差旅费管理办法(范本)(试行版)
差旅费管理制度范本(集锦8篇)
差旅费管理制度范本（集锦8篇）差旅费管理制度范本第1篇为了更好地调动业务人员的极积性。
保证公司出差人员在外工作与生活的基本需要，提高各类业务人员的办事效率，有效控制差旅费用的支出，根据目前运行中存在的实际情况。
特作部份适当调整，修定本办法。
从频布之日起生效。
原规定同时废止一、费用开支范围和标准1、总体原则：对出差人员的补助费、差旅费实行“包干使用，节约归己，超支不补”的原则。
2、开支范围：包括出差地点的市内交通费、住宿费用、伙食费用、电话费用及其他零星费用开支。
实行包干制。
3、执行标准：（1）十堰市内及城区以及周边五县一市销售出差补助150元/天，季度考核不通过者（0销售业绩）扣发1次补助。
（2）十堰市区以外城市180元/天。
季度考核不通过者（0销售业绩）扣发1次补助。
（3）上海、广东、北京地区销售补助230元/天，季度考核不通过者（0销售业绩）扣发1次补助。
（4）公司报销异地往返火车票、长途客车票，并以车票时间计算实际出差补助天数。
（5）招待客户招待费用5个人以上不能超过500元，5人以下不能超过300元。
特殊客户需报董事长事前批准方可超标。
不能先斩后奏二、办理程序及报销办法1、省内（不含十堰城区）、省外出差人员必须事先填写“差旅费（备用金）借款单”，注明出差地点、事由、预计天数、所需资金，经部门主管审核签字，及主管领导批准后，方可差旅费借款。
2、财务审核人员根据签有领导审批意见的差旅费报销单，附有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后报销差旅费。
3、凡与原出差规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经领导签署意见后方可报销。
4、出差返回公司应在三天内报账，超过三天报销差费，每超过一天考核一天补助，一星期以上，不予报销，后果自负。
5、出差借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，（特殊情况由公司领导特批），对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人的责任。
医院差旅费管理办法(试行)
医院差旅费管理办法（试行）第一章总则第一条为规范医院员工的出差行为，保证出差人员的正常工作和生活需要，本着严格管理、厉行节约的原则，根据国家和重庆市关于差旅费管理的有关规定，结合医院实际，制定本办法。
第二条本办法适用于医院员工因公出差及差旅费开支管理。
第三条差旅费是指医院员工因公出差所发生的城市（含市辖区县）间往返交通费、住宿费、伙食补助费和出差地交通费。
第四条医院员工出差的住宿费按实际住宿天数计算，伙食补助费和市内交通费按出差自然（日历）天数计算。
第五条医院员工出差必须按规定报医院有关领导批准，从严控制出差人数和天数；按照先有预算、后有支出的原则，严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁无实质内容的学习交流和考察调研。
第二章交通工具和食宿费标准第六条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。
乘坐交通部级及相当职务人员出差，确因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。
未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。
第七条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。
第八条乘坐飞机的民航发展基金、燃油附加费和往返机场的专线交通费用可以凭据报销。
订票费、经批准发生的签转或退票费凭据报销。
乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。
医院统一购买交通意外保险的，不再重复购买。
第九条住宿费是指医院员工因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用，在标准限额内凭发票据实报销。
第十条出差住宿限额标准参照重庆市财政局规定执行。
（附表1）。
对于住宿价格季节变化明显的城市的住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例，具体由重庆市财政局根据财政部有关规定另行发布。
第十一条部级及相当职务人员住普通套间，厅局级及以下职务的人员住单间或标准间。
第十二条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，并根据出差情况及时办理退房手续，避免产生不必要的费用，节约开支。
某集团员工出差及差旅费管理办法(试行)
某集团员工出差及差旅费管理办法（试行)第一章总则第一条为加强某制造集团（以下简称制造集团）员工出差管理，规范出差审批程序，统一差旅费报销标准,根据集团总公司《某集团出差及费用报销管理办法》，结合当前物价水平及制造集团具体情况,特制订本办法。
第二条本办法适用于制造集团员工出差及差旅费管理工作。
制造集团总部各单位（包括总部各职能部门、保定某一、二、三公司、成品公司、动力公司、修造公司）按照本办法执行，其他各分子公司须参照本办法，自行制定相应的管理制度，经制造集团办公室（以下简称办公室）审核,报制造集团行政主管副总审批后执行.第三条办法中所称的“员工出差”是指，员工被公司派遣到常驻工作地以外的地区或城市办理公事；办法中所称的“差旅费”是指，员工在出差期间所发生的城市间交通费、住宿费及伙食、市内交通、电话补助费。
第二章职责分工第四条办公室为制造集团员工出差及差旅费归口管理部门,负责组织建立制造集团员工出差及差旅费管理体系.1、负责建立并更新《光伏制造集团员工出差及差旅费管理办法》,明确员工出差审批流程及差旅费用标准;2、负责收集、审核制造集团（除本部外)所辖分子公司关于员工出差及差旅费管理的相关制度,并报主管副总审批；3、负责对《光伏制造集团员工出差及差旅费管理办法》的执行情况进行监督检查；4、负责对制造集团总部差旅费的发生情况进行专项分析。
第五条制造集团总部员工出差，出差人员在出差前负责填写出差申请单;在出差结束后，负责撰写出差报告并提交相关资料。
第六条制造集团各级管理人员应严格按照本管理办法中规定的审批权限及费用标准进行审批，严控费用开支。
第七条制造集团总部各职能部门经理及以上级别人员、分子公司正副职总经理出差,需报办公室备案。
第八条各单位要对出差进行严格管理，从严控制出差人数和天数，严格控制差旅费支出规模，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动。
第三章出差审批及报销管理第九条员工出差须填写《出差申请单》（详见附件1），须写明出差事由及预计出差天数、出差费用、需借款金额等信息.出差期间计划招待客户的（包括购买纪念品），要在出差申请单中注明预计招待费用。
差旅费管理办法(试行)
差旅费管理办法（试行）第一章总则第一条为规范××××××××有限公司（以下简称××××）差旅费管理，制定本办法。
第二条××××差旅费管理实行总体成本控制、分级授权审批的原则。
××××各中心应严格工作出差审批制度，倡导视频会议、电话会议、通讯联络，严控无实质内容、无明确工作目的的差旅活动，厉行节约，控制成本。
第三条本办法适用于××××本部（含各项目部）员工境内工作出差。
第二章出差审批、费用开支范围和内容第四条员工出差要履行必要的报批程序各中心员工因公出差时，须先在OA上发起“公出单”，由部门经理审核后报中心分管副总经理审批；项目工作人员出差，应报项目经理审批；项目经理、部门经理及同等级人员出差的，由中心副总经理审核后报中心总经理审批；中心副总经理及同等级人员出差的，由中心总经理审核后报公司分管该中心的副总经理审批；紧急情况需先出行的，应微信、短信、电话等方式报批后，再补上OA审批程序。
中心总经理及以上人员出差，应报告上级领导，不必填写“公出单”。
第五条差旅费开支范围: 与××××签订劳动合同的员工（含经人力资源部批准用工的人员）临时到常驻地以外地区工作出差、工作调动、毕业生报到及员工补、调休所发生的费用开支。
第六条差旅费开支内容：（一）员工出差期间发生的交通费（包括车、船、飞机票费用及市内交通费）、住宿费、伙食补助费以及零星杂费等；（二）员工调动工作发生的交通费、伙食补助费及行李家具托运费；（三）员工补、调休往返交通费；（四）新员工、毕业生报到时单程车船费。
第三章差旅费开支标准第七条乘坐交通工具等级和住宿费标准：出差人员应按规定等级乘坐交通工具、选择住宿酒店；公司鼓励网上购票、电话订票和到车站购票。
公司差旅费管理制度(试行)
关于印发《**有限公司差旅费管理制度（试行）》的通知各部门：根据**，现将《**有限公司差旅费管理制度（试行）》予以下发，望遵照执行。
特此通知。
附件：**差旅费管理制度（试行）**科技有限公司**年**月**日附件：差旅费管理制度（试行）第一章总则第一条目的为规范差旅费的管理，本着合理控制的原则，统一公司出差费用的标准，保证出差人员工作和生活的需要，科学管理与使用差旅费用，明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序，特制定本制度。
第二条制定依据根据《中央和国家机关差旅费管理办法》，结合本公司的实际情况，经公司董事长办公会研究制定。
第三条适用范围本制度适用于全体员工。
第四条出差是指离开所在单位或部门，临时被派遣外出办理公事，到常驻工作地以外的地区或城市工作或担任临时职务。
差旅费用是指公司员工因工作需要外出期间为完成预定任务所发生的必要的合理的费用，具体包括：在途交通费（包括乘坐火车、轮船、飞机、汽车、购退票手续费等交通工具所发生的费用）、住宿费、市内交通费、出差补助、其他公务杂费（包括但不限于邮电费、行李费、文件复印及打印费和异地取款手续费）。
出差期间发生的业务招待费、经营费用等不属于差旅费范畴的费用需单独履行相关审批程序。
第二章报销原则第五条公私分明原则：出差人员在外出期间所发生的个人开支、购物以及游览等非工作需要而开支的一切费用不得报销。
第六条明确分摊原则：以出差目的、事由为分摊原则，费用由所属部门承担。
第七条高效从简原则：原则上一人多差，杜绝一差多人，减少出行人数。
第三章长途差旅与市内差旅的划分第八条短途差旅：是指因公出差并于当天返回公司的差旅；第九条长途差旅：是指因公出差当天不能返回公司的差旅。
第四章出差审批程序第十条长途出差人员出差前应通过办公平台填报《出差申请》。
出差事项要有明确的任务、时间、地点和费用预算。
第十一条董事长出差5天（含）内需由总公司总裁批准同意，5天以上需由总公司董事长审批。
差旅费管理制度(5篇)
差旅费管理制度(5篇)差旅费管理制度(5篇)差旅费管理制度范文第1篇为了提高机关办事效率和质量，保障出差人员更好地完成任务，结合各地物价水平，本着规范管理、勤俭节省的原则，特制定本方法：第一条、出差交通费1、副县级以上干部（含正高职称）出差可乘坐火车硬（软）卧、轮船二等舱、飞机一般舱位。
2、一般工作人员出差可乘坐火车硬座（卧）、轮船三等舱，因工作需要乘坐飞机、火车软卧、轮船二等舱以上，应事先报分管领导同意，主任批准，否则由个人担当飞机票、火车软卧、轮船二等舱与火车硬卧、轮船三等舱的差价部分。
3、出差期间，每人每天补助市内交通费40元，包干使用，不再报销市内各种交通费。
对出差人员经批准乘坐飞机者，其来回机场的交通费用，可在出差人员市内交通费包干的范围之外凭据报销。
特别缘由需要“打的”，经财经局审核，报主任批准后方可报销，不再补助市内交通费。
4、因工作需要，经批准由本单位自带车辆出差的，随车出差人员无市内交通费补助，伙食补助按天计算，过路过桥费经党政办审核后按交通费用报销。
其次条、出差人员住宿费1、副县以上干部（含正高职称）出差住宿费每人180元/天以内按实报销。
2、一般工作人员出差住宿费每人150元/天以内按实报销。
第三条、伙食补助费1、机关工作人员出差到直辖市、经济特区、省会城市的，补助每人50元/天。
2、机关工作人员出差到其他城市的，补助每人40元/天。
3、机关工作人员出差到合肥、南京、徐州等地，当天来回伙食补助每人60元/天。
4、机关工作人员到市辖三县及凤阳县的，不计发伙食补助。
过路过桥费用由党政办核准，经财经局审核后方可报销。
5、出差人员在出差期间，餐费原则上不予报销。
如有餐费支出的，经局、办负责人签批后，可从各部门业务费中列支，同旅费一并报销,不再计发伙食补助；有特别状况需宴请或款待的，不放在各部门业务费列支的，报销时说明事由，经财经局审核，管委会主任审批后方可报销。
6、参与上级部门各种会议、培训班和外出考察学习，由主办单位统一支配食宿的，必需事先经分管领导同意或主任批准，经财经局审核后，方可报销。
差旅费管理办法
差旅费管理办法（试行）为了加强和规范公司差旅费管理，秉着勤俭节约、办事高效原则，结合公司实际，参照XXXX相关制度，制订本办法。
第一条本办法适用于公司因公出差支领报销旅费的员工。
第二条差旅费包括交通费、住宿费、补助费、公杂费：（一）交通费指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐飞机、轮船、火车等交通工具所发生的费用。
（二）住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括酒店、招待所，下同）发生的房租费用。
（三）补助费分为伙食补助和高原补助。
伙食补助费指因公出差期间给予的伙食补偿费用；高原补助指因公出差高海拔地区给予的补助费用。
（四）公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费、通讯费、邮寄费等费用。
第三条员工出差审批程序：员工因公出差，应事先填写《出差申请单》，经部门负责人审核并呈报相关领导批准。
（出差省境内或集团总部所在地西安由分管领导审批，省境外由公司总经理审批）。
如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告分管领导或总经理，等返回公司后，应立即补办手续。
具体程序如下：（一）填写出差申请单(参加会议及活动，须提供邀请函、会议通知)：出差前依单填明部门、出差人员姓名、出差事由、出差日期等，经部门负责人审核后呈报分管领导或总经理批准。
（二）出差人凭批准后的出差申请单，填写借款单，向财务部预支差旅费。
（三）出差人返回后7日内应履行公司报销手续，注明实际出差日期、起始地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门负责人和财务部审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支差旅费。
第四条差旅费报销标准：（一）交通工具：员工出差交通工具原则上选择乘坐长途汽车、火车硬座（含硬卧）或高铁二等座，确因特殊情况需乘坐飞机、火车软卧、高铁一等座或自行驾车的，事前须征得主管领导同意。
公司领导出差按需合理选择交通工具，据实报销。
（二）住宿费：员工出差在住宿在标准限额内凭据报销，同行两人或两人以上的同性员工应选择标准间住宿，两人住宿标准按一人执行。
差旅费报销管理制度范本(2篇)
差旅费报销管理制度范本为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出人员差旅费标准:一、公出人员交通费1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。
2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。
3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。
符合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴;直快的按票价____%;特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的____%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。
二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。
公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助____元。
宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准:1、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费____元。
2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助____元(含交通费)，其他城市当日往返补助____元。
3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每天____元。
4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。
5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。
6、旅途期间，在非工作地不许滞留。
7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。
如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。
三、报销票据:公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。
四、报销时间:公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予____元以上的处罚。
五、本规定自____月____日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。
差旅费报销管理制度范本（2）第一章总则第一条为了规范差旅费的发放和报销管理，合理利用并保护公共财务资源，制定本制度。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司
差旅费报销管理办法
第一章总则
第一条为了加强对公司差旅费的管理，建立有效的差旅费控制机制，切实降低差旅费用，按照“勤俭节约、务实高效”的原则，结合我公司实际情况，特制定本管理办法。
第二条本办法所指差旅费是指我公司工作人员离开本地城区（不含出国出境）开展公务活动所必需的费用，开支范围包括城际交通费、市内交通费、住宿费、伙食补助费和其他差旅费。
城际交通费是指工作人员离开工作场所而到达另一市（县、区），因乘坐相关交通工具而发生的费用；
市内交通费是指工作人员到达另一市（县、区）后，因开展公务活动乘坐市内交通工具而发生的费用；
住宿费及伙食补助费是指出差期间因食宿而发生的费用；
其他差旅费是指为完成出差任务而发生的除以上几项以外的费用。
第三条本办法适用于总公司各部门以及各分（子）公司。
第四条差旅费的报销范围及审批严格按照公司内控制度的相关规定，本着预算控制、归口管理、逐级审批、从严从紧的原则进行费用管理。
第五条公司差旅费的报销总体实行“总额控制与标准控制”相结合的方法；差旅费中的城际交通费及其他差旅费凭票据实报销；住宿费报销
实行“标准控制、凭票报销、节约按比例返还、超标自负”的方法；市内交通费及伙食补助费实行“包干使用”的方法。
总额控制是指公司各部门按照全面预算要求，提出各部门全年差旅费的预算指标总额，经办公会审定并报总部审核后，实施预算控制。
在预算总额范围内，各部门可根据工作实际，自行安排工作人员，统筹使用差旅费用。
若差旅费超过预算指标，财务部门不予报销。
标准控制是指公司根据工作人员的不同职级，制定相应的差旅费高限控制标准，工作人员一般只能在控制标准内报销差旅费，超出控制标准的，财务部门不予报销。
第二章出差审批
第六条各单位对工作人员要事先定任务、定人数、定地点、定时间，认真作好出差的审批工作。
如因特殊情况，实际出差天数超过原定计划天数的，须经单位主管领导批准，否则，对其超出天数的差旅费用，财务部门有权不予报销。
第七条公司副总以上领导和各分（子）公司主要领导出差，由公司主管领导批准。
机关各部室工作人员出差,由公司分管领导批准；各分（子）公司的工作人员出差，均按隶属关系由各单位主管领导审批。
第八条因工作需要必须外出学习(各类技术、业务学习以及学历教育、实习见习)，须经公司领导批准并报人力资源部门备案。
第九条工作人员因公出差借款，应填写《出差申请报告书》（见附件），
并逐级审批后，财务部门方可预借差旅费，《出差申请报告书》同时作为差旅费报销的凭据之一。
第三章差旅费报销标准及办法
第十条工作人员出差，市内交通费、住宿费、伙食补助费实行分项计算,超支自负的办法。
第十一条工作人员因公出差，其城际交通费、住宿费等差旅费均不得超过以下最高标准:
注：特殊地区为北京、上海、广州、深圳、珠海、汕头、厦门、海南。
第十二条对出差乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用、保险费、机场建设费等，可据实凭据报销，只能一人一份。
第十三条自带交通工具出差，交通工具随行期间的城际交通费和市内交通费均不予报销，工作人员不得以随行期间交通工具并未实际跟随为
由提出市内交通费报销要求。
第十四条总公司各部门到各分（子）公司出差以及各分（子）公司到总公司办事，凡具备接待住宿条件的，均不予报销住宿费；凡总公司或各分（子）公司提供了伙食的，不予计算伙食补助费
第十五条出差期间又有对外招待义务的，对外招待期间不予计算伙食补助费，其对外招待发生的费用可凭据报销。
第十六条外除开会或短期学习，其会务费或学习费用里已经包含了食宿费用的，不予报销伙食补助费和住宿费。
第十七条由单位安排派往外地参加各类技术、业务学习以及实习、见习、学历教育等的人员（期间在一个月以上，并经审批通过），可按职工差旅费报销规定报销往返路费和发给途中伙食补助费,学习期间不再发放伙食补助，但可享受元/天的市内交通费。
第十八条工作人员在外地出差期间，因已按规定标准计算市内交通补助，原则上不予报销乘坐出租车所发生的费用，如确因工作需要必须乘坐出租车的，其费用必须据实凭票报销，并不再按规定标准报销市内交通费。
第十九条城际交通费和住宿费报销必须提供机打或手写的正规发票作为报销依据，尽量不用定额发票，必须杜绝收据，工作人员必须主动向相关服务提供单位索要正规发票；如果住宿费用未达规定标准，其节约额可按40%返还。
第二十条汽车驾驶人员出长途车相关规定：
（1）住宿费及伙食补助费标准按第三章第十一条中“其他人员”标准
执行，不存在报销城际交通费和市内交通费。
（2）停车费根据合理合法的凭据据实报销。
（3）长途行车补助按元/天标准执行。
第二十一条其他报销规定：
一、工作人员出差期间如必须临时寄存携带的公家物品，寄存费总额在10元以内的，可由所在单位领导审批后据实报销，超额部分自理。
二、工作人员出差期间因患急性病就诊的医疗费，按照新的医疗保险办法规定执行。
三、职工因工负伤转外就医时，经公司安全部门批准后，其差旅费报销可按本办法有关规定处理。
四、工作人员在出差期间办理私事或外出旅行，其所发生的费用，一律不得报销。
五、工作人员出差期间因故丢失车、船、飞机票等相关报销凭据，本人必须写出详细书面报告，并有证明人，经本单位领导和公司财务部门审批后，可给予报销。
六、工作人员在出差期间乘坐相关交通工具时，必须坚持就近、直线原则，其绕道所发生的费用不予报销。
七、各项差旅费用必须严格按照第三章第十一条标准执行，如特殊情况超过标准的，须经公司经理审批，方可报销。
八、新分配的大专院校、中专、技校毕业生和新招工人，一律乘火车硬席和轮船四等舱位。
如因有病或其他原因，须经分配学校或招工负责人批准，方可乘火车硬卧或轮船三等舱位。
长途汽车据实报销。
伙食补助费
按第三章第十一条规定标准执行，报到期间的市内交通费据实凭票报销。
其行李按100公斤报销，超出费用自理。
书籍、仪器可单独托运，凭据报销。
九、工作人员因调动工作的交通费、住宿费、伙食补助费按第三章第十一条规定的标准执行。
其调动工作的行李、家具等托运费，可据实凭票报销。
十、公司本部在重庆市的各分（子）公司及总公司工作人员，在重庆主城区内出差，不予报销城际交通费；在特殊情况下经公司领导批准可按第三章第十一条规定标准报销住宿费。
第四章附则
第二十二条总公司所属各分（子）公司可依据本办法，充分考虑地域差异，结合自身实际，制订相关差旅费管理办法，但其报销标准不得突破本办法所规定的最高标准。
第二十三条销售部门工作人员发生的差旅费，可按本办法执行。
如各单位单独制订了销售费用管理办法，并对销售部门人员差旅费作了明确的报销规定的，销售部门人员出差可不执行本办法。
第二十四条各单位发生的差旅费进入成本费用核算，不得随意列入资产成本，具体按如下规定处理：
（1）生产一线及车间管理人员出差，其差旅费计入“生产成本”或“制造费用”；
（2）、销售部门人员出差，其差旅费计入“销售费用”；
（3）、公司管理部门人员出差，其差旅费计入“管理费用”
第二十五条本办法的解释权属公司资产财务部,各单位如在执行中遇到问题,应及时向资产财务部反映,不得自行其事。
第二十六条本办法自下发之日起执行，原《XXXXX有限公司差旅费报销管理办法》同时废止。
20XX年7月16日
附：《出差申请报告书》
出差申请报告书
计划日程
时间安排
出差地点工作内容备注起止
出差事由
拟携带物品
需公司配合的事项
备注
预借差旅费（大写）
总经理财务部部门经理申请人日期日期日期日期。