领导、客户、政府官员等非公司人员所发生的餐费、酒水、饮料、食品，茶叶、卷烟，礼品、贺礼等，以及在业务活动过程中用于必要招待的各项费用（不包括正常给予代理商的返利）。
招待费用报销的程序依照财务报账规定执行。
报销人按所发生的费用类别填写《费用报销凭证》，本人签字，给所在部门经理就开支的必要性审核后送综合部复核，综合部主要从财务监督角度检查各种单据是否齐全、费用凭证的合法性、费用金额是否符合预算、金额计算的准确性和资金支付安排等方面进行程序性核准，由财务相关人员统一汇总后，报CEO（或授权人）批准方可报销。
招待费用的支出、使用须坚持合理、适度、高效、节约的原则，遵循标准，规范程序，严守制度，并与各部门业绩评定、经理考核相结合。
二、招待费管理公司全年业务招待费严格控制在年度预算额度内，全年在限额内使用业务招待费，原则上不得超支。
坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。
严格执行分档次接待原则，对应接待。
禁止越档次接待。
（一）招待标准1、往来公司副总裁、董事以上职务领导，省厅级、市政府副市级以上政府官员，此类人员简称“A类客人”。
招待餐费标准为350—400元/人/次；酒店住宿为五星级酒店以上标准。
2、往来公司部门负责人以上、总监以下领导，重要客户，政府部门科级以上官员，此类人员简称“B类客人”；餐费标准为250—300元/人/次；四星级酒店单间住宿标准。
3、往来公司部门负责人、政府部门科级以下官员，普通职员，此类人员简称“C类客人”；餐费标准为100-150元/人/次。
三星级酒店单间住宿标准。
4、一般客户及来客招待，此类人员简称“D类客人”；餐费标准为50-80元/人/次。
5、公司内部培训或会议，往来客户的午餐招待，此类人员简称“Ｅ类客人”；餐费标准为15元/人/次。
新财务制度招待费列支标准
新财务制度招待费列支标准一、前言近年来，我国经济发展迅速，企业之间的交流和合作日益频繁，因此招待费的支出也相应增加。
为了规范招待费的使用，加强财务管理，提高资金使用效率，公司决定制定新的财务制度，对招待费的列支标准进行规范。
二、招待费的定义招待费是公司为了开展业务活动、推动经济合作、维护客户关系和企业形象而发生的费用支出，包括但不限于各类宴请、礼品赠送、差旅费用等。
三、招待费列支标准1. 招待对象范围招待对象包括客户、合作伙伴、政府官员、重要媒体、行业专家等。
在招待对象确定时，应充分考虑其对公司业务发展的重要性和影响力。
2. 招待场合及范围（1）招待场合应以商务宴请、座谈会、商务考察、庆典活动等为主。
（2）招待范围不宜过大，以能够达到业务目的为原则，不得追求奢华、浪费。
3. 招待标准（1）宴请标准：不得超过每人500元，酒水不得超过每桌500元。
（2）礼品赠送标准：每份礼品不得超过300元。
（3）差旅费用：按照公司差旅费用标准执行。
4. 招待费报销流程（1）招待费支出应提供相关证明和报销单据，如发票、收据、招待对象及用餐人数等记录。
（2）招待费报销须经相关部门审批后才能报销。
5. 招待费列支原则（1）明码标价：在招待费用的列支过程中，应明码标价，严禁违规套取。
（2）审慎使用：招待费不得用于无关商务活动，不能超出规定范围和标准。
（3）真实记录：招待费用的使用应真实记录，不得虚报、变相报销。
四、招待费列支的监督和管理1. 财务监管（1）公司财务部门应建立健全招待费用审批和报销制度，加强对招待费用的监督管理。
（2）财务部门应定期对招待费用的使用情况进行审计和检查，发现问题及时处理。
2. 内部控制（1）各部门应加强对招待费用的预算管控，确保招待费用在预算范围内使用。
（2）内部审计部门应对招待费用的使用情况进行定期审计，确保招待费用的合理使用。
3. 外部监督（1）公司应接受政府及监管部门的监督，对招待费用的使用情况进行公开透明，接受社会公众的监督。
差旅费和招待费开支标准及报销规定
差旅费和招待费开支标准及报销规定为了保证工作的需要，提高工作效率，本着厉行节约的原则，结合公司的实际情况，特制定本规定。
第一条差旅费用开支标准及报销规定：一、因公出差分 "长途"和 "短途"两种；即当天能往返的为 "短途"，出差时间在一天以上且当天不能返回的为 "长途"。
二、出差地点分为境内地区和境外地区。
其中境内地区分为：1类区：北京、上海、广州和深圳；2类区：除1类区外的省会城市、国家计划单列市和经济特区；3类区：除1类、2类区外的其他地区。
三、员工差旅费报销标准。
1、出差住宿费报销标准：（人民币元/人/天）注：双人数同性同程，按标间住宿标准额度内凭发票据实报销。
2、出差伙食补助标准员工市内出差视同出勤，不享受出差补贴。
市外的短途出差，可享受20元/人/天的出差伙食补贴；长途出差伙食补助标准：（元/人/天）3、出差交通费报销标准除总裁、董事长外，公司总监以上高层，一般情况下不得选择乘坐飞机头等舱、高铁特等座级次以上（含本级次）的交通方式出行。
特殊情况一律报总裁批准。
部门经理级（含副经理）的中层职员，不得选择乘坐飞机公务舱、高铁一等座、轮船二等舱等（含本级次）交通方式出行。
如限制使用的交通方式价格不高于可选择交通工具的价格，经行政人事副总批准可申请变更，但财务部门只能按允许使用的交通方式的标准报销。
除中高层职员以外的其余员工，只可选择乘坐火车硬卧、轮船三等舱等以下的交通方式出行。
如限制使用的交通方式价格不高于可选择交通工具的价格，经部门经理批准可申请变更，但财务部门只能按允许使用的交通方式的标准报销。
员工在出差地享受30元/天的交通费限额标准，凭交通费发票限额报销(如果4人同行同程,视同1人标准)。
员工在本市内公务，不报销公交车票，不得报销出租车票。
针对项目部前期短期市场拓展，采取当地每天公交车票、地铁票实报实销形式；如果长驻该地，采取按该地公交月票形式限额，境内地区限额200元/月，境外地区限额300元/月，凭发票限额报销。
招待费申领及报销管理规定
招待费申领及报销管理规定一、招待费开支原则：1、招待费开支要严格遵循“厉行节约、合理开支、严格控制、”的原则。
2、招待费的使用严禁超标（超出预算总额）。
二、招待费的申报及审批1、原则上部门主管以上职务可根据工作需要，报销招待费。
在使用前需确定接待标准，填写《招待费使用申请单》，经总经理审批后开支。
2、特殊情况由当事部门主管向总经理电话请示，得到批准后方可开支，但事后须补办手续，否则财务部门有权拒绝报销。
3、赠送礼品等，当事部门应在申请时注明物品名称、数量、价格、事由等，经总经理审批，由采购办公室统一购买后交当事部门。
三、招待费报销标准1、总量控制标准：⑴公司总的业务招待费应控制在营业收入的3‰以内。
⑵各部门的业务招待费，由公司结合实际经营情况，核定各部门招待费报销标准。
⑶各部门的业务招待费分解到月管控，并报财务稽核备案，以便后期费用报销的管控。
各部门主各部门严格按照公司下达的指标进行开支，⑷．管对此负责。
若年末考评超标，将影响其部门绩效考评分数，严重超标将从其部门奖金中扣除超标部分开支。
2、用餐控制标准：四、招待费报销流程1、用餐后三个工作日报销。
2、经办人按规定填写报销凭证（按费用报销一般管理规定），经过相关审批并附上“招待费使用申请单”由财务总监审核，财务稽核登记备案后报销。
本规定制定后，呈总经理核准后实施，修改时亦同。
五、附件：《招待费使用申请单》招待费使用申请单日月年申请日期：注：招待费的报销必须附此单和实际费用发票，否则财务部不予报销。
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公司招待费用报销规定
公司招待费用报销规定为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。
一、业务招待费用支出范围（一）招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用。
（二）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用。
（三）赠送客人、客户的纪念品等费用。
二、业务招待费用分管规定（一）用于接待客人的茶叶、水果、饮料、以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由办公室经过采购申请后购买、订做、保管、发放。
各部门需领用时，按有关规定填写《领用单》办理领用手续。
（二）公司举办的对外客户活动及员工活动的费用由各部门主管、分管领导和总经理办公室（财务室）集中管理，联合控制。
（三）宴请客人、客户发生的相关费用，遵从下文规定执行。
三、业务招待费用申请流程（一）业务招待费用----申请流程各部门确因工作需要，必须宴请的，按提倡勤俭节约，反对铺张浪费的原则和方法办理。
由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与，具体工作流程如下：1、因正常业务需要招待外部来客时，应事前办理申请登记手续，并填写《业务招待申请表》（编号：001），经部门主管、分管领导、总经理审批后实施，具体审批权限如下：①非经营部门（技术部、策划部、办公室）产生业务招待费用具体审批权限如下：A业务招待费申请金额≤300元，部门主管和分管领导批准后方可实施招待。
施招待。
注：非经营部门一个月接待费用不得超过1000元。
②各经营部门（市场部、集团客户部、电商部等）业务招待费用具体审批权限如下：A业务招待费申请金额≤300元，经部门主管批准后方可实施招待。
B业务招待费300元＜申请金额≤500元，经部门主管及分管领导同时批准后方可实施招待。
C业务招待费申请金额＞500元，经部门主管、分管领导、公司总经理批准后方可实施招待。
注：1>经营部门一个项目的接待费用不能超过利润的2%元。
2>经营部门接待客户接待标准。
接待一般职员，标准为100元/人，主管标准为200元/人，分管领导为400元/人，老总为500元/人。
业务招待费报销管理规定
业务招待费报销管理规定一、目的为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制订本规定。
二、业务招待费用支出范围1、业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客人或客户的礼品、现金等费用；2、招待费：指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费、住宿费及宴请客人或客户的酒水、烟及食品等费用。
三、业务招待费的使用原则1、本着“必需、合理、节约”、“态度热情、费用从简”的原则；2、业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示总经理同意后方可进行接待，否则，财务部门不予报销；3、严禁发生随意招待现象，任何业务招待费开支都必须事前向公司领导提出申请，包括招待单位、人数、时间、地点、规格，陪同人员等，经公司领导同意后方可安排，否则不予报销。
接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
原则上陪客人数不得超过对方人数的半数；四、业务招待费的审批程序1、业务招待费的支出实行“预先申请、据实报销”的管理方式，所有业务招待须提前填写《招待费申请单》（注明招待对象、人数、陪同人数、招待类型及标准）或《业务费申请单》（注明赠送对象、人数、礼品名称、数量、金额），报相关负责人签字审批。
2、用于接待客人、客户的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客人、客户的礼品，报相关负责人审批，项目部可自行安排购买、赠送，或由公司人力行政部统一购买、保管、发放。
3、工程事业部发生业务招待费单次金额小于500元的，由项目经理签字审批；单次金额500-2000元的，由工程事业部负责人签字审批；单次金额大于2000元的，报公司总经理签字审批；4、公司其他职能部门发生业务招待费单次金额小于500元的，由分管领导签字审批；单次金额大于500元的，报公司总经理签字审批。
5、如需直接赠送现金给有关人员作为交际应酬之用，无论金额大小，必须事前报经总经理批准后，方可支付，对于赠送现金后财务无合法单据入账的问题，赠送现金的部门配合财务部共同解决。
公务招待费报销管理制度
公务招待费报销管理制度一、总则为规范公务招待费的报销管理，充分保障招待费的合理使用和规范管理，根据国家相关法律法规和单位实际情况，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于全单位范围内的公务招待费的报销管理。
三、报销管理原则1. 合理性原则：招待费支出应当合理、合法、节约、无浪费。
2. 真实性原则：招待费支出应当符合实际发生的需要，真实反映招待对象的具体情况，不得虚报冒领。
3. 规范性原则：招待费支出应当符合相关法律法规和单位规章制度。
4. 审慎性原则：招待费支出应当审慎控制，在确保工作需要的前提下进行支出。
四、招待范围和标准1. 公务招待范围：公务招待费是指为单位工作需要招待来访人员或者参加重大会议、庆祝活动等场合需要发生的招待费用。
2. 招待标准：招待标准由单位根据实际情况和相关规定确定，招待标准应当严格控制，并在预算范围内进行招待。
五、报销流程1. 报销申请：招待费支出人应当按照单位规定的程序和要求填写招待费支出申请表，并附上招待对象的签字确认。
2. 审批程序：招待费支出申请经招待对象单位或者部门负责人、分管领导审批后才能出纳支付。
3. 报销标准：报销标准由单位根据实际情况和相关规定确定，并在预算范围内进行报销。
4. 报销流程：招待费支出人应当按照单位的相关规定将招待费支出申请表和相关资料提交财务部门进行报销。
六、审批程序1. 招待费支出申请报销需经本单位相关领导审批；2. 超出预算的招待费支出需经单位主要负责人审批；3. 招待费支出的审批程序应当符合本单位的相关规定和程序。
七、监督管理1. 监督部门：本单位财务部门对招待费支出进行监督管理；2. 监督范围：财务部门应当对招待费支出的合理性、真实性进行监督，对不符合规定的招待费支出进行追责；3. 监督程序：对招待费支出的监督程序应当符合相关法律法规和单位规章制度。
八、违规处理1. 对违反本制度规定的行为，单位财务部门应当进行责任追究，并视情况进行相应处罚；2. 违规处理程序应当符合相关法律法规和单位规章制度，并依法进行。
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精心整理
招待费支出标准及报销规定
一、总则
为严格对招待费用的监督管理，合理控制费用支出，杜绝不合理开支，提高公司效益，特制定本规定。
本规定中所指的是管理费用明细科目内容的业务招待费科目。
费，原则上不得超支。
坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。
严格执行分档次接待原则，对应接待。
禁止越档次接待。
（一）招待标准
1、往来公司副总裁、董事以上职务领导，省厅级、市政府副市级以上政府官员，此类人员简称“A类客人”。
招待餐费标准为350—400元/人/次；酒店住宿为五星级酒
店以上标准。
2、往来公司部门负责人以上、总监以下领导，重要客户，政府部门科级以上官员，此类人员简称“B类客人”；餐费标准为250—300元/人/次；四星级酒店单间住宿标准。
3、往来公司部门负责人、政府部门科级以下官员，普通职员，此类人员简称“C类客人”；餐费标准为100-150元/人/次。
三星级酒店单间住宿标准。
4/次。
5；餐费标准为
6
7
只允许
8
1
1.1
事先办理审批手续，事先未经CEO审批的正常情况下不予报销。
若CEO出差，可以授权指定特定人员行使审批权，原则上应以书面形式将授权的指定人通知综合部。
特殊情况若无法及时办理审批手续的，可先通过短信或微信上报CEO，经CEO同意后可先进行招待，但必须于３个工作日内补办审批手续，补办审批手续时须附上短信或微信上面CEO同意的内容。
1.2、在外部发生招待事宜的，未事先征得CEO同意的将不给予报销。
经CEO（或CEO 授权人）批准同意后，方可开支，但事后《招待费申请表》必须经CEO补办签名，方可报帐。
2、招待费报销规定
2.1、招待费报销必须在费用开支后7个工作日内办理，否则不予核报。
2.2、招待费报销时必须注明招待对象、人数、目的、时间、地点及级别（用铅笔注
明）
2.3
2.4
2.5
请单或费用报支凭证”上说明原因。
2.6、招待费用中存在私占，私分招待物资情形的不予报销。
2.7、招待费的报销必须按规定的程序进行，不得越级审批报帐。
2.8、经办人员因公出差，经批准可报销招待餐费的，不再核报该天伙食补助费或误餐补助费。
招待餐费必须与差旅费一同办理报销手续。
三、日常费用报销的其他规定
（一）以下费用不予报销：
1、全体员工购买衣服、首饰、私用电器、书籍、营养保健品、土特产等私人用品不得在公司报销。
2、全体员工家属来访的宾馆住宿、餐饮、购物、旅游、医疗费用不予报销。
公司另有安排的除外。
附表一：《招待费申请表》
招待费申请表。