再保险课程综述

《再保险》课程综述

再保险是指保险人将其承担的保险业务，以承保形式，部分转移给其他保险人。再保险是保险人的保险，也称分保。再保险合同当事人双方均为保险人.作为再保险的需求者即买方在保险术语上称为被再保险业务的分出人、分出公司。作为再保险的供给方即卖方称为再保险人或分保接受人，也可以称为再保险业务的分入人或接受公司。在再保险交易中，原保险人向再保险人分出的保险金额为再保险金额，这部分责任金额对分出公司来说称为分出额，对分入公司来说称为分入额。除了再保险的部分外，保险人留给自己承担的保险金额为自留额。

保险人进行再保险的目的，在于减轻自身负担的风险责任，当发生再保险合同约定的事故损失时，可以从再保险接受人那里摊回赔款。但是，通过再保险转嫁风险责任也要支付一定的费用，这种费用就是分保费或再保险费。再保险的责任额度按接受公司对于每一具体的危险单位、每一事故或每一年度所承担的责任在合同中分别加以规定。再保险在本国范围内进行的，称为国内再保险。一此大的再保险项目，当其风险责任超过国内保险市场的承受能力时，需要在世界范围内寻求再保险保障，这种再保险称为国际再保险。

一、再保险:比例分保

比例分保是以保险金额为基础计算分出公司自留额及接受公司承保额的分保方式。比例分保有成数分保、溢额分保及预约分保等方式。

1.1成数分保

成数分保是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按约定的比率向再保险人分保的方式.即使是一笔保额很小的业务，也必须按比率分给再保险人。接受人则必须按比率接受，自动生效。发生赔款，亦按同样比率摊算赔款。这种分保方式的自留额将随每一笔保险金额不同而各有不同。再保险人承受的是超过分出人自留额的保险金额，但也有最高限额。

成数分保的最大优点是容易计算，手续简便。但分出公司受到比例限制，对约定业务不分良莠大小均按比率分出，若业务品质好也只能按比率分出，并无选择的机会。也正因为如此，成数分保方式的分保手续费较高，而且可以交换分保业务。这种分保方式一般限于中小公司采用，目的在于改善公司承保能力。因为在分散危险方面，成数分保的效果明显，而在稳定赔付率和对搞巨灾方面，成数分保作用一般。

1.2溢额分保

溢额分保是分出公司先确定每一危险单位自己承担的自留额，当每笔业务保险金额超过分出人的自留额时，才将超过部分分给再保险人。按约定，接受公司的承保限额应为自留额的一定线数（倍数），保费和赔款分摊亦按自留额和分出额对保额的比例分配。这种分保方式称溢额分保。限额、自留、线数为溢额分保三大关键事项。限额是合同项下所承担的最高责任额。自留是分出公司自承担的责任额。线数是计算分出公司自留金额及接受公司接受金额的计算单位。如果某合同最高限额为10条线，分出公司的自留额为一条线，金额为100万美，则合同限额为1000万美元。

溢额分保合同可由分出公司根据需要分层设计，即先放满自留部分，再纳入第一溢额合同。第一溢额合同放满之后，再纳入第二个合同，以此类推。

1.3预约分保

预约分保又称临时固定再保险，是介于临时再保险和合同再保险之间的一种再

保险安排方式。预约分保规定对某些特定的风险，在一定的限额内，分出公司有权决定是否进行再保险，而理保险接受人有义务接受分出公司分来的再保险业务。也就是说，原保险人对预约分保规定的业务是否办理再保险，完全可以自行决定，而再保险人却是被动的，对属于预约分保范围内的业务无权拒绝，有义务接受。与合同再保险相比，预约分保的业务量一般较少，因此业务稳定性较差，而且对分保接受人来说又具有强制性，所以，这种分保方式通常不太受再保险人欢迎。预约分保具有以下几个特点：

1.3.1预约再保险分出公司可以自由决定是否办理分保，这样有利于分出公司对超过合同限额的业务自动安排分保。但对分保接受公司来说没有挑选的余地，犹如接受合同分保合同一样。

1.3.2预约再保险较临时再保险手续简单，节省时间。

1.3.3接受公司对预约分保的业务质量不易掌握。由于分出公司可以任意选择将其预约合同范围内的业务分给接受公司，而接受公司无法有选择地接受，所以对分出业务的质量很难掌握，特别是那些由经纪人中介订立的预约合同业务，更难了解。

1.3.4预约分保业务的稳定性较差。由于分出公司可以自由决定是否分出业务，所以往往是将稳定性好的业务自留，而将稳定性较差的业务进行分保，以稳定自已的经营，获得较大收益。

二、再保险:非比例分保

非比例分保是以损失金额为计算基础，当分出公司赔款超过约定额度或标准时，其超过部分的一定额度或标准由接受公司承担的一种再保险。非比例分保有险位超额赔款分保、事故超额赔款分保和赔付率超赔分保三种方式。

2.1险位超额赔款分保

险位超赔分保的自留额是以赔款金额设定的。每一危险单位或每一保单在一次事故中发生一次或一连串损失时，接受公司对超过分出公司自留额的损失负约定的限额或百分比之责任。例如，有一超过200000无以后的800000元的火险险位超赔分保，损失分摊如下：单位：万元

赔款总金额分出公司自留额接受公司分摊额

保单A 10100

保单B 482028

保单C 1002080

由于此种再保险是以每一危险单位为基础，因此，每一危险的赔款自留额也是独立的，互不相关。自留责任额和赔款限额均以每一危险单位所发生的赔款金额来计算。它比较适合保障出险频率高而损失幅度比较平均的业务，如汽车保险或汽车乘客责任险等。

险位超赔分保的主要优点是分出公司分出保费较少，并且不必像溢额再保险那样追踪每一笔分出业务，管理费用较低。由于再保险费低，再保险人通常也就不支付分保手续费。它在承担大型危险可能导致的巨额赔款方面较比例分保更具优势。

2.2事故超额赔款分保

事故超额赔款分保是以每一次事故所选成的累积损失作为划分自留额和分保限额的基础，用来保障分出人的累积责任的一种分保方式。由于主要是以保障展品常的大灾害为对象，故又称“巨灾再保险”。

事故超额赔款分保的自留额与险位超额赔款分保的自留额有相同之处，均可以用一固定金额或百分比表示，但不同的是事故超额赔款分保的自留额是以一次事故造成的累积损失为计算基础，而不以每一危险单位的单独损失为计算基础。这样，对一次事故的界定就很必要。

2.3赔付率超赔分保

赔付率超赔分保方式是按年度以分出公司某特定部分业务所发生的赔款与入帐保费的比例为自留额与分保责任额的计算基础，约定比例以内的部分由分出公司自负，超过约定比例的部分由接受公司负责至一定额度或一定金额。

赔付率超赔分保是一种对保险人财务损失的保障，而不是对个别危险负责，它可以将分出公司某项业务的年度赔付率控制在一定限度之内，故又称损失中止超赔分保。赔付率超赔合同一般规定两个限额：一是自负损失赔付率限额，当损失达到此限额时，分出公司必然已蒙受若干亏损；二是接受公司给予裣的最高赔付率限额，这种补偿是在其他再保险已完成赔偿之后才负责的最后的保障，基功能在于稳定分出公司核保绩效，将遭受突然打击形式的亏损控制在分出公司财力所能承受的范围之内。对接受公司的责任同时可用一定金额限制，例如合同约定，接受公司的责任在赔付率90%至120%之晨，但最高责任额不得超过120万美元，以先达到者为限。

赔付率超赔分保主要适用于农作物雹灾险和年度变化较大难以稳定的业务。对于小额损失集中而累积每重的情况已有数年，且不能在短期内缓和解决时，往往要用这种再保险形式。

三、再保险:临时分保

临时再保险是指保险人有分保需要是，临时同分保接受人达成协议的再保险行为，故又称为选择性再保险或自原再保险，也就是说，保险人对某一风险，是否安排分保，自留额多大，分出额多大，分保条件等具体要求，完全由保险人视风险特点和自身的财务能力，以及接受公司的有关情况等而定。保险人以一张保险单或一个危险单位为基础，逐笔与再保险人洽谈，再保险人根据风险的承保情况，如风险的性质、责任大小、与保险人的关系等因素，确定其接受金额或婉言拒绝。由此可风临时再保险可以自由安排和选择，在业务成交前无约束力。

其特点，可归纳如下：

3.1以一张保单或一个危险单位为基础。原保单一般分为四种，即特定保单、流动保单、总括保单和预约保单。不论哪种保单办理临时再保险，都要以一张保单为基础，或者以一个危险单位为基础，比如以一个工厂为危险单位安排火险临时分保。

3.2保险人随意安排，再保险人自由接受，在临时再保险业务成交前，双方均不受任何义务的约束。

3.3分保条件清楚，便于再保险接受人了解、掌握业务的具体情况，因此，责任不易累积。

3.4与合同再保险相比，临时分保手续费一般较低，通常不扣保费准备金和纯益手续费，账单编制发送较及时。

3.5分出公司需逐笔业务与分保接受人联系洽分或续转，手续繁琐，费用较高。

3.6时间性较强，若因工作疏忽或分保条件的吸引力较差而未及时洽分完毕，一旦发生巨灾，保险人就要自食苦果。

临时再保险主要用于以下几个方面：

3.1刚开办的新险种或新业务。

保险公司刚开办的新险种或新业务，往往由于业务量不多，保险费较少，尚不具备较稳定的合同再保险的条件，所以，再要用临时再保险方式安排分保。

3.2不属于合同承保范围的业务。

经营分保业务的保险公司，一般要组织安排不同种类的分保合同，而各分保合同都会规定严格的承保范围，因此，凡不属于承保范围的业务均不能放入分保合同。有此业务不得不另行安排，采用临时分保方式。

3.3合同规定的除外业务。

不少分保合同，往往规定除外业务，比如货物运输合同，有的列明现钞险除外，保险公司若有此类业务，就须别行安排临时再保险。

3.4不愿放入合同的业务。

竞争、效益逼迫保险人将一些成绩不稳或质量较差的业务，本可放入合同的业务另行安排临时分保，将所承担的责任转让出去。

3.5合同余额业务。

分保合同承保能力都有一定的限制，即规定一个限额。当有较大保额业务，超过合同规定的限额时可运用临时再保险，以啬其承保能力。

3.6需要超赔保障的业务。

对于个别应放入分保合同的业务，分出公司为了本公司和再保险接受人的共同利益，有时可另行安排临时超赔保障，以减少其承担的责任。对此，所支付的分保费，将按再保险合同当事人的比例予以分摊。所以，人们把这种超赔保险称之为“共同”账务。

四、再保险:合同分保

合同分保是指由分由公司与分入公司预先订阅分保合同，在一定时期内对某类业务进行缔约人之间的约束性的再保险安排方法。在分保合同中，分保双方经协商将分保方式及成分、分保佣金、盈余佣金、自留责任、合同最高限额、业务明细表的编送、再保险纲账单的编送和结付、赔款的摊付、责任的开始与终了、货币的种类以及汇率的变动、物价指数的变化等各种各样的分保条件预先固定下来，以明确双方的权利和义务。凡属合同规定范围内的业务，分出公司自动分出，接受公司必须如数接受，对双方都有强制性。因此，这种分保方式又称为固定分保。

合同分保双方分保关系固定，可以保证原保险人及时转移风险责任，有利于稳定经营；再保险人也可以比较均衡地得到数量多、风险较为分散的整批分保业务。因此，它是国际再保险市场上普遍采用的主要分保方法。归纳起来，合同分保有以下特点；

4.1强制性

合同再保险具有强制性。再保险合同一经签订，便具有法律效力，缔约双方均应遵守，所有业务均按合同规定输。这就意味着，凡属于合同规定范围内的业务，不论质量好球，保险人应按合同约定成分向再保险人分保，不得少分，也不得多分，也不必通知再保险人；再保险人对其承保范围内的业务亦没有挑选的余地，不管好坏良莠，均须接受，不得拒绝。

4.2险种单一性

合同再保险的承保范围一般公限于某一险种，比如水险分保合同、火险分保合同、航空险分保合同、建筑工程一切险分保合同等。如果将不同险种的业务混在一起安排再保险，这种合同称为一揽子分保合同，它是基于另外一种分保情况设计的。

4.3稳定性

合同再保险中的业务通常较多，少则几十笔，多则上万笔。因此，保险费较多，有的能应

付几个全损。即使个别保险标的发生全部赔偿，对整个合同来说往往无足轻重，合同再保险业务较稳定，这是大数法则的典型例子。

4. 4起讫

合同再保险的起始期多为公无纪年的１月１日，个别国家例外，如日本多为４月１日；时限最低１年，通常规定年终前３个月或更长一些时间由一方或双方互发临时注销通知，否则自然延续１年合同有效。