《证券公司合规管理人员胜任能力测试大纲》专用教材-第一节 证券经纪【圣才出品】

第三章证券公司业务规则
第一节证券经纪
【大纲要求】
熟悉证券公司经纪业务的基本流程；掌握经纪业务的禁止性规定。

了解证券公司开立资金账户、证券账户的有关规定；熟悉有关投资者账户安全保护的规定。

掌握客户交易结算资金的定义及其法律性质；了解客户交易结算资金第三方存管的规定。

了解证券交易所交易规则的主要规定。

熟悉证券登记结算机构证券账户管理、证券登记、托管和存管、证券和资金清算交收的主要规定。

熟悉内地与香港股票市场交易互联互通的主要规定。

掌握沪伦通存托凭证业务的主要规定；了解存托凭证的交易机制。

掌握个人投资者参与科创板股票交易的条件；熟悉科创板股票交易特别规定。

【要点详解】
一、证券公司经纪业务的基本流程
要开展经纪业务，证券经纪商首先必须与客户建立具体的代理委托关系。

按我国现行的做法，投资者入市应事先到中国结算上海分公司或中国结算深圳分公司及其代理点开立证券账户。

投资者到证券经纪商处委托买卖证券之前，证券经纪商与投资者必须签订《证券交易委托代理协议书》（也称《证券委托买卖协议》），并为投资者开立证券交易结算资金账户。

这是接受具体委托之前的必要环节。

经过这个环节就意味着证券经纪商和投资者之间建立了经纪关系。

投资者在证券经纪商处开立证券交易结算资金账户并存入证券交易所需的资金，就具备了办理证券交易委托的条件。

当投资者办理了具体的委托手续，包括投资者填写委托单和证券经纪商受理委托，则投资者和证券经纪商之间就建立了受法律约束和保护的委托关系。

二、经纪业务的禁止性规定
证券经纪人应当在《证券经纪人管理暂行规定》和证券公司授权的范围内从事经纪业务，不得有下列行为：
（1）替客户办理账户开立、注销、转移，证券认购、交易或者资金存取、划转、查询等事宜；
（2）提供、传播虚假或者误导客户的信息，或者诱使客户进行不必要的证券买卖；
（3）与客户约定分享投资收益，对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺；
（4）采取贬低竞争对手、进入竞争对手营业场所劝导客户等不正当手段招揽客户；
（5）泄漏客户的商业秘密或者个人隐私；
（6）为客户之间的融资提供中介、担保或者其他便利；
（7）为客户提供非法的服务场所或者交易设施，或者通过互联网络、新闻媒体从事客户招揽和客户服务等活动；
（8）委托他人代理其从事客户招揽和客户服务等活动；
（9）损害客户合法权益或者扰乱市场秩序的其他行为。

三、证券公司开立资金账户、证券账户的有关规定
1．证券账户的开立
证券公司营业部在为客户开户时须根据中国结算公司《证券账户管理规则》确认客户证券账户的开户资格及各类证券品种的交易权限。

须针对客户拟投资的高风险证券品种进行客户适当性评估与管理，向客户揭示风险：按照中国结算公司《证券账户管理规则》和账户开立的基本要求在经纪业务账户管理系统中开立证券账户。

证券公司为客户开立证券账户，应当按照证券账户管理规则，对客户申报的姓名或者名称、身份的真实性进行审查。

同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或者名称应当一致。

（1）境内自然人申请开立证券账户
由客户本人填写“自然人证券账户注册申请表”，并提交本人有效身份证明文件及复印件。

委托他人代办的，还需提供经公证的委托代办书、代办人的有效身份证明文件及复印件。

境内自然人申请开立B股账户，需先开立B股资金账户。

即境内居民个人需凭本人有效的身份证明文件到其原外汇存款银行，将其可投资B股的外汇资金转入本人欲委托买卖B 股的证券公司的B股保证金账户，然后凭本人有效身份证明和本人进账凭证到该证券公司开立B股资金账户，最后凭B股资金账户开户证明开立B股证券账户。

（2）境内法人申请开立证券账户
客户填写“机构证券账户注册申请表”，并提交有效身份证明文件（企业法人营业执照或注册登记证书）及复印件或加盖发证机关确认章的复印件、经办人有效身份证明文件及复印件。

境内法人还需提供加盖公章的法定代表人证明书、经法定代表人签章并加盖公章的法定代表人开立机构证券账户授权委托书、法定代表人的有效身份证明文件复印件。

境外法人还需提供董事会或董事、主要股东授权委托书，以及授权人的有效身份证明文件复印件。

（3）境内合伙企业、创业投资企业申请开立证券账户
客户填写“合伙企业等非法人组织证券账户注册申请表”；提交工商管理部门颁发的营业执照（或其他国家有权机关颁发的合伙组织成立证书）及复印件，组织机构代码证及复印件，合伙协议或投资各方签署的创业投资企业合同及章程（须加盖企业公章），全体合伙人或投资者名单、有效身份证明文件及复印件，经办人有效身份证明文件及复印件，执行事务合伙人或负责人证明书（须加盖企业公章），执行事务合伙人或负责人有效身份证明文件及复印件，加盖企业公章的执行事务合伙人或负责人对经办人的授权委托书（合伙企业执行事务合伙人以合伙企业营业执照上的记载为准，有多名合伙企业执行事务合伙人的，由其中一名在授权书上签字；执行事务合伙人是法人或者其他组织的，由其委派代表在授权书上签字）。

创业投资企业还须提交商务部颁发的外商投资企业批准证书或省级（含副省级城市）以上创业投资管理部门出具的创业投资企业备案文件。

（4）经办人查验申请人所提供资料的真实性、有效性、完整性及一致性，在申请表单上签章后，将所有资料交复核员实时复核。

（5）复核员实时复核，确认合格后在注册申请表上注明“已审核”并签名，同时加盖开户业务专用章后，将资料交还经办人；经办人将有效身份证明原件交还客户，其余资料留存。

（6）按规定数据格式实时向中国结算公司传送开户数据，内容包括自然人姓名及有效身份证明文件号码或法人名称及有效身份证明文件号码、通讯地址、联系电话、开户机构、申请日期等。

实时接收中国结算公司返回的确认结果，按规定格式打印证券账户卡或B股账户确认书（统称证券账户卡），加盖开户代理机构“证券账户开户业务专用章”后交申请人。

（7）收市后经办人将客户留存资料归入客户资料档案留存。

2．资金账户的开立
（1）资金账户开立的一般要求
①客户开立资金账户，应到证券公司营业部柜台提出书面申请，出示有效身份证明文件。

②客户开立资金账户时必须签署《证券交易委托代理协议》、《风险揭示书》、《买者自负承诺函》（均一式两份），以及《客户资金存管合同》（一式三份）等文件。

一份交客户保存，一份由营业部存档，《客户资金存管合同》一份交指定商业银行。

③证券营业部在为客户开户前须对客户进行投资者人市风险教育，并进行客户身份识别，审核客户的开户资格，查验客户申请资料的真实性、有效性、完整性、一致性，留存客户申请资料。

查验无误后在经纪业务账户管理系统中予以登记。

④证券营业部为申请人开立资金账户时，须依据客户的书面申请设置资金账户的证券交易委托方式、服务品种、存管或银证转账银行，请客户自行设置密码。

⑤营业部必须对客户的证券账户复印件、有效身份证明文件复印件、所签署的《证券交易委托代理协议》等各类协议、合同、《风险揭示书》、买者自负承诺函、业务申请书（表）、代理人身份证复印件等要求留存的各类资料一并归档，按资金账号进行排序，妥善保管，要配备专库并由专人管理。

（2）资金账户开户的操作规范
①开户申请
a．自然人客户
客户本人办理开户：客户提交有效身份证明及复印件、证券账户卡及复印件、拟选择指定商业银行的借记卡，签署《证券交易委托代理协议》等相关协议、合同、承诺函等必备文件。

委托他人代办开户：代办人提交经公证的委托开立资金账户代办书、委托人有效身份证明及复印件、委托人证券账户卡及复印件、代办人有效身份证明文件及复印件。

授权他人代理证券交易：委托人与代理人一起到营业部，同时提交委托人有效身份证明及复印件、委托人证券账户卡及复印件、代理人有效身份证明及复印件，由委托人本人提出授权委托申请，填写客户授权委托书。

如委托人无法到柜台办理授权委托手续，还应向营业部提交经国家公证机关公证或我国驻外使领馆认证的授权委托书。

b．法人客户
要求法人客户指定合法的代理人，并提交法人营业执照正本（或副本）或注册登记证书及加盖公章的复印件、加盖公章的法定代表人证明书原件及法定代表人身份证复印件、法人同名证券账户卡及复印件、由法定代表人签署的法人授权开立资金账户委托书、由法定代表人签章并加盖公章的客户授权委托书、银行结算账户证明文件原件、代理人身份证原件及复印件，签署《证券交易委托代理协议》（一式两份）。

境外法人还需提供董事会或董事、主要股东授权委托书以及授权人的有效身份证明文件复印件。

授权委托书应详细写明授权权限、授权期限等内容。

②查验和复核
a．经办人查验自然人客户开户资料的真实性、有效性、完整性及一致性。

b．查验法人客户开户条件是否符合《证券法》规定，应以企业真实名称开立资金账户，不得以他人名义开立资金账户进行证券交易。

客户所提交的材料是否完整齐全，是否在有效期内，是否办理过年检等；证券账户卡及其复印件机构的名称是否与企业法人营业执照或注册登记证书上的机构名称一致；法定代表人证明书和法定代表人身份证复印件是否一致；《证券交易委托代理协议》上所填写的客户信息是否与提交的资料一致、完整；《证券交易委托代理协议》上加盖的公章是否与提交的原始资料上的公章一致。