医院现金收支管理制度
医院现金管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强医院财务管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，确保医院现金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务管理办法》等法律法规，结合医院实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于医院内部所有涉及现金收支的部门、科室和个人。
第三条医院现金管理应遵循以下原则：1. 规范化：现金收支必须严格按照国家法律法规和本规定执行，确保现金管理的合法性和规范性。
2. 安全性：加强现金安全管理，确保现金安全无事故。
3. 透明化：现金收支情况应公开透明，接受内部审计和外部监督。
4. 节约性：合理控制现金支出，提高资金使用效率。
第二章现金收支范围第四条医院现金收支范围包括：1. 收入：病人医疗费用、药品收入、检验收入、检查收入、治疗收入、其他收入等。
2. 支出：药品采购、设备维修、水电费、物业管理、人员工资、福利、办公费、其他支出等。
第三章现金收支流程第五条医院现金收支流程如下：1. 收入流程：（1）病人就诊时，由收款员收取现金，开具收款凭证。
（2）收款员将现金交至出纳员，并填写现金收入日报表。
（3）出纳员核对现金收入日报表，将现金存入银行，并填写银行存款凭条。
2. 支出流程：（1）部门或科室填写请款单，经部门负责人签字后提交至财务科。
（2）财务科审核请款单，并通知出纳员。
（3）出纳员根据请款单，支付现金，并填写现金支出日报表。
（4）部门或科室收到现金后，填写现金支出凭证，并将凭证交至财务科。
第四章现金管理职责第六条医院现金管理职责如下：1. 财务科负责：（1）制定医院现金管理制度，组织实施。
（2）审核现金收支凭证，确保合规性。
（3）定期进行现金盘点，确保现金安全。
（4）对现金收支情况进行统计分析，提高资金使用效率。
2. 出纳员负责：（1）负责现金的收付、保管和核算。
（2）严格按照现金收支流程操作，确保现金收支安全。
（3）定期进行现金盘点，确保现金账实相符。
（4）妥善保管现金收支凭证，确保凭证完整。
医院现金管理制度及流程
一、目的为加强医院现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院各部门涉及现金收支的各项工作。
三、职责1. 财务科负责制定、修订和完善现金管理制度，并监督各部门执行。
2. 各部门负责人对本部门现金管理负直接责任。
3. 会计负责现金的收付、核算、汇总和报告。
4. 收费窗口负责现金的收取、找零和保管。
四、现金管理制度1. 现金收入管理（1）收费窗口收取现金时，应核对病人姓名、就诊科室、收费项目及金额，确保准确无误。
（2）收费窗口收取现金后，应立即进行清点，并填写现金收据。
（3）收费窗口每日应将现金收入及时存入银行，不得滞留在收费窗口。
2. 现金支出管理（1）各部门需用现金支付的费用，应事先填写现金支出申请单，经部门负责人审批后，报财务科审核。
（2）财务科审核通过后，将现金支付给申请人，并做好现金支出登记。
3. 现金保管（1）收费窗口现金应由专人负责保管，确保现金安全。
（2）现金保管人员应定期对现金进行清点，并与会计核对。
（3）现金保管人员离岗或请假时，应将现金上交财务科，不得私自携带现金。
五、现金流程1. 收费窗口收取现金（1）核对病人信息、收费项目和金额。
（2）收取现金，并填写现金收据。
（3）将现金存入银行。
2. 部门申请现金支出（1）填写现金支出申请单，经部门负责人审批。
（2）报财务科审核。
（3）财务科审核通过后，将现金支付给申请人。
3. 会计核算（1）会计对现金收入和支出进行核算。
（2）定期编制现金报表，上报财务科。
六、监督检查1. 财务科定期对各部门现金管理情况进行检查，发现问题及时纠正。
2. 对违反现金管理规定的，将按照医院相关规定进行处理。
七、附则1. 本制度由财务科负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
医院现金管理制度文件
第一章总则第一条为加强医院现金管理，规范现金收支行为，确保医院资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院各部门、各科室的现金收支管理。
第三条医院现金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行现金管理制度。
（二）安全性原则：确保现金资金安全，防止资金损失。
（三）真实性原则：现金收支真实、准确、完整。
（四）及时性原则：现金收支要及时办理，不得拖延。
（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。
第二章现金管理职责第四条医院财务部门负责现金管理的组织实施和监督。
第五条各部门、各科室负责人对本部门的现金管理负总责。
第六条财务部门具体职责：（一）建立健全现金管理制度，制定现金收支流程。
（二）负责现金的收、付、存、报工作。
（三）监督各部门、各科室的现金收支行为。
（四）定期对现金管理情况进行检查、考核。
第三章现金收支管理第七条医院现金收支必须严格按照以下流程进行：（一）收现：收取现金时，应认真核对现金数额，填写收据，并由收取人员签字确认。
（二）付现：支付现金时，应认真核对付款凭证，并由付款人签字确认。
（三）存现：每日营业结束后，各部门、各科室应将现金存入财务部门指定的保险柜，并由指定人员进行清点。
（四）报现：财务部门应定期将现金收支情况上报医院领导。
第八条医院现金收支应遵循以下规定：（一）医院及各部门、各科室之间的经济往来，凡达到支票起点的，必须通过银行办理转账结算。
（二）职工工资、津贴、个人劳务报酬、各种奖金、劳保、福利费用等，可支付现金。
（三）出差人员必须随身携带的差旅费，可支付现金。
（四）结算起点以下的零星开支，可支付现金。
第九条医院现金收支应做到以下几点：（一）确保现金收支真实、准确、完整。
（二）加强现金收支的监督，防止违规操作。
（三）提高资金使用效率，降低成本。
第四章现金安全管理第十条医院财务部门应建立健全现金安全管理制度，确保现金安全。
医院单位现金管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强医院单位的现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及有关法律法规，结合医院实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于医院所有部门、科室及工作人员。
第三条医院单位现金管理应当遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家有关现金管理的法律法规，确保现金收支合法、合规。
（二）安全第一原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失或损坏。
（三）勤俭节约原则：合理使用现金，降低现金持有成本，提高资金使用效率。
（四）责任明确原则：明确各部门、科室及工作人员的现金管理职责，确保现金管理工作的顺利进行。
第二章现金收支管理第四条医院单位现金收支应当遵循以下规定：（一）现金收入管理1. 各部门、科室应当设立专门的现金收入账户，对现金收入进行分类管理。
2. 现金收入应当及时、完整地记录在财务账簿上，确保账实相符。
3. 现金收入应当每日清点，确保现金数额准确无误。
4. 对于大额现金收入，应当采取转账、支票等非现金结算方式。
（二）现金支出管理1. 医院单位现金支出应当严格按照预算执行，未经批准不得超预算支出。
2. 各部门、科室在发生现金支出时，应当填写《现金支出申请单》，经主管领导审批后，方可进行现金支付。
3. 现金支出应当有明确的用途，不得用于违反国家法律法规、医院规章制度的事项。
4. 现金支出应当及时、完整地记录在财务账簿上，确保账实相符。
第三章现金库存管理第五条医院单位现金库存应当遵循以下规定：（一）现金库存限额1. 医院单位现金库存限额由财务部门根据业务需要、安全风险等因素确定。
2. 各部门、科室的现金库存不得超过规定的限额。
（二）现金库存管理1. 各部门、科室应当设立专门的现金库存柜，并由专人负责管理。
2. 现金库存柜应当安装保险锁，确保现金安全。
3. 现金库存应当每日清点，确保现金数额准确无误。
4. 财务部门应当定期对现金库存进行盘点，确保现金安全。
医院财务管理现金管理制度
一、目的为了加强医院现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院内部所有涉及现金收支的部门和人员。
三、现金收支管理1. 现金收入管理（1）医院现金收入应按照国家规定，实行“收支两条线”管理，确保现金收入及时、足额上缴国库。
（2）医院各部门收取的现金收入，应于当日或次日上缴财务部门，不得私自截留、挪用。
（3）财务部门应建立健全现金收入登记制度，对现金收入进行分类、汇总，确保现金收入的真实、准确。
2. 现金支出管理（1）医院现金支出应严格按照国家有关法律法规和财务规章制度执行，确保资金使用合法、合规。
（2）医院各部门的现金支出，应经部门负责人审批后，报财务部门审核，经财务部门负责人批准后方可支付。
（3）财务部门应建立健全现金支出登记制度，对现金支出进行分类、汇总，确保现金支出的真实、准确。
四、现金保管管理1. 现金保管责任（1）医院财务部门负责现金的保管工作，指定专人负责现金的收付、清点、保管等工作。
（2）现金保管人员应具备良好的职业道德，严格遵守现金管理制度，确保现金安全。
2. 现金保管措施（1）财务部门应设立现金保管专用保险柜，对现金进行妥善保管。
（2）现金保管人员应每日进行现金盘点，确保现金账实相符。
（3）现金保管人员不得私自挪用、侵占现金，如发生现金短缺、长款等情况，应及时报告上级部门。
五、现金审计管理1. 医院财务部门应定期对现金收支、保管情况进行审计，确保现金管理的规范性和有效性。
2. 审计人员应严格按照审计程序和方法进行审计，对发现的问题及时向医院领导报告。
六、奖惩措施1. 对严格遵守现金管理制度，表现突出的个人和部门，给予表彰和奖励。
2. 对违反现金管理制度，造成资金损失的，视情节轻重给予通报批评、经济处罚等处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由医院财务部门负责解释。
医院现金管理制度范本
第一章总则第一条为了加强医院现金管理，保障医院资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及国家有关法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我院所有部门及员工。
第三条本制度旨在规范医院现金收支行为，明确现金管理职责，确保现金收支的真实、合法、合规。
第二章现金管理职责第四条财务部门负责医院现金管理的全面工作，包括现金的收、付、存、用、核、报等环节。
第五条科室负责人对本科室的现金管理负总责，确保现金收支的合法、合规、及时。
第六条员工应自觉遵守现金管理制度，不得违反规定使用现金。
第三章现金收支管理第七条现金收支必须坚持“收支两条线”原则，即收入现金应及时存入银行，支出现金需经财务部门审核后支付。
第八条收入现金应按照以下程序处理：（一）收款人应向付款人开具收据，并注明收款金额、时间、事由等。
（二）付款人将现金交给收款人，并索要收据。
（三）收款人将现金交至财务部门，财务部门在收据上加盖“收讫”章。
第九条支出现金应按照以下程序处理：（一）申请部门填写《现金支出申请单》，注明支出金额、用途、事由等。
（二）财务部门审核《现金支出申请单》，确认支出合规后，将现金支付给收款人。
（三）收款人签收《现金支出申请单》，并在申请单上注明收讫金额、时间。
第十条现金收支凭证应保存五年，以备查证。
第四章现金存放与保管第十一条财务部门应设置专用保险柜，用于存放现金。
第十二条财务部门指定专人负责现金的存放与保管，钥匙由专人保管，不得外借。
第十三条保管现金的专责人应定期对现金进行盘点，确保现金账实相符。
第五章现金管理制度监督与考核第十四条医院设立现金管理监督小组，负责对现金管理制度执行情况进行监督检查。
第十五条对违反现金管理制度的单位和个人，视情节轻重，给予批评教育、罚款、解除劳动合同等处理。
第十六条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第六章附则第十七条本制度由财务部门负责解释。
医院_现金管理制度
一、总则
为了加强医院现金管理，确保医院资金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、现金收支范围
1. 医院现金收支范围包括：门诊、住院、药品、医疗耗材等日常收费业务。
2. 医院现金收支应当遵循合法、合规、安全、高效的原则。
三、现金收支流程
1. 收入管理
（1）门诊、住院、药品、医疗耗材等日常收费业务，应当及时开具正规发票。
（2）收费人员应将现金收入及时清点，并填写现金收入日报表，于每日下班前上交财务科。
（3）财务科收到现金收入后，应及时清点、核对，并登记现金收入日记账。
2. 支出管理
（1）医院各项支出，应当根据实际情况，按照财务科审批意见进行支付。
（2）支出款项应当使用正规发票，并注明用途。
（3）支出款项应当及时清点、核对，并登记现金支出日记账。
四、现金库存管理
1. 医院现金库存不得超过规定限额。
2. 现金库存应当由财务科指定专人负责管理，每日清点现金库存，并填写现金库存日报表。
3. 财务科应定期对现金库存进行盘点，确保现金库存与账面相符。
五、现金盘点与核对
1. 财务科应每月对现金进行盘点，确保现金收支准确无误。
2. 盘点时，应核对现金日记账、现金收入日报表、现金支出日报表等相关凭证。
3. 盘点结果应及时报告医院领导，对存在的问题进行整改。
六、违规处理
1. 对于违反本制度规定，造成医院资金损失的行为，视情节轻重，给予相应处罚。
2. 对于贪污、挪用、侵占医院资金的行为，依法严肃处理。
七、附则
1. 本制度由医院财务科负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
医院现金管理制度
医院现金管理制度
一、医院收支由财务部统一核算、统一管理，其他任何部门、科室和个人不得收取款项，严禁设立“小金库”。
二、现金收入必须当日存入银行，不得坐支，实行收支两条线。
库存现金原则不得超过50，000元的限额，不得以白条抵现。
严禁私自挪用公款和违规出借，不准套取现金。
三、现金使用必须严格按照国务院关于《现金管理办法》和医院财务制度进行支付。
凡超出现金限额及支付范围，必须经过银行划拨。
现金支出范围：
（一）支付职工和临时工工资，各种补贴、津贴、福利费、奖金、劳务费。
（二）支付给个人的离休、退休金、丧葬补助费、抚恤费等。
（三）出差人员必须携带的差旅费。
（四）向个人收购农副产品和其他物资的价款。
（五）零星支出。
四、付出现金后在原始单据上加盖“现金付讫”戳记，并及时入账。
五、收付现金的各种原始单据均由出纳人员按月编号，作为现金记账的顺序号。
现金账要求日清月结，账面余额同实际库存现金核对相符。
六、出纳人员应于每日业务终结时清理当日账目，核对账款，如发现长短款，应及时汇报查明原因后作相应处理。
七、对现金管理人员实行定期或不定期的盘点制度，凡长款收回医院，短款由责任人员自行补齐。
八、现金收款人员必须严格验钞，凡收假钞一律自赔。
九、收费、出纳岗位发生差额一律由个人赔偿，差额金额在5000元以上者另行立案解决。
十、外地采购、培训学习等款项必须由财务部通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。
十一、对业务确需备用金的科室部门进行定额控制，建立备用金备案管理，在年终全部收回备用金后，重新办理手续领取。
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医院现金收支管理制度
第一条现金支出范围：
1.支付职工和临时工工资，各种补贴、津贴、福利费、奖金、劳务费。
2.支付给个人的离休、退休金、丧葬补助费、抚恤费等。
3.出差人员必须携带的差旅费。
4.支付给个人或集体的劳务报酬（如献血员营养费、向农民购买农副产品的款项）。
5.30元以内的零星开支，如购买办公用品等。
第二条按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存人银行，未经银行批准，不准透支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。
第三条派人到外地采购，其采购款项，必须由财务科通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。
第四条预借差旅费，财务科按出差时间长短、路途远近，概算出所需金额，由出差人员填制借据，院长审签后借支。
第五条对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。
账面余额要与实际库存现金核对相符，日清月结。
若有长短款要及时向财务科负责人报告，查明原因及时处理。
第六条负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章，要确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责任。
第七条各类外出人员返回后，一周内必须到财务科结算报销。
如有特殊情况，本人确实无法来结账，应经领导批准，同时要指定他人按期结账。
凡逾期不结者，从借款人工资中扣除。