大型上市公司资金账户管理办法
高大上公司大额资金管理办法
高大上公司大额资金管理办法高大上集团大额资金管理办法第一章总则第一条为规范集团公司大额资金使用行为，明确大额资金管理职责和流程，提高资金使用效率，积极防范资金风险，根据国家法律法规相关规定，结合集团公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所称“大额资金”，是指企业的重大投资、重大融资、资产抵押及质押、对外担保、对外提供借款、对外捐赠、境外投资等非日常经营性资金。
第三条大额资金管理的原则：开展行为前期论证、履行集体决策程序、归口管理职责明确、规范行为过程控制，设置资金额度层级审批权限，确保大额资金使用合规有效。
第四条本办法适用于集团母公司，集团公司的子公司及所属企业参照执行，并结合自身实际情况，制定本公司大额资金管理办法，报集团公司备案。
第二章部门管理职责第五条按照大额资金管理内容和流程，集团公司大额资金管理职能部门主要包括：发展规划部门、董事会秘书处、基本建设部门、财务部、法律事务部等。
第六条发展规划部门负责牵头制定集团公司发展战略规划；编制并下达集团公司年度投资计划；牵头完成基本建设项目投资可研论证和审批核准；参与投资项目前期调研及方案论证。
第七条董事会秘书处负责制定集团公司股权投资和捐赠管理办法；牵头完成集团公司股权投资和捐赠相关工作。
第八条基本建设部门负责制定集团公司基本建设项目投资管理办法，监督管理基本建设项目实施。
第九条财务部门负责制定集团公司融资管理办法、担保管理办法、委托贷款管理等办法；牵头完成集团公司融资、担保、资产抵押及质押工作；负责对子公司发放委托贷款工作；参与对外投资项目前期调研论证；组织中介机构开展投资、资产抵押及质押等经济行为涉及的审计评估工作；负责大额资金的支付及审核工作。
第十条法律事务部负责大额资金合同审核工作；参与股权投资、资产抵押及质押等经济行为的前期调研及方案论证工作；对融资、委托贷款、担保、资产重组、资产抵押及质押工作发表专业意见。
第十一条各事业部作为各板块业务归口监督管理部门，负责板块内企业大额资金使用的具体管理工作；参与项目前期调研和方案论证；监督板块内企业大额资金使用。
上市企业资金存放管理暂行办法
上市企业资金存放管理暂行办法
一、概述
本暂行办法旨在规范上市企业的资金存放管理，保护投资者权益，维护金融市场秩序。
二、资金存放主体
1. 上市企业应当按照法律法规和监管要求，在合法金融机构开立资金存放账户。
2. 上市企业应当确保资金存放账户的一致性和真实性，不得使用他人账户存放资金。
三、资金存放限制
1. 上市企业在自有资金存放账户上的存款余额不得超过与其净资产相当的限额。
2. 上市企业应当按照法定存款比例，将一定比例的资金存放于特定银行存款账户。
四、资金存放监督
1. 金融监管机构对上市企业资金存放实施监督，包括账户的开户、变更、注销等。
2. 上市企业应当及时、准确地向金融监管机构报送相关资金存
放信息。
五、违规处理
1. 上市企业违反本暂行办法的，将面临罚款、行政处罚等相应
处理措施。
2. 对于情节严重的违规行为，金融监管机构有权采取限制资金
存放、吊销上市资格等措施。
六、其他
本暂行办法自发布之日起生效，并适用于在有效期内的上市企业。
请注意：本文档为暂行办法，可能受到相关法规的修改、补充。
如有疑问，请咨询专业律师或相关部门。
上市公司资金管理办法
资金管理办法第一章总则第一条为加强公司的资金监督和控制，确保资金安全，提高资金使用效益，发挥理财优势,使资金管理工作更好地适应公司战略发展要求，实现资金安全性、流动性和收益性的有机统一,并通过控制资金流动掌握公司的经营和财务活动，实现公司整体最大效益，依据国家财经法律法规，特制定本办法。
第二条资金是指法人所拥有的现金、银行存款、应收票据和其他货币资金。
第三条本办法适用于公司及所属全资、控股子公司。
第四条资金管理原则（一）合规性原则公司的资金管理工作应遵守有关法律、法规及公司相关管理制度，各项资金收支业务必须合法、真实、准确。
（二）安全性原则公司资金管理要遵循“资金安全第一”的原则,对现金存储、借款归还、融资、对外投资等财务活动必须按授权进行审批,并选择国有商业银行和国家政策性银行进行操作，确保资金安全。
（三）风险控制原则通过提前还贷等方式降低资产负债率,减轻利息负担，合理控制财务风险。
（四）计划性原则资金管理工作以资金预算为依据,各项资金收支应严格遵守预算。
（五）整体利益最大化原则制定资金政策、进行资金调度时应做好统筹规划，在平衡各单位利益的基础上确保公司整体利益最大。
第二章机构及职责第五条公司财务管理部负责制定公司系统的资金政策，对资金收支实行预算管理。
第六条财务管理部在公司的统一领导下,作为资金管理的具体执行机构。
第七条财务管理部负责实施公司的资金政策,制定资金运作方案，协调各单位资金管理事宜。
第八条财务管理部每月召开资金调度会,协调平衡公司资金筹措、支付等管理工作。
第九条各单位财务部门负责落实公司制定的各项资金政策和年度资金预算，开展本单位的资金支付、预算等日常管理等工作。
第三章资金预算管理第一节资金预算管理原则第十条资金预算管理的内容涵盖所有与生产经营及投融资活动有关的资金收入和支出。
第十一条资金预算的编制和管理按照公司《预算管理制度》的规定进行。
第十二条资金预算要以经营计划为依据，准确预测各项现金收入、支出及现金盈余缺口，为资金管理工作提供可靠依据.第十三条各单位的营运资金收支应按照相应的预算执行,一般不得突破预算;涉及预算调整，要上报公司批准后执行.第十四条各单位应合理安排现金流量，严格保证月平均现金余额必要的资金储备。
上市公司资金管理办法
上市公司资金管理办法一、总则资金管理对于上市公司的稳定运营和持续发展至关重要。
为了加强资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本办法。
本办法适用于公司及所属各子公司、分公司的资金管理活动。
二、资金管理的目标和原则（一）资金管理的目标1、确保公司资金的安全、完整，防范资金风险。
2、优化资金配置，提高资金使用效率，降低资金成本。
3、满足公司生产经营和发展的资金需求，支持公司战略目标的实现。
（二）资金管理的原则1、集中管理原则公司实行资金集中管理，统一调配资金，以实现资金的规模效益和风险控制。
2、预算管理原则公司的资金收支应严格按照预算执行，加强预算的编制、执行、分析和考核。
3、安全性原则建立健全资金风险防范机制，确保资金的安全运作。
4、效益性原则合理安排资金，优化资金结构，降低资金成本，提高资金使用效益。
三、资金预算管理（一）预算编制公司各部门应根据年度经营计划和业务需求，编制资金预算。
资金预算包括资金收入预算和资金支出预算，涵盖经营活动、投资活动和筹资活动等方面。
（二）预算审批资金预算经部门负责人审核后，报财务部门汇总平衡。
财务部门根据公司的整体财务状况和发展战略，对资金预算进行审核和调整，报公司管理层审批。
（三）预算执行各部门应严格按照批准的资金预算执行，如有特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行审批。
财务部门应加强对资金预算执行情况的监控和分析，及时发现问题并采取措施加以解决。
四、资金筹集管理（一）筹资渠道公司的筹资渠道包括股权融资、债券融资、银行借款等。
在选择筹资渠道时，应综合考虑资金成本、风险、期限等因素，确保筹资方案的合理性和可行性。
（二）筹资决策筹资方案应经过充分的论证和分析，包括对资金需求量、筹资成本、资金使用期限、还款计划等方面的评估。
筹资决策应遵循公司的战略规划和财务政策，报公司管理层审批。
（三）筹资执行在筹集资金过程中，应严格按照相关法律法规和合同约定办理手续，确保筹资活动的合法、合规。
上市公司资金管理办法(二)2024
上市公司资金管理办法（二）引言：上市公司的资金管理是其日常经营的重要组成部分，合理有效的资金管理办法能够确保公司的正常运营，并为公司的长期发展提供稳定的资金支持。
本文将介绍上市公司资金管理办法的相关内容。
正文：一、资金管理策略1. 确定公司的长期资金需求，制定适当的资金筹措计划。
2. 设立合理的资金预算，确保公司在资金使用方面有明确的限制。
3. 运用风险管理工具，如衍生金融产品，保险等，降低资金管理过程中的风险。
二、资金流动管理1. 建立有效的现金流量管理体系，包括预测和监控现金流量。
2. 设定适当的资金池和储备金水平，用于应对突发事件和短期资金需求。
3. 规范公司内部的资金流动程序，确保资金的安全和高效使用。
三、短期资金管理1. 设立合理的资金使用优先级，确保短期资金能够优先满足公司的关键需求。
2. 控制公司的应收账款和应付账款，加强与供应商和客户的合作，降低应收应付款项的风险。
3. 管理公司的存货，包括优化库存管理、加强风险控制等，确保资金的有效利用。
四、长期资金管理1. 制定合理的长期融资计划，选择合适的融资方式，降低融资成本。
2. 确定公司的长期投资方向，管理好投资项目的资金使用，确保资金的回报率和风险可控。
3. 加强与金融机构的合作，寻求长期合作伙伴，为公司的长期资金需求提供稳定的支持。
五、财务风险管理1. 设立完善的财务风险管理制度，建立风险评估体系。
2. 加强对利率风险、汇率风险等的管理，运用相应的对冲工具进行风险控制。
3. 定期进行风险评估和监控，及时采取相应措施应对风险事件。
总结：上市公司资金管理办法的制定和实施对于公司的健康发展具有重要意义。
通过制定合理的资金管理策略，做好资金流动管理、短期资金管理、长期资金管理以及财务风险管理，可以确保公司的资金使用高效、安全，为公司长期发展提供强有力的支持。
大型上市公司资金账户管理办法
大型上市公司资金账户管理办法一、前言如何有效地管理大型上市公司的资金账户是公司财务管理的首要任务之一。
本文将介绍一套完善的资金账户管理办法，以提升公司的资金管理能力和风险控制水平。
二、资金账户的分类根据大型上市公司的不同需求，资金账户可分为主要账户和辅助账户。
主要账户是用于公司日常经营活动的资金流转，可以包括公司的银行基本账户、主要资金账户以及相关的在线支付账户等。
辅助账户用于管理特定的资金项，如特定项目的资金专项账户、税款账户等。
辅助账户应该严格遵守相关政策法规，确保资金的正确使用和安全。
三、资金账户的设立与审批在设立新的资金账户时，大型上市公司应该按照公司内部审批流程进行申请，并提交相关的材料，包括开户申请、授权委托书等文件。
审批过程中应该设立专门的审批委员会，并由财务部门负责主导，确保审批过程的透明和公正。
四、资金账户的权限管理为了确保资金账户的安全和有效管理，大型上市公司应该建立完善的权限管理制度。
首先，应该设定不同角色的权限等级，比如账户主管、出纳员等，根据各角色的职责确定相应的权限范围，以实现风险分级和权限分离。
其次，应使用专业的资金管理软件，对账户的操作行为进行记录和备份，以追溯和核查每一笔资金流向。
同时，应定期检查和更新账户密码，避免账户被不法分子盗用。
五、资金账户的资金管理大型上市公司应该建立科学的资金管理体系，确保资金的高效利用和收益最大化。
首先，应制定详细的资金计划，合理安排资金的使用和预测公司未来的资金需求。
同时，应密切关注市场动态，及时进行资金调度，以应对市场变化。
其次，应建立有效的资金回笼机制，确保到期资金能够及时回笼，减少资金闲置的风险。
另外，应建立专门的资金管理团队，对资金的进出、使用情况进行实时监控和分析，及时发现并解决资金管理中的问题。
六、资金账户的风险控制为了防范各类风险，大型上市公司需要制定详细的风险控制制度和措施。
首先，应加强对账户的监控，建立资金安全预警机制，及时发现和处理异常情况。
上市公司资金管理办法
上市公司资金管理办法上市公司资金管理办法一、引言在现代经济管理中，资金是公司正常运营和发展的重要支撑，因此，上市公司的资金管理具有重要的意义。
良好的资金管理不仅可以提高公司的运营效率，还可以降低资金风险，增加公司的经济效益。
本文将围绕上市公司的资金管理进行深入探讨，明确上市公司应采取的资金管理办法。
二、上市公司的资金管理原则和战略（一）稳定性原则稳定性是上市公司资金管理的基本原则。
上市公司应确保资金来源的稳定，避免资金链断裂。
此外，公司还应确保资金运用的稳定，尽可能减少资金的闲置和浪费。
（二）流动性原则流动性是上市公司资金管理的核心原则。
公司应确保资金的流动性，随时满足各项经营活动的需要。
为此，公司可以采取提高库存周转率、加强资产质押和担保等措施。
（三）效益性原则效益性是上市公司资金管理的最终追求。
公司应通过优化资金的运作，提高资金使用效率，实现资金的最大增值。
三、上市公司的资金管理方法（一）现金流管理1. 制定详细的现金管理计划，明确公司每日、每周和每月的收支情况，合理安排现金流的进出。
2. 建立现金池体系，将公司的现金集中管理，提高现金利用效率，降低现金管理成本。
3. 加强对现金流的监控，及时发现异常情况，防止出现资金风险。
4. 优化资金的流动性，减少现金闲置和浪费，提高资金的运作效率。
（二）融资管理1. 制定融资计划，明确公司融资的总量和期限。
2. 多元化融资渠道，避免单一融资方式带来的风险。
3. 定期评估公司的融资成本，控制融资成本的上限。
4. 加强负债管理，确保融资后公司的债务风险可控。
（三）投资管理1. 制定科学合理的投资计划，评估项目风险，明确投资收益预期和投资期限。
2. 建立投资决策机制，确保投资决策的透明度和科学性。
3. 加强对投资项目的监控和评估，及时发现偏差，调整投资战略。
4. 控制投资风险，避免投资项目带来的不良影响。
（四）风险管理1. 制定完善的风险管理制度，确保公司风险管理的科学性和规范性。
上市公司资金管理办法
上市公司资金管理办法资金管理办法一：总则上市公司资金管理办法是为规范上市公司资金运作、加强资金管理而制定，适用于所有上市公司。
本办法旨在确保上市公司在资金运作过程中遵循合法、规范、高效的原则，维护公司和投资者的利益，促进资本市场的稳定和发展。
二：资金运作1. 资金计划上市公司应根据经营需要制定年度资金计划，明确资金来源和用途，并及时调整和更新计划。
资金计划应报经董事会批准，并按照决策执行。
2. 资金筹措上市公司可以通过股票发行、债券发行、银行贷款等方式筹集资金。
在筹措资金过程中，公司应遵守相关法律法规，维护投资者合法权益，确保资金充足。
3. 资金运营上市公司应建立完善的资金管理制度和流程，包括资金结算、资金调拨、资金预测等。
公司应合理管理资金，确保流动性，降低资金风险。
三：资金调度1. 资金集中调度上市公司应通过建立集中调度体系，合理调配各个子公司之间的资金。
通过资金集中调度，公司能够实现资金的最优配置，提高资金利用效率。
2. 资金池管理上市公司可以设立资金池，将各个子公司的闲置资金统一归集到资金池中进行统一管理。
通过资金池管理，公司可以更好地利用闲置资金，减少资金成本。
3. 银行账户管理上市公司应与银行建立稳定的合作关系，合理开立和使用银行账户。
公司应加强对银行账户的监控，防范资金安全风险。
四：资金风险管理1. 信用风险管理上市公司应建立完善的客户信用评估体系，定期评估和监控客户的信用状况。
公司应采取措施减少对高风险客户的业务开展，防范信用风险。
2. 市场风险管理上市公司应加强对市场风险的监测和预警，制定相应的应对措施。
公司应建立规范的投资决策机制，降低市场波动对资金的影响。
3. 操作风险管理上市公司应建立完善的操作风险管理制度和流程，加强对资金操作过程中的风险控制。
公司应加强对内部人员的培训和管理，防范操作风险。
五：附件本所涉及的附件包括：1. 资金计划表2. 资金调度流程图3. 资金池管理协议范本4. 银行账户开立申请表六：法律名词及注释1. 上市公司：指已经在证券交易所上市的公司。
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天山资本集团资金帐户管理办法
为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，根据国家《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。
第一条公司资金账户包括但不限于银行账户、证券账户、基金账户、第三方平台账户、分期付款账户、邮局汇款账户、POS账户、手机支付账户、个人银行卡账户等。
第二条财务部为资金账户管理部门，负责资金账户的开立、变更、撤销、使用管理。
根据业务需求开立资金账户，外地公司办理资金账户的同时必须开通网银查询功能及短信提醒功能，短信提醒需关联集团财务总经理的手机号，出纳每日查询网银的发生额及余额并编制资金日报。
第三条资金账户开立、撤销需上报集团财务中心总经理审批后方可办理，各个公司不得私自办理。
遇到非银行类资金账户，确需业务人员办理的，由业务人员提出申请，公司总经理审核，财务管理中心总经理审批，方可办理。
涉及到使用资金账户办理业务的，如：委托扣款，三方资金划转协议，资金监管等。
必须经所属公司总经理审核，财务管理中心总经理审批，方可办理。
第四条委托业务人员经办的资金账户事项，必须在办理完毕后三个工作日内报集团财务管理中心备案，所属公司总经理负责监督备案事项。
第五条会计印鉴和印章的管理
财务印鉴必须由主席指定的印鉴管理人员按印鉴管理制度保管，盖章。
印鉴和印章保管人员加盖印鉴章时，应认真审查支付款项业务的真实性和合理性，涉及到资金账户业务的必须有财务管理中心总经理的审批，方可加盖印章。
确保公司资金安全。
第六条财务部建立资金账户管理信息库，公司及其所有分支机构开立和使用的资金账户必须全部纳入资金账户管理信息库登记备案范围。
公司资金账户管理信息库主要包含以下内容： 1.户名全称（包括外币银行账户的中文和英文名称） 2.开户银行全称（包括外资银行的中文和英文名称） 3.银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不同币种） 4.账户类别（指
基本户、一般户、外债户、资本金户和其他） 5.账户归属公司（指实际负责账户管理的公司） 6.账户用途（指综合、收款、付款、其他等）7.开户日期、账户变更日期、销户日期8.财务专用章全称、人名章名称9.网银U盾数量和
权限10.账户状态（正常、三个月以上未发生业务、久悬）。
第七条每月初，出纳应与核算会计核对上月银行存款明细账，编制《银行存款余额调节表》，同时分析未达账项产生原因，及时解决未达账项。
对超过1
个月的未达账项需上报财务负责人处理。
第八条投资类业务负责人需将资金账户明细、余额及投资业务操作明细形成报告并附相应图文支撑，于次月3日前上报财务管理中心。
第九条在资金账户管理和使用中严禁以下行为：
1.未经批准擅自开立账户；
2.不按本制度规定的程序和时间及时、准确的上报和备案有关资金账户开立、变更和撤销等相关信息资料；
3.签发空头支票、违规使用印鉴；
4.未经批准擅自使用资金账户办理业务；
5.未按时上报投资分析报告；
6.其他违反国家有关法律法规和公司规章制度的行为。
第十条对违反本制度的行为，视情节轻重追究公司总经理、财务管理中心总经理和直接责任人的责任。
由公司给予相应的行政处分或经济处罚。
给公司造成经济损失的，应承担赔偿责任。
有犯罪嫌疑的，移交司法机关依法追究刑事责任。
第十一条本制度适用于天山资本集团公司和所属分、子公司及其分支机构。
天山资本集团财务管理中心
2017-07-25。