公司内控制度-工程项目
工程相关的内控制度
工程相关的内控制度第一章总则第一条为规范和规范公司工程项目的管理和实施过程，确保工程项目的合理性和风险可控性，在公司内设立工程相关的内控制度。
第二条工程内控制度适用于公司所有工程项目，包括建设工程、装修工程、设备采购等。
所有从事工程项目管理的员工和单位都必须遵守本制度。
第三条公司工程项目管理部门负责制定和执行工程内控制度。
第四条工程内控制度分为六大部分，分别是：工程项目立项管理、工程项目设计管理、工程项目施工管理、工程项目验收管理、工程项目质量管理、工程项目安全管理。
第五条公司将根据实际情况，不时修订和完善工程内控制度。
第六条公司将通过内部审计、定期检查、外部审核等方式监督和检查工程内控制度的执行情况。
第七条对于违反工程内控制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括警告、记过、降职、辞退等。
第八条公司将定期对工程内控制度进行评估和审计，保证其有效性和合理性。
第二章工程项目立项管理第九条工程项目的立项必须经过公司领导层审批并签署相关文件。
第十条工程项目的立项申请需包括项目名称、项目概况、项目背景、项目目标、项目投资预算等内容。
第十一条在项目立项后，需组建相关的项目团队，明确各成员的责任和任务。
第十二条对于跨部门合作的项目，需建立联合项目组，明确各部门的协作关系和沟通渠道。
第十三条工程项目的立项资料需进行归档管理，以备日后查阅和审计。
第三章工程项目设计管理第十四条工程项目设计需由专业设计单位或资质齐全的设计师进行，设计方案需经过审核和确认后方可施工。
第十五条工程项目设计需符合相关国家标准和法规要求，保证施工过程的安全性和质量。
第十六条项目设计文件需进行审查，并在审核通过后进行备案。
第十七条设计文件的变更需经过公司领导层审批，严格控制设计变更的次数和范围。
第四章工程项目施工管理第十八条工程项目施工需由专业的施工队伍进行，施工单位需具备相应的资质和经验。
第十九条施工现场需设置安全管理人员，负责安全事故的防范和处理工作。
《企业内部控制应用指南》-工程项目、资产管理
工程项目和资产管理是任何企业成功运营的基础。本指南将介绍如何在这两 个核心领域实现高效的内部控制。
背景和重要性
1 背景
工程项目和资产管理是任何企业成功运营的 基础。它们在企业中处于关键位置，对企业 的发展战略和运营业绩有巨大的影响。
2 重要性
采取有效的内部控制措施，可以减少财务风 险、提高范围的适应性和对外透明度，保护 企业和投资者的利益，实现企业的长期可持 续发展。
4
验收与收尾流程
对工程项目进行验收和收尾，检验工程质量和实现质量目标，防止工程质量问题和投资损失。
资产管理内部控制要点
设备清单
建立设备资产清单和档案，实现资产可视化管 理，避免资产流失或浪费。
采购管理
建立完善的采购管理流程，规范采购程序和管 理活动，防范非法采购和财务舞弊。
维保管理
建立完善的设备维保管理程序，定期对设备进 行检查和保养，确保资产的完好性和运行状况。
资产处置
按照相关法律法规和内部规定，制定资产析：工程项目和资产管理内部控制 的应用
工程项目管理
作为一家中型建筑企业，公司积极推进依法合规的项 目管理，建立内部控制审核机制，规范项目合同和资 金流程，确保工程质量和安全生产。
资产管理
为了保证服务器等数字化资产的安全、稳定、高效运 行，公司建立了完善的资产管理体系，包括设备采购 计划和流程、资产清单录入和管理、设备维保管理等 方面。
作用
本指南提供了工程项目和资产管理的内部控制要点 和实例分析，帮助企业建立合理、有效、全面的内 部控制体系。
工程项目管理内部控制要点
1
风险识别与评估
评估工程项目带来的风险及其可能影响，并确定应采取的风险管理措施。
工程项目内控的管理制度(通用5篇)精选全文完整版
可编辑修改精选全文完整版工程项目内控的管理制度工程项目内控的管理制度（通用5篇）在现实社会中，制度的使用频率逐渐增多，制度是指一定的规格或法令礼俗。
那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编精心整理的工程项目内控的管理制度（通用5篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
工程项目内控的管理制度1为加强项目各级施工人员责任心，有效执行公司质量管理程序中的有关规定，提高项目工程质量管理水平，确保工程质量目标的顺利实现。
(一)质量管理制度和相应措施1、各分部分项工程在施工作业前必须由各专业工长编写施工质量技术交底并对班组进行现场交底工作，有必要时还应对于施工的关键部位和施工难点进行现场示范或过程指导。
2、主要或重要的分项工程应编制施工作业指导书。
现场施工必须严格按照技术交底和作业指导书进行。
3、各工长要制定本工种的工程质量管理细部措施，并提出相应的奖罚原则。
4、现场施工要按图进行。
工程施工中严格执行三检制度和技术复核制度，对上一道工序的存在质量问题，下一道工序的施工人员(主要指工长)有义务指出要求整改，并有权拒绝进行下一步施工。
各工长和质检员应加强协作，搞好全过程的质量控制。
5、每一个分项工程施工完毕后，主管工长应及时组织有关人员填写工程质量技术资料，收集整理完后在当月十五日前送交监理组，以便监理组能按时填报本月质量报表，作出质量工作分析，并及时向公司汇报工程质量情况。
6、对施工过程中出现的质量问题，监理组成员有权力和责任发出质量存在问题整改通知单，由相关责任人签收后认真按时完成；任何人不得以任何理由拒绝签收质检员发出的整改通知单，对确实存在争议的问题，工长应在签收整改通知后注明，由项目领导裁决。
对整改通知上问题的整改必须按时完成，有困难要及时提出，不得在延误后找理由推脱责任。
7、各班组在施工过程中有责任保护自己和其他班组的成品或半成品。
8、原材料、半成品的进场检验和试验由试验员和材料员按照公司有关管理程序进行，未经检验或试验或试验不合格的原材料及其半成品严禁使用在工程中。
工程项目部内控管理制度
工程项目部内控管理制度第一章总则第一条为规范工程项目部内部管理行为，加强对项目资金、财务、人员等方面的监督和管理，保护公司和项目部的利益，提高项目管理效率，根据公司内控管理相关要求，结合本单位实际，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有工程项目部。
第三条项目部领导班子是项目部内控管理的核心责任单位，负责本部门内控体系的设计、建立、运作、持续改进和内控工作的贯彻执行。
第四条项目部内控管理的目的在于：促进项目部内部管理的规范化、高效化和合规化，增强工程项目执行能力，提高工作效率，降低经营风险，保障公司和项目部的长期健康发展。
第五条项目部内控管理应遵循合法、合规、安全、高效、诚信的原则。
第六条项目部应当建立完善的内部控制体系，包括财务、经营、技术、人力资源、信息科技等方面的内控制度。
第七条项目部应当对整个内部控制体系进行全面设计，建立相适应的内部控制标准和机制，确保内控措施与实际管理需求相匹配。
第八条项目部应当建立内部控制稽核机构，负责内部控制的建立和完善工作，监督内部控制的执行情况，并对内部控制的有效性进行评估。
第九条项目部应当建立内控培训机制，定期对全体员工开展内部控制知识培训，并加强对内控政策、内控标准、内控程序等规范性文件的宣传和培训。
第十条项目部应当建立内部控制宣贯机制，定期对全体员工进行内部控制政策、内部控制标准、内部控制程序等规范性文件的宣贯，使员工能够深入理解内控的基本概念和要求。
第二章内部控制制度第十一条项目部应当结合实际情况，制定岗位职责清晰、权限分配明确的内部控制制度，确保内外部监管机构能够全面了解项目部的管理和运作情况。
第十二条项目部应当建立内部财务控制制度，明确项目财务管理的目标和职责，规范财务流程和程序，提高财务信息的及时和准确性。
第十三条项目部应当建立内部资产管理制度，规范项目部资产的领用、使用、处置等流程，确保资产的安全和合理使用。
第十四条项目部应当建立内部审计机制，定期对项目部的内部控制与运作情况进行审计检查，及时发现和纠正内部管理上的问题。
工程项目管理内控制度
工程项目管理内控制度一、背景随着经济的高速发展和城市化进程的加快，工程项目的规模和复杂度不断增加，项目管理的难度也随之提高。
为了使工程项目能够符合设计要求、技术要求和法律法规要求，确保项目的质量、进度和安全，需要建立一套完善的工程项目管理内控制度。
二、目的1.保障工程质量：通过严格的控制程序和措施，确保工程项目按要求完成，达到设计要求和技术要求。
2.管理工程进度：制定明确的工期计划和控制措施，从而及时发现和解决进度延误问题，确保项目按计划完成。
3.控制工程成本：制定科学合理的成本控制措施，避免浪费和盲目增加工程成本，确保项目按预算完成。
4.保障工程安全：制定完善的施工安全规范和控制措施，确保施工过程中的安全，减少事故发生的可能性和损失。
三、内容1.组织架构：明确工程项目管理组织架构和人员分工，确保责任的明确和工作的高效。
2.项目评估与选择：建立科学的项目评估和选择程序，从多个方面全面评估项目可行性，确保项目的成功。
3.计划管理：制定详细的工期计划和任务分解，明确任务的责任人和完成时间，确保项目按计划进行。
4.风险管理：建立风险识别、评估和应对措施，及时发现和应对项目风险，确保项目顺利进行。
5.质量管理：建立全面的质量管理体系，确保项目达到设计要求和技术要求。
6.成本管理：建立成本控制和报告制度，确保项目按预算执行，避免成本的盲目增加。
7.合同管理：建立合同管理制度，确保项目合同的履行和合规性。
8.供应链管理：建立供应链管理制度，确保项目所需的材料和设备供应可靠和及时。
9.安全管理：建立施工安全管理制度，制定安全规范和控制措施，确保施工过程中的安全。
10.信息管理：建立信息管理制度，确保项目信息的及时、准确和保密。
四、执行和监督为了确保工程项目管理内控制度的有效执行和监督1.建立项目管理部门，负责制定和执行工程项目管理内控制度。
2.建立绩效考核制度，对项目管理人员的工作进行评估和奖惩。
3.建立监督机制，对项目执行过程进行监督和检查，及时发现和解决问题。
工程项目管理内部控制制度
工程项目管理内部控制制度一、总则本制度是为了规范和约束工程项目管理过程中的行为规范，有效防范各种风险，确保项目顺利实施，保障工程投资的安全性、有效性、合规性和效率性，实现项目目标。
所有参与工程项目管理工作的人员均应严格遵守本制度的相关规定。
二、内部控制目标1.保障工程项目执行符合相关法律法规和政策规定。
2.确保工程项目的投资计划、预算和绩效评价符合要求。
3.保障工程项目的进展、进度和质量符合相关标准和要求。
4.有效管理和控制工程项目的各项风险。
5.提高工程项目管理的效率和效果。
三、内部控制要素1.组织结构（1）设立专门机构或部门，负责工程项目管理的规划、设计、实施和监督。
（2）明确各部门的职责与权限，建立健全的工程项目管理组织结构。
2.内部审计（1）独立性：内部审计应独立于管理层，并直接向公司高层管理层报告。
（2）客观性：内部审计应客观、公正、事实和证据为导向。
（3）全面性：内部审计应全面覆盖工程项目管理的各个环节。
3.风险管理（1）风险辨识：定期进行风险评估，识别工程项目中存在的各种风险。
（2）风险评估：对识别的风险进行分析、评估，确定风险的严重性和概率。
（3）风险控制：采取相应的措施，降低、转移或接受风险。
4.财务管理（1）编制工程项目的投资计划、预算和绩效评价，并定期进行检查。
（2）确保工程项目的资金使用符合投资计划和预算，提高资金使用效率和效益。
（3）建立健全的会计核算制度、财务报告制度和审计制度。
5.合同管理（1）签订合同前，对承包方进行资质审核和信用评估。
（2）合同履行过程中，严格遵守合同条款，及时履行合同义务。
（3）对承包方履行情况进行评估和监督。
6.信息管理（1）建立健全的信息管理制度，确保信息的安全和完整性。
（2）及时、准确地收集、分析和传递项目信息。
（3）建立信息系统，实现信息的共享和交流。
7.沟通审计（1）确保与项目相关的信息、意见、建议等的相互传达和沟通。
（2）建立健全的沟通渠道和机制，确保信息的畅通和及时性。
公司工程项目内控制度
公司工程项目内控制度一、引言1.1 目的公司工程项目内控制度的制定旨在规范和加强对工程项目全过程的管控，确保工程项目的顺利进行，达到质量、进度、成本和安全等目标，全面提升公司工程项目管理水平。
1.2 适用范围本制度适用于公司所有工程项目，包括建筑、市政、园林等各类工程项目，适用于项目从立项、设计、施工、验收、结算等全过程的管理。
1.3 应用依据本制度的制定遵循国家有关法律法规和政策，同时参考国际上通行的相关管理标准和规范，结合公司工程项目管理实际情况而制定。
二、内控目标2.1 安全目标确保工程项目的安全生产，杜绝发生事故和安全隐患。
2.2 质量目标保证工程项目的质量达到设计要求和相关标准，确保工程质量可控。
2.3 进度目标严格控制工程项目的进度，确保按照规定时间节点完成，避免超时延误影响工程进展。
2.4 成本目标有效控制工程项目的成本，实现预算控制和成本节约，确保工程项目的经济效益。
2.5 法规遵从确保工程项目的合规，遵循国家法律法规和公司内部管理制度，规范操作行为，提高项目的合法性和规范性。
三、内控内容3.1 内控主体建立清晰的内控主体，明确各级管理人员的职责和权限，划分内控责任，确保内控机制的有效运行。
3.2 内控流程建立工程项目的完整内控阶段流程，包括立项阶段、设计阶段、实施阶段、验收阶段和结算阶段，明确各个阶段的目标和要求。
3.3 内控措施制定有效的内控措施，包括技术控制、质量控制、合同管理、资金管理、安全管理等方面的具体规定，确保各项控制措施的有效执行。
3.4 内控指标明确工程项目的内控指标，包括安全指标、质量指标、进度指标、成本指标等，定期进行数据分析和评估，及时调整内控策略。
3.5 内控监督建立内控监督机制，设立专门的内控监督部门，对各项内控措施进行监督和检验，确保内控机制的有效性和可靠性。
四、内控功能4.1 预防功能内控制度的制定旨在预防各类风险和问题的发生，及时发现和解决潜在问题，防范工程项目风险。
工程项目内控制度
工程项目内控制度一、引言在工程项目的执行过程中，为了确保项目顺利进行、质量可控、成本可控，以及风险的有效管理，需要建立一套科学合理的内控制度。
本文将详细介绍工程项目内控制度的相关内容。
二、内控制度的定义和目标2.1 内控制度的定义内控制度是指在工程项目中建立的一系列规范、制度和流程，用于保障项目的安全、高效和可持续发展。
2.2 内控制度的目标•确保工程项目的质量符合标准和要求。
•控制工程项目的成本在可控范围内。
•管理工程项目的进度，保证项目按时完成。
•有效管理工程项目的风险，降低项目风险对项目的影响。
三、内控制度的主要内容3.1 质量控制3.1.1 质量目标设定根据工程项目的特点和要求，制定适当的质量目标，并确保目标与项目实施阶段及工作任务相匹配。
3.1.2 质量管理流程建立质量管理流程，包括质量计划编制、质量执行、质量检查、质量评估等环节，以保证项目质量的逐步提升。
3.1.3 质量管理体系建立建立符合项目特点和要求的质量管理体系，并对质量管理人员进行必要的培训，确保质量管理工作能够有效开展。
3.2 成本控制3.2.1 成本计划编制制定合理的项目成本计划，包括项目初步估算、详细成本计划、成本控制预案等，以确保项目成本得以控制。
3.2.2 成本执行管理根据项目成本计划，及时统计项目成本，并与计划进行对比分析，发现成本偏离情况，采取相应措施进行调整。
3.2.3 成本核算与分析对项目成本进行准确核算，并进行成本效益分析，为项目后期决策提供参考依据。
3.3 进度管理3.3.1 进度计划制定根据项目需求和目标，制定详细的项目进度计划，包括整体进度计划、里程碑计划、阶段计划等。
3.3.2 进度执行管理根据项目进度计划，监控项目的实际进度，并与计划进行对比，及时调整，确保项目能够按时完成。
3.3.3 进度评估与分析对项目进度进行评估及分析，发现进度偏差，采取相应措施进行调整，并对进度延迟原因进行分析，以提高项目管理能力。
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完达山股份公司内部控制制度-工程项目
第一节总则
第一条为了加强对完达山股份公司工程项目的内部控制，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称工程项目是指完达山股份公司自营或发包建设的房屋、建筑物、发供电和输变电工程以及需安装调试的主要设备购置项目。
第三条本公司的工程项目集中由完达山股份公司总部集中审批并组织或授权实施。
第四条工程项目下列职务应当相互分离：
工程项目预算的审批人应与编制人相分离；工程支出的审批人应与执行人相互分离；重大合同必须由独立于经办人以外的负责人批准，必要时可聘请法律顾问进行审核；工程项目的验收人员应与参与工程施工管理人员相分离。
第二节分工及授权
第五条工程项目开工建设之前，必须经政府计划部门批准立项，并取得相关的工程建设许可证，编制项目预算书，保证工程项目手续完备，证照齐全。
？内部基建或设备改造是否也是？
第六条预算金额在100万元及以下的工程项目由公司的主管副总审批，100万元以上500万元以下由公司董事长审批，500万元至1,000万元由公司董事会董事集体审议决定，达到1，000万元以上的要由股东大会批准。
第七条房屋建筑物类工程项目一律采取发包方式建设；其他工程项目由公司根据具体情况，采取自营或发包方式进行实施。
无论采取何种建设方式，均应指定相关部门和人员实施工程监管，了解工程进度，监督检查工程施工质量，确保工程施工严格按工程设计的要求进行施工建设。
第八条完达山股份公司的工程项目由财务部组织会计核算，或根据工程项目的授权由被授权单位的财务部门组织会计核算。
第三节实施与执行
第九条工程项目形成初步实施意向之后，公司应指定有关部门或聘请外部专家进行经济技术论证，设计施工方案，编制工程初步预算，写出书面可行性研究报告提交公司最高决策机构或其成员进行工程投资决策。
第十条公司最高决策机构或其成员根据可行性研究报告，在各自的批准权限范围内，做出批准实施，要求、修改、重新评估可行性方案或不予批准等决定。
第十一条公司的发包工程要尽可能采取招投标的方式，并在企管部和公司监事会成员的监督下进行公开的招投标活动，招投标活动要注意审查投标人的施工资质、技术力量、管理水平、信用等级和关联关系，防止可能发生的不利事件，保证招投标活动的公开、公平、公正。
第十二条负责工程项目施工的部门和人员必须重视工程质量管理，监督现场施工严格设计方案的要求进行，杜绝偷工减料、以次充好现象的发生，一旦发现不符合设计要求或偷工减料、以次充好的现象，要马上向施工单位提出并要求返工或采取可靠的补救措施，同时定期写出现场监理施工进度报告。
财务部要严格控制工程付款，严格按现场施工进度报告和主管领导的批准的额度支付工程款，加强对工程预算方案的考核监督和工程实施的核算监督，确保工程项目预算方案的贯彻执行和工程项目实际投资金额的真实、合法、完整。
第十三条工程项目施工完毕后，要及时组织有关人员进行验收，验收过程中要认真、细致地检查工程是否到设计要求，是否存在技术或安全方面的隐患，财务人员和设备管理人员要参加验收工作，重点对工程投资的账面与实物进行核对，并对所有实物进行登记造册，为以后实施管理、核算作好准备。
验收结束后，要写出书面的验收报告，要需要进行整改的，还必须说明需整改的项目和具体要求，限定整改时间，出现实物盘亏的要查明原因，分清责任，对有关责任人进行处理。
整改完毕后必须进行再验收，完全合格后才能正式交付使用，交付使用的同时要办理资产移交手续，由承建单位和资产管理单位签字交接，有关图纸、技术和管理资料要完整移交给接收单位，否则接收单位有权拒绝接收。
验收报告需参与验收的全体成员签字。
工程通过验收后，应及时与承建单位结清工程款，办理
工程竣工决算。
如不能及时办理工程结算和决算，应及时按工程预算金额暂估记入固定资产科目，待办理完工程竣工决算后再按实际金额调整。
第十四条工程项目完工后，由公司总部组成专门检查考核小组，对工程项目预算方案执行情况、工程质量等方面进行考核、评价、分析，总结经验教训，存在预算超支的现象要查找原因，分清责任，作出相应的处理。
第十五条工程项目运行后，财务部应对投入使用的工程项目进行成本效益分析。
对出现经济效益严重低于可行性研究报告所诉内容的情况，应追究相关人员的决策责任。
第十六条建立工程施工的阶段进度审计制度，对工程的阶段性完成情况进行审计和分析，发现问题及时上报工程项目决策部门及相关人员。
第四节监督与检查
第十七条完达山股份公司的工程项目由内部审计人员行使监督检查权。
第十八条工程项目监督检查的主要内容包括：
（一）是否建立健全工程项目的相关机构和人员，相关机构和人员的职责权限划分是否符合控制的要求。
（二）工程项目投资决策是否按授权审批制度执行。
（三）工程项目的预算管理制度以及预算管理制度的执行情况。
工程项目的各种准建手续是否齐全。
（四）工程项目各类款项的支付情况，付款审批手续是否齐备
（五）工程项目的招投标制度及其执行情况。
（六）工程管理人员履行职责的情况，重点检查有无工程施工进度报告。
（七）工程项目验收执行情况。
重点检查是否有财务部门和设备管理人员参与，是否进行了现场的资产登记和核对，以及是否对盘亏资产进行了原因分析和责任认定，验收报告的签字情况。
第十九条内部审计人员对监督检查过程中发现的工程项目内部控制中的薄弱环节，应要求施工单位纠正和完善，发现重大问题应写出书面检查报告，向有关领导和部门汇报，以便及时采取措施，加以纠正和完善。