新流动资金测算表(带公式)
新增流动资金贷款额度测算表
编制单位： 科目
存货 应收账款 应付账款 预付账款 预收账款 净利润 营运资金周转次数（次） 营运资金周转天数（天） 上年度销售收入 上年度销售利润率 预计销售收入年增长率 营运资金周转次数
日期： 年末余额 年初余额 平均余额
2014/8/28 销售成本 销售收入
营运资金需求量 新增流动资金贷款额度 营运资金需求量 自有资金 现有流动资金贷款 其他渠道贷款额度为万元。
算表
单位：元 周转次数 周转天数
营运资金周转次数
其他渠道融资的营运资金
元。
新增流动资金贷款额度测算表
数）
366.3436123 212.7811224 22.06784141 97.63612335
0
0.549876035
上年度销售收入
392
上年度销售成本
227
上年度主营业务利 润
160
上年度销售利润率
40.82%
今年预计销售收入
400
预计今年销售收入 年增长率
2.04%
营运资金量=［上 年度销售收入× （1－上年度销售 利润率）×（1＋ 预计销售收入年增 长率）/营运资金
周转次数］
430.5237525
借款人自有资金
50
现有流动资金贷款
100
其他渠道提供金贷款额度=营运资金量－借款人 自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提
供的营运资金
280.5237525
测 算 说 明
预测2016年增长率达到13.71%，因此可申请流动资金贷款额度
（重点说明以上7个指标：预测年增长率、拟增加新投资项目预 400万元，大于此次申请400万元额度。
计资金、股东预计分红资金、现有流动资金贷款、其他渠道提供
的营运资金、新增流动资金贷款额度、对外股本权益性投资金额
预付账款周转次数
3.687159912
应付账款周转次数
16.31333094
营运资金周转次数=［360/(存货周转天数+应收账款周转 天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款
周转天数)］
存货周转天数（360/存 货周转次数）
应收账款周转天数 （360/应收账款周转次
数） 应付账款周转天数 （360/应付账款周转次
流动资金估算表及公式
项目
最低 周转 天数
周转 次数
1 流动资产
投产期
附表3 流动资金估算表
4
5
6
7
6144.2 8571.77 9380.96 9380.96
1.1 应收账款 30 12 1531.26 2070.72 2250.54 2250.54
1.2 存货
1.2. 1.12.
原材料 燃料
2
60 60
6 6
1.2. 3
外购原材料、燃料=年外购原材料、燃料费用/周转次数
在产品=（年外购原材料燃料及动力费+年工资及福利费 +年修理费+年其他制造费用）/周转次数 产成品=（年经营成本-年其他营业费用）/产成品周转次 数=（年外购原材料+燃料动力+备品备件费用）/周转次 数
169.17 1798.2 1798.2
7582.76
万元最低周转天数周转次数达产期流动资产应收账款预付账款存货库存现金应收预付账款年经营成本周转次数存货外购原材料燃料其他材料在产品产成品外购原材料燃料年外购原材料燃料费用周转次数在产品年外购原材料燃料及动力费年工资及福利费年修理费年其他制造费用周转次数产成品年经营成本年其他营业费用产成品周转次数年外购原材料燃料动力备品备件费用周转次现金年工资及福利费用年其他费用周转次数流动负债应付账款预收账款应付账款外购原材料燃料动力费其他材料年费用应付账款周转次数流动资金12流动资金本年增加流动资金本年增加额本年流动资金上年流动资金周转次数360最低需要周转天数扩大指标估算法年流动资金额年费用基数x各类流动资金率流动资金流动资产流动负债预付账款外购商品或服务年费用金额预付账款周转次数预收账款预收的营业收入年金额预收账款周转次其他材料年其他材料费用其他材料周转次数
银行最新流贷资金需求测算表(带公式)
#DIV/0! 20% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 #DIV/0!
了固定资产购置，未投入
流贷需求量测算
2015年初 销售收入 销售成本 应收账款 预收账款 存货 应付账款 预付账款 当期固定资产折旧 到期银行借款 到期其他借款 未分配利润 资产减值损失 公允价值变动净收益 投资收益 资本性支出 股利支付 营业外收支净额 利润总额 净利润 扣减部分非主营业务收益因素后的销售利润率 预计销售增长率 存货周转天数 应收账款周转天数 预收账款周转天数 预付账款周转天数 应付账款周转天数 营业资金周转次数 营运资金量 现有流贷 借款人自有资金 其他渠道提供的营运资金
新增流动资金贷款额度
2015年末
0 0 0
0
#DIV/0! 20% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
说明：由于非流动资产大于所有者权益，因此企业所有未分配利润均投入了固定资产购置，未投入 日常营运中，因此表格中未分配利润填零。
流动资金贷款需求量测算参考计算表
数＝销售收入/平均应收账款余数＝销售收入/平均预收账款余数＝销售成本/平均存货余额数＝销售成本/平均预付账款余数＝销售成本/平均应付账款余
转天数=360/周转
应付账款周转天数（天）
60.00#DIV/0!#DIV/0!应付帐转周转率（次）
#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!预收账款周转天数（天）
90.00#DIV/0!#DIV/0!预收账款周转率（次）
#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!预付账款周转天数（天）
77.00#DIV/0!#VALUE!预付账款周转率（次）
#DIV/0!#DIV/0!#VALUE!营运资金周转次数Tw （次） 1.88#DIV/0!#VALUE!
新增流动资金贷款额度=营运资
金量-借款人自有资金-现有流#DIV/0!现有贷款（美元折合人民币）
其他
账款余额账款余额余额
账款余额账款余额
销售收入年增长率Rp（%）
10.00%30.00%30.00%
m最后一个完整年报距
贷款预计发放月份数）
(1+Rp)(12+m)
3.14
公式一：营运资金量W
#DIV/0!#DIV/0!#VALUE!
公式二：W={S×(1-M)×
(1+Rp)(12+m)}/Tw
#DIV/0!
借款人自有资金（银行存款）
现有贷款（人民币）
现有贷款（美元折合人民币）
其他渠道提供的营运资金0
值。
银行流动资金贷款需求量测算表
上年度
销售收入
1246045630
销售成本
1200871968
利润总额 32009749.95
销售利润率
2.57%
借款人现有自有资金 借款人现有流动资金贷款 其他渠道提供的营运资金 预计销售收入年增长率
304433714 流动资产-流动负债 25000000
0 20%
应收账款 预收账款 存货 预付账款 应付账款
-51661797
注：1.绿色单元格为录入项
2.若新增流动资金贷款额度为负数，表明目前已经融资过度.
营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计 销售收入年增长率）/营运资金周转次数
其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应 付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)
应收账款 预付账款 存货
银行流动资金贷款需求量测算表
单位:万元
上年期初
上年期末
上年期初 上年期末
146031259.3 124382825 应付账款 144416539 7973419
113707375 135695928 预收账款 6326761.5 5151763
64208502.41 47163290
周转次数
周转天数Biblioteka 9.215833811 39.063204
217.1090244 1.6581531
21.56510087 16.693639
9.629960407 37.383331
15.76051318 22.841896
营运资金周转次数
5.2447457
营运资金量
277771917
新增流动资金贷款额度
新增流动资金贷款额度测算表模板
新增流动资金贷款额度测算表编制单位年月日单位：元科目年末余额年初余额平均余额销售本钱销售收入周转次数周转天数存货-------应收账款-------应付账款-------预付账款-------预收账款-------净利润-——————营运资金周转次数〔次〕=-营运资金周转天数〔天〕=上年度销售收上年度销售利入润率-预计销售收入年增长率营运资金周转次数-#DIV/0!10%- 营运资金需求量= -新增流动资金贷款额度=-营运资金需求现有流动资金其他渠道融资自有资金贷款的营运资金量-结论：根据企业测算结果及目前需支付款项,可确定其流动资金贷款额度为万元。
特殊处理：1、对于经营时间缺乏一年或有充足证据证明按上述方法测算不符合生产经营特点的，可按2、其他应收款/其他应付款金额较大的，其合理局部应计入增加/减少营运资金占用。
3、对于季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算营运资金需求〔此银行报表根本提示要求一、财务结构：1、净资产与年未贷款余额比率：必须大于100%〔房地产企业可大于80%〕。
2、资产负债率：必须小于70%，最好低于55%。
二、偿债能力：3、流动比率：一般情况下，该指标越大，说明企业短期偿债能力越强，通常在150%~200%较好。
4、速动比率：越大，短期偿债能力越强，通常在100%左右较好，对中小企业可适当放宽，也应大于 80%。
5、担保比例：企业应该把有损失的风险下降到最低点。
一般讲，比例小于为好。
三、现金流量：6、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85～95%以上。
7、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85～95%以上。
四、经营能力：8、主营业务收入增长率：一般讲，不小于8%，其主业正处于成长期；低于-5%，其产品将进入生命末期了。
9、应收账款周转速度。
一般企业应大于六次。
10、存贷周转率：一般中小企业应大于5次。
存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。
流动资金需求量测算表
新增流动资金贷款额度 444
营运资金量 9794
营运资金周转次数 1.38
附：
上年销售收入
上年销售成本
10,550
9,114
借款人自有资金 现有流动资金贷款
350
9,000
上年应收账款余额 前年应收账款余额
2,229
2,000
上年预收账款余额 前年预收账款余额
10
0
上年存货余额
2114.5
4.99
72.15
平均预收账款余额 预收账款周转次数 预收账款周转天数
5
2110.00
0.17
平均存货余额
存货周转次数
存货周转天数
3179
2.87
125.57
平均预付账款余额 预付账款周转次数 预付账款周转天数
1798.5
5.07
71.04
平均应付账款余额 应付账款周转次数 应付账款周转天数
前年存货余额
3,788
2,570
上年预付账款余额 前年预付账款余额
2,057
1,540
上年应付账款余额 前年应付账款余额
395
31
主要财务测算数据
单位：万元
上年利润总额
预计销售收入本年增长率%
1,51上年度销售利润率
0
14.37%
平均应收账款余额 应收账款周转次数 应收账款周转天数
213
42.79
8.41
说明：
1、周转天数=360/ 周转次数
2、营运资金周转次 数＝360/(存货周转天 数+应收账款周转天数 －应付账款周转天数＋ 预付账款周转天数－预 收账款周转天数)
3、营运资金量＝上 年度销售收入×（1－ 上年度销售利润率）× （1＋预计销售收入年 增长率）/营运资金周 转次数
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次天 测算结果 3.33
47.90
3
上年度销售成本：
2131
上年度平均存货余额 434
存货周转次数＝销售成本/平均存货余额
4.91
4
上年度销售成本：
2131
上年度平均预付账款余 额
358
预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额
5
上年度销售成本：
2131
6
上年度存货周转天数 73.32
上年度平均应付账款余 额 上年度应收账款周转天 数
1042.35
注：借款人应对所测算的各项指标真实性负责，并自愿承担由此所造成的一切经济责任。
10000 0.666667
4396.95
102 108.10
应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额 周转天数=360/周转次数
7
上年度预付账款周转天 数
60.48
8
上年度应付账款周转天 数
上年度预收账款周转天 数
7.52
17.23
周转天数=360/周转次数 周转天数=360/周转次数
9
营运资金周转次数
营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款 周转天数)
流动资金需求量测算表
借款人：宿州衣尔雅无纺布有限公司
2013年5月8日
单位：万元
序号 1
上年度销售收入：
会计报表指标数
3257
上年度平均应收账款余 额
978
测算公式
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额
2
上年度销售收入：
3257
上年度平均预收账款余 额
68
预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额
5.95 20.89
1.66
10 上年度销售利润率
10.12%
预计销售收入增长率
10%
11 营运资金量 12 借款人自有资金
营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数
300
现有流动资金贷款
600
其他渠道提供的营运资金
0
1942.35 900
13 新增流动资金贷款额度 新增流动资金贷款额度=营运资金量பைடு நூலகம்借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金