财务工作标准化手册
某集团财务工作手册
某集团财务工作手册某集团财务工作手册序财务管理是一个集团稳定经营和持续发展的重要保障，有效的财务工作是集团在市场竞争中取得优势的关键。
为了规范集团财务工作，提升整体业绩，特编写此手册，以供全体员工参考。
本手册主要包括财务管理的一般规定、财务报表的编制流程及其他相关事项。
希望全体员工认真学习本手册，并在日常工作中严格按照规定执行，共同努力推动集团的财务工作。
一、财务管理的一般规定（一）财务管理的目标和原则1、财务管理的目标是实现集团在经济、效率、安全和法律合规方面的全面发展。
2、财务管理的原则是保证财务数据的真实、准确、全面和及时。
同时，财务管理应遵守法律法规，防范风险，提高经济效益。
（二）财务管理职责和权限1、财务部门是集团财务管理的核心单位，负责全面协调、统筹和监督集团的财务工作。
2、各部门负责人应按照公司的财务管理制度和要求，做好部门的财务管理工作，确保财务数据的准确性和合规性。
3、集团内部各分子公司的财务工作应遵循财务管理规定，保证经营活动的合规运行。
（三）财务报表编制的流程1、每月底，各分子公司应提交当月的经营活动数据和财务报表给财务部门。
2、财务部门通过核对和汇总各分子公司的数据，编制集团的财务报表。
3、财务报表应经集团领导审阅和批准，并及时向相关方发布。
二、财务报表的编制流程（一）会计准则1、集团财务报表应按照相关的会计准则编制，包括国际会计准则、国家财务会计准则等。
2、各分子公司应制订自己的会计制度，并按照相关会计准则进行财务报表编制。
（二）财务报表的种类1、财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表等。
2、财务报表应按照编制流程和时间要求进行及时提交和审阅。
（三）财务报表的编制流程1、各分子公司应按照财务工作要求编制当月的财务报表。
2、财务部门负责汇总和核对各分子公司的财务报表，包括核对数据的准确性和合规性。
3、财务报表应在每月底前编制完成，并经集团领导审阅和批准后发布。
财务标准化手册 pan
财务标准化手册 pan
财务标准化手册：提升企业财务管理效果
财务标准化手册是一种规范化的文件，用于指导企业在财务管理方面的工作。
其目的是帮助企业建立健全的财务管理体系，提高财务管理水平，确保财务信息的准确性和可靠性，为企业的决策提供依据。
财务标准化手册应包含以下内容：
1. 会计准则与政策：详细阐述企业采用的会计准则和政策，确保财务报表的编
制符合相应的法规和规范。
2. 财务流程与流程控制：明确企业各项财务流程的步骤和责任分工，确保财务
活动的合规性和高效性。
3. 财务报表编制与披露：规定财务报表的编制方式和时间，确保财务报表真实、准确、完整地反映企业的财务状况和经营成果。
4. 资产负债管理：规定企业对资产负债表的管理方法，包括资产评估、资产清查、资产运营和风险控制等，以确保企业财务风险的可控性。
5. 成本管理与预算控制：明确企业成本管理的方法和程序，包括成本核算、成
本控制和预算编制等，以提高企业的运营效率和利润水平。
6. 资金管理与风险防控：规定资金管理的各项制度和措施，包括现金管理、收
款付款、资金预测和风险防范等，确保企业的资金安全和稳定。
7. 内部控制与审计：明确内部控制的要求和目标，规定审计工作的程序和方法，以提高企业的风险管理和内部监控能力。
财务标准化手册的编制和实施需要全体员工的共同参与和配合。
通过财务标准化手册的有效执行，企业能够实现财务管理的规范化和标准化，提升财务管理的效果，增强企业的竞争力和可持续发展能力。
财务工作标准化手册
前言本手册参照佳源投资管理总部制定的《2008版管理制度与工作标准化---财务部》内容要点，包括部门（分公司）职能、岗位职责、操作流程、处罚制度、物业早期介入工作标准、相关制度汇编等六部分内容，主要涉及怡城物业总公司及各分公司财务管理的日常操作规范与要求，适用范围是公司所有员工。
制定此手册的目的主要是为了进一步加强财务管理，规范财务会计行为，提高财务管理水平。
手册发给公司各部门（分公司）及各分公司，请相关人员了解并熟悉其中的内容，并在日常的财务管理工作中实施好，公司财务管理部会定期检查实施情况。
员工在阅读、实施本手册的过程中，若有任何疑问，请向公司财务管理部咨询。
同时也请大家对本流程内容提出好的建议与意见，以便财务管理部定期进行修改与完善。
目录1. 目的 (02)2. 适用范围 (02)3. 岗位职责 (02)4. 操作流程 (05)4.1 财务操作流程 (05)4.2 资金操作流程 (13)4.3 财务监控流程 (14)4.4 其他操作流程 (15)4.5 物业管理费催/收缴工作程序 (17)5. 处罚制度 (39)6. 物业早期介入工作标准 (41)6.1 物业费用支付管理 (41)6.2 工程维修管理 (42)7. 相关制度汇编 (44)7.1 分公司财务审批及工程维修审批授权范围 (44)7.2 公司员工福利待遇 (46)7.3 养老保险、基本医疗保险及住房公积金实施方案 (47)1. 目的制定此手册的目的主要是为了进一步加强财务管理，规范财务会计行为，提高财务管理水平。
2. 适用范围本手册适用于公司全体员工。
3. 职责3.1 部门职责3.1.1 按照国家有关法规和公司对财务管理的要求，建立和健全公司内部各项规章制度，确保各项规章制度的有效落实。
3.1.2 做好公司财务收支、反映.监督、核算、分析和考核工作，协助公司领导经营管理决策。
3.1.3 负责审核各类合同（协议）、各类款项的支付，严格执行各项规章制度。
财务人员岗位工作标准手册
财务人员岗位工作标准手册财务人员岗位工作标准手册第一章总则第一条为规范公司财务人员的工作行为，提高工作效率，制定本手册。
第二条本手册适用于全体公司财务人员，包括会计人员、税务人员、审计人员等。
第三条财务人员应具备良好的职业道德和职业素养，遵守公司的财务制度和法律法规。
第四条财务人员应严格遵守公司的机密保密制度，保护公司的财务信息。
第五条财务人员应遵循实事求是、勤勉尽责、客观公正的原则，做到廉洁自律。
第六条财务人员应不断学习、提升自己的专业知识和技能，保持与时俱进。
第二章工作职责第七条财务人员应负责公司的财务核算、报表填报、报税、审计等工作。
第八条财务人员应及时、准确地记账，确保账目的真实可靠。
第九条财务人员应按规定的程序和要求，完成财务报表的编制和上报。
第十条财务人员应配合审计工作，提供必要的财务资料和信息。
第十一条财务人员应根据税务部门的规定，按时缴纳各项税费，并及时申报。
第十二条财务人员应协助主管上级开展各项财务改革和财务管理工作。
第三章工作流程第十三条财务人员应遵循公司的财务管理制度，按规定的流程操作。
第十四条财务人员在接受任何单据时，应当认真核对单据的真实性和合法性。
第十五条财务人员在发生变动或调整时，应及时修改账簿并备存相关材料。
第十六条财务人员应按照财务制度的要求，进行账目的登记和分类。
第十七条财务人员应定期检查账簿的正确性，并及时进行调整和纠正。
第十八条财务人员应定期进行财务报表的编制和审核，确保报表的准确性和完整性。
第四章工作要求第十九条财务人员应熟悉会计准则和会计制度，保证核算的准确性。
第二十条财务人员应具备较强的沟通能力和团队合作精神，能够与其他部门协调配合。
第二十一条财务人员应严格遵守公司财务制度和税收法律法规，确保公司合规运营。
第二十二条财务人员应积极参加培训和学习，不断提升自己的专业能力。
第二十三条财务人员应具备较强的应变能力和处理突发情况的能力。
第二十四条财务人员应做到勤勉尽责，认真细致地完成工作任务。
财务人员岗位工作标准手册
财务人员岗位工作标准手册1. 引言本《财务人员岗位工作标准手册》旨在为财务人员提供工作指南，帮助他们在日常工作中规范操作、提高工作效率和准确性，确保公司财务管理工作的顺利进行。
2. 职责概述财务人员的主要职责是负责公司的财务管理和会计工作。
他们应该合法、合规地处理账务事务，进行精确的账务记录和报告，参与财务分析和决策支持。
3. 岗位要求•具备良好的财务和会计基础知识；•熟悉财务相关法律法规，了解最新的会计准则和税务政策；•具备一定的数据分析能力；•具备良好的沟通和协调能力，能够与其他部门及上级有效沟通；•对数据的准确性和保密性有高度的责任感。
4. 工作流程财务人员需要按照以下工作流程进行日常工作：4.1. 收集和记录财务数据•及时收集和记录公司的各项财务业务数据，包括收入、支出、成本、资产和负债等；•保证数据的准确性和完整性，并且按照公司制定的标准进行分类和归档。
4.2. 编制财务报表•根据公司要求和会计准则，及时编制各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等；•保证财务报表的准确性和及时性，并保留相关的原始凭证和支持文件。
4.3. 审核和税务申报•审核并核对财务记录，确保其符合公司和法律法规的要求；•及时申报税务，并按时缴纳各项税费。
4.4. 财务分析和决策支持•进行财务数据的分析和解读，为公司的决策提供参考意见和报告；•参与预算编制和财务预测工作，提供数据支持。
4.5. 内部控制和风险管理•确保公司财务管理的合规性，建立和完善公司的内控制度；•识别和管理财务风险，避免或减轻公司的财务风险。
5. 工作规范为了保证工作的规范和高效，财务人员需遵守以下规范：5.1. 法律法规遵从•遵守相关的财务和会计法律法规，包括税法、公司法、财务制度等；•了解并及时适应最新的法律法规变化。
5.2. 信息保密•严守公司的保密制度，保护公司的财务信息和客户信息的安全；•不得擅自泄露公司的财务数据和相关信息。
5.3. 数据准确性和完整性•保证财务数据的准确性和完整性，不得故意误导他人；•及时纠正错误和不一致性，确保数据的真实性。
财务标准化工作手册
财务标准化工作手册第一章：引言财务标准化是指在财务管理方面建立一套完整、系统、统一的标准规范，在日常财务工作中遵照标准规范进行操作，以保证财务管理的规范性、准确性和高效性。
本手册旨在帮助企业建立和规范财务标准化工作，提高财务管理水平，确保财务数据的准确性和真实性。
第二章：财务基本常识1. 财务管理的基本概念2. 财务管理的重要性和作用3. 财务管理的目标和原则4. 财务报表的种类和内容5. 财务报表的编制方法和要求第三章：财务制度建设1. 财务制度的概念和作用2. 财务制度的建立和完善3. 财务制度的执行和监督4. 财务制度的评估和改进第四章：财务管理流程1. 资金管理流程2. 预算管理流程3. 报销管理流程4. 结算管理流程第五章：财务核算流程1. 采购核算流程2. 生产核算流程3. 销售核算流程4. 库存核算流程第六章：财务风险管理1. 财务风险的种类和特点2. 财务风险的评估和控制3. 财务风险的防范和化解4. 财务风险管理的策略和措施第七章：财务监督和审计1. 财务监督的内容和方式2. 财务审计的目的和意义3. 财务审计的程序和方法4. 财务审计的责任和义务第八章：财务标准化的评估和改进1. 财务标准化的评估方法和标准2. 财务标准化的改进措施和方法3. 财务标准化的持续改进和发展结语财务标准化的建立和实施对企业财务管理的规范化和有效性具有重要意义。
本手册通过系统、全面的介绍了企业财务标准化的基本知识、概念、原则和流程，帮助企业建立和完善财务制度，规范财务管理流程，加强财务风险管理，提高财务监督和审计效果，推动财务标准化工作的持续改进和发展。
希望各企业能够认真学习并实践本手册内容，提高财务管理水平，提升企业核心竞争力。
某公司财务部工作手册
某公司财务部工作手册某公司财务部工作手册第一章：引言1.1 目的本工作手册的目的是为了规范和指导某公司财务部的工作，并确保所有财务活动都遵守相关的法律法规和内部政策。
1.2 适用范围本工作手册适用于所有财务部门的员工和管理人员。
1.3 定义以下是一些在本工作手册中常用的术语的定义：- 财务部：指某公司的财务部门。
- 财务活动：指与公司的财务相关的所有活动，包括但不限于会计、报税、报告和分析。
- 法律法规：指国家或地方政府发布的所有与财务相关的法律、法规和规章。
第二章：职责和权限2.1 财务部门的职责财务部门的职责包括但不限于以下几个方面：- 按照公司内部政策和法律法规，处理和管理公司的财务事务；- 准备和提交公司的财务报告和分析，向管理层提供有关财务状况的建议；- 监督和审计公司的财务记录，并确保其准确性和合规性；- 参与公司的预算编制和执行过程；- 协助公司进行财务决策，包括投资、融资和合并收购。
2.2 财务部门的权限财务部门拥有以下权限：- 签署财务文件和合同，但必须经过相关部门的审批；- 按照内部政策和法律法规，制定和执行有关财务的决策；- 准备和提交财务报告和分析，向管理层提供财务决策的建议；- 请求和访问与财务活动相关的文件和信息。
第三章：工作流程和要求3.1 财务记录的处理- 所有财务记录必须按照财务部门的内部政策和准则进行处理，以确保准确性和完整性；- 所有财务记录必须按照国家和地方的法律法规进行归档和存档，以备查阅；- 所有财务记录必须定期进行审核和审计，以确保其准确性和合规性。
3.2 财务报告和分析- 财务部门负责准备和提交各类财务报告和分析，包括但不限于月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告；- 财务报告和分析必须按照公司内部政策和相关的法律法规进行编制，并在规定的时间内提交给管理层。
3.3 预算编制和执行- 财务部门必须参与公司的预算编制和执行过程，协助管理层制定合理的财务目标和计划；- 财务部门必须监督和审查公司的财务支出，确保其符合预算计划并合理利用公司资源。
(完整word版)财务工作手册
<财务部工作手册>目录第一部份: 财务部体系结构第二部份: 财务部人员岗位职责第三部份: 财务部基础工作标准第四部分：预算编制及审批流程第五部份：商务操作流程第六部份: 合同审批流程第七部份: 费用控制流程第八部份: 财务部内部管理方案第九部份: 申请单、报销单填写要求第十部份: 统一申请单、报销单元格式第一部份:体系结构第二部份:岗位职责(1) 财务总监 (总部)➢编制及监察公司财务预算➢建立建全公司商务管理制度及会计核算制度➢定时向公司提供财务资料并对经营活动进行分析➢制订内部控制制度及管理流程，以便管理公司资产➢指导、支持并监督各分支机构商务及会计人员依制度行使职权➢执行公司资金预算及调配➢执行并监督财务部下属（含各分支机构商务及会计人员）如期完成公司下达的临时性任务➢协调财务部与公司及各部门之关系(2) 商务中心经理 (总部)➢依据公司商务管理制度制订商务操作流程并报公司审批后执行➢监督总部商务人员严格按商务操作流程办理业务➢指导、支持并监督各分支机构商务人员严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢监督总部商务人员严格执行合同审批流程➢指导、支持并监督各分支机构商务人员依合同审批流程行职权使➢依据会计核算经理提供的合并报表编制公司管理报表并报财务总监审核➢编制该部门预算并报财务总监审核➢执行并监督下属（含各分支机构商务人员）完成财务总监下达的各项临时性任务➢协调商务中心与会计核算中心及业务部门之关系(3) 会计核算中心经理 (总部)➢负责公司全盘会计核算业务及会计帐册的管理➢指导并监督会计人员依法处理各项会计业务➢指导、支持并监督各分支机构会计人员依法处理各项会计业务➢负责审核预算范围内的各类费用报销凭证（含各分支机构及代表处）➢负责审核会计人员（含各分支机构）提交的财务资料➢依据会计人员提交的财务资料（含各分支机构），编制公司合并报表及说明书，报财务总监审核➢定期对会计处理方式、会计凭证帐册、会计档案保管理等进行内部审计，以保证其合理性及合法性➢负责税务、工商、审计工作及安排➢执行资金预算及调配➢编制该部门预算并报财务总监审核➢执行并监督下属（含各分支机构）完成财务总监下达的各项临时性任务➢协调会计核算部其它部门之关系(4) 合同管理员➢严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢依合同审批流程对采购合同条款进行审核➢依合同审批流程对销售合同条款进行审核➢负责应收帐款管理➢对合同文档进行归类立档保管➢执行财务总监及商务中心经理下达的各项临时性任务➢(5) 物控员➢严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢依公司审批后的采购合同及供货商提供的发货清单办理商品入库手续➢依公司审批后的销售合同办理商品出库手续➢依出库单及入库单登记商品明细帐➢保证业务部门能随时在线查询商品进、销、存情况➢定期对仓储商品进行盘点清理，保证帐实相符➢执行财务总监及商务中心经理下达的各项临时性任务(6) 资源管理员➢执行商务操作流程➢执行合同审批流程➢负责公司所有客户资源管理➢依相关部门提供的资料信息，对客户进行信誉评估➢依商务操作流程及合同审批流程，核算业务费用并报财务总监审核➢执行财务总监及商务中心商务经理下达的各项临时性任务(7) 会计➢负责公司总帐及各类明细帐的记帐及帐单凭证的管理➢编制各类财务报表➢负责商业发票的领购、使用及保管理➢制作各类税务申报表并负责报税➢负责并配合完成当地税务、工商、审计工作➢执行公司内部控制工作，督促各部门降低物料消耗，提高经济经理效益➢执行公司资金预算及调配➢执行财务总监及会计经理下达的临时性工作任务(8) 出纳➢负责现金及银行资金管理➢依实际发生业务登记现金及银行日记➢负责各类票据、单证的粘贴➢依费用控制流程办理各类费用的报销➢配合会计完成当地税务、工商、审计工作➢执行公司内部控制工作，督促各部门降低物料消耗，提高经济经理效益➢执行公司资金预算及调配➢执行财务总监及会计经理下达的临时性工作任务第三部分:财务部财务基础工作标准财务部对财务基础工作的规范及要求，重点如下：(1)健全财务部充实财务人员a)配备业务素质相适应的财务人员b)财务工作交接用续要符合制度规定的要求(2)执行会计核算工作a)应当建帐的公司应依法建帐b)原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序等，都要符合会计制度的要求c)记帐凭证的内容、填制方法、所附原始凭证、更正错误的方法等都要符合会计制度的要求，经有审批权限人员签章，字足迹清楚，装订整齐d)总帐、明细帐、日记帐的设置、启用、登记、结帐、错误更正方法都符合会计制度的规定, 记帐及时, 文字规范, 设有必要的备查帐簿e)帐证、帐帐、帐实相符 (即帐簿与单证、总帐与明细帐、账面数与实物数都相符), 现金和银行存款日记帐按日逐笔顺序登记, 结出余额, 银行存款帐与银行对账单 (即月结单) 及时核对, 调整无误f)对外报送的财务报告数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚, 报送及时, 并经财务总裁或指定授权人审阅并签章g)会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计数据, 按照当地政府规定定期整理归档, 妥善保管, 调阅和销毁均符合规定手续(3)强化内部控制制度a)建立并执行内部牵制制度和稽查制度b)建立并执行原始记录, 定额管理, 计量验收, 财产清查制度c)建立并执行财务收支审批制度第四部份:预算编制及审批流程目的：预算编制是就是制订公司的经营目标，预算管理就是围绕公司的经营目标，将各项计划指标进行具体的量化、分解和落实，通过执行预算管理来保证公司经营目标的实现，最终实现股东利益的最大化原则按年度编制预算，按季度进行预算调整，总部各部门及各分、支机构必须严格按照预算格式、内容编制预算，不能随意修改预算格式、内容，如确实需要修改，必须事先征得财务总监同意，预算一经审批，必须严格执行，并将作为各部门、各分支机构业绩考核的的最重要依据流程由财务部提供统一的预算格式，总部各部门负责人为该部门预算编制责任人，各分支机构负责人及财务人员为预算编制责任人，本年度最后一个月（12月份）为预算编制时间，总部各部门、各分支机构开始着手编制下一年度预算，总部财务部应与12月初前将预算格式发放到各部门及各分支机构，各部门及各分支机构预算编制责任人，应于本年度终了前最后一天向财务总监提交下年度预算，财务总监负责汇总预算，并根据实际经营情况及对经营环境的评估，向公司总经理提出预算调整建议，依总经理的意见调整预算，报董事会或公司管理委员会审批，财务部负责监督预算执行第五部份:商务操作流程第六部份:合同审批流程1.在与客户签定销售合同前, 需填写合同预审表, 连同草拟之有关合同递交给分公司总经理审核。
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前言本手册参照佳源投资管理总部制定的《2008版管理制度与工作标准化---财务部》内容要点，包括部门（分公司）职能、岗位职责、操作流程、处罚制度、物业早期介入工作标准、相关制度汇编等六部分内容，主要涉及怡城物业总公司及各分公司财务管理的日常操作规范与要求，适用范围是公司所有员工。
制定此手册的目的主要是为了进一步加强财务管理，规范财务会计行为，提高财务管理水平。
手册发给公司各部门（分公司）及各分公司，请相关人员了解并熟悉其中的内容，并在日常的财务管理工作中实施好，公司财务管理部会定期检查实施情况。
员工在阅读、实施本手册的过程中，若有任何疑问，请向公司财务管理部咨询。
同时也请大家对本流程内容提出好的建议与意见，以便财务管理部定期进行修改与完善。
目录1. 目的 (02)2. 适用范围 (02)3. 岗位职责 (02)4. 操作流程 (05)4.1 财务操作流程 (05)4.2 资金操作流程 (13)4.3 财务监控流程 (14)4.4 其他操作流程 (15)4.5 物业管理费催/收缴工作程序 (17)5. 处罚制度 (39)6. 物业早期介入工作标准 (41)6.1 物业费用支付管理 (41)6.2 工程维修管理 (42)7. 相关制度汇编 (44)7.1 分公司财务审批及工程维修审批授权范围 (44)7.2 公司员工福利待遇 (46)7.3 养老保险、基本医疗保险及住房公积金实施方案 (47)1. 目的制定此手册的目的主要是为了进一步加强财务管理，规范财务会计行为，提高财务管理水平。
2. 适用范围本手册适用于公司全体员工。
3. 职责3.1 部门职责3.1.1 按照国家有关法规和公司对财务管理的要求，建立和健全公司内部各项规章制度，确保各项规章制度的有效落实。
3.1.2 做好公司财务收支、反映.监督、核算、分析和考核工作，协助公司领导经营管理决策。
3.1.3 负责审核各类合同（协议）、各类款项的支付，严格执行各项规章制度。
3.1.4 根据物业早期标准化流程审核成本测算报告。
3.1.5 做好对分公司培训、指导、检查及监督的工作。
3.1.6 监督物业管理费的收缴和使用，做好各项应收款项的催缴及核对工作。
3.1.7 根据发生的各项经济业务进行账务处理，妥善保管财务档案；按时编制各类财务报表，报送相关部门；正确核算和及时申报各项税费和社会保险统筹金。
3.1.8负责与总部、总部所属企业、公司所属分公司、税务、银行等对内对外的协调工作。
3.1.9负责环境因素和危险源的识别和控制工作。
3.1.10负责管理体系运行所需资金的保证工作，包括资金的调度、平衡及对外支付等。
3.1.11完成领导交办的其他工作。
3.2 岗位职责3.2.1财务经理（副经理）3.2.1.1 建立和健全各项财务管理规章制度，严格财经纪律，定期检查各项财务制度的落实。
从财务管理的基础抓起，不断提高业务素质和管理水平。
3.2.1.2 负责组织、安排本公司财务管理部各岗位具体工作，做好与总部财务部、分公司财务、公司各部门及税务、银行等对内对外的协调工作。
3.2.1.3 及时上报各项财务报表，对各类财务报表的及时性、准确性负责。
并做好财务分析。
3.2.1.4 审核公司各类款项的支付，严格按费用审批权限操作。
3.2.1.5 定期对各分公司进行考核，对分公司财务工作进行检查、监督和指导。
3.2.1.6 负责成本测算报告的审核。
3.2.1.7 做好年度财务预算的培训指导、审核工作，每月完成财务指标的通报。
3.2.1.8 负责资金的运用及管理。
3.2.1.9 完成总经理交办的其他工作。
3.2.2 会计岗位职责3.2.2.1 负责日常会计核算工作，编制各项财务报表，进行核算管理。
3.2.2.2 负责物业费等数据的统计工作，并定期与物业部核对。
3.2.2.3 负责公司资产的管理和监督，包括资产台账的登记、盘点等。
3.2.2.4 监督出纳进行现金、银行存款和其他货币资金的核对管理。
3.2.2.5 根据员工出勤统计和本公司工资发放标准，核算员工工资，编制工资发放表。
3.2.2.6 负责办理员工招工录用登记手续和员工社会保险，按时申报社会保险统筹金。
3.2.2.7 负责按时完成纳税申报、汇算清缴、年检及统计等部门的数据统计、上报工作。
3.2.2.8 负责会计档案整理、装订、归类和保管。
3.2.2.9 做好对下属分公司会计人员的监督、指导等管理工作。
3.2.2.10 完成经理交办的其他工作。
3.2.3出纳岗位职责3.2.3.1 严格遵守财务制度和财经纪律，杜绝违规收支和收付差错。
妥善保管银行印鉴、网银USBKEY、密码、现金和银行支票等。
3.2.3.2 严格执行公司各项费用报销规定，工资发放规定，按要求复核各类收付凭证额是否确、票据是否相符、手续是否齐全等，及时、准确办理现金收付和银行结算业务。
3.2.3.3 及时编制记账凭证，做到日清月结。
定期盘点库存现金、核对银行存款余额，做到账实相符、账账相符。
3.2.3.4 复核分公司上报的资金日报表，做好日报表、资金平衡表的合并及上报工作。
3.2.3.5 掌据公司物业收费标准和办法，审核缴款凭证，督促、指导各物业部规范合理收费。
3.2.3.6 及时清理借出现金、支票和应收账款，督促责任人按时报账结算，核对往来账，及时结算往来应收应付账款。
3.2.3.7 按发票管理制度做好各类发票、收据的购买、领用、和保管。
3.2.3.8 做好对下属分公司出纳人员的监督、指导等管理工作。
3.2.3.9 完成经理交办的其他工作。
4. 操作流程4.1 财务操作流程4.1.1 账务处理4.1.11会计科目设置按总部规定执行,财务部可根据具体情况增设或细化会计科目,并报总部备案。
会计科目明细参阅会计科目表。
4.1.1.2对当天发生的原始凭证须在当天填制记账凭证,每月末须把当月发生业务结清，做到日清月结,账款相符、账账相符。
4.1.1.3对不能按时取得业务原始票据的支出款项,应暂以领款人名义挂账,并催促尽快取得票据,特殊情况可协同领款人寻求解决方案并报总部。
4.1.1.4记账凭证的填制必须具备：凭证日期、凭证编号、经济业务摘要(每行摘要都须填列)、会计科目、金额、所附原始凭证张数、制单人员、审核人员、过账人员等。
4.1.1.5除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外,其他记账凭证必须附有原始凭证。
当月凭证更证错误须直接更正原记账凭证，不做调整凭证。
4.1.1.6会计必须根据审核无误的记账凭证进行过账、结账。
4.1.1.7对由各所属公司代为核算的各类收支，各所属公司和实际收支发生方须分别登记内部核算台账并进行核对。
4.1.2 支付审批4.1.2.1一般费用报销流程a) 经办人填写单据(以下简称报销单),注明支出事由、支出金额、票据张数、经办部门（分公司）及报销日期等事项,并在报销单上签名；有证明人或验收人的经济业务需附相关人员的签名，有合同的经济业务需附上相关合同。
b) 经办人所属部门（分公司）负责人对报销单所列内容，重点对支出事由及支出金额予以复核,并签署书面意见。
c) 分管领导签署书面复核意见。
d)财务部负责人（或分公司会计）对报销单所列内容及部门（分公司）负责人复核意见予以审核,对报销票据依据相关财经法规及内部制度进行审核,并签署书面意见。
e)公司负责人签署书面审批意见。
f)财务部（或分公司财务）在款项支付前对报销事项依据总部确定的授权审批额度审核,授权额度内的可直接支付，超过授权额度的,须报请总公司或总部批准方可支付。
g)为便于分公司考核和审批,不同项目费用分列报销，当月账当月清；单笔业务不得分拆报销，对因同一业务活动而发生的多项费用，在发生前须有费用预算清单，并报总部相关管理部门审批。
h)业务招待费报销须另附单据(注明发生时间、地点、招待方式、招待事由等)，办公用品(含低值易耗品)报销须附清单。
i)坚持谁开支谁报销的原则，不能委托、代办报销。
4.1.2.2差旅费报销流程差旅费报销须填写《差旅费报销审批单》，报销流程同一般费用报销流程。
有预借款的，应于出差返回后一周内办理报销还款手续。
一般费用报销流程图4.1.2.3工资支付流程a) 由分公司负责人根据总公司授权来确定员工（财务人员除外）的工资定级标准。
b) 每月根据工资定级标准和考勤纪录编制工资发放表,编制人员签章，经财务部负责人审核，报公司负责人审批后发放。
c) 每月10日为工资发放日,如遇节假日须提前发放,当月发放上月工资,工资发放采取银行代发形式。
d)工资发放须按总公司核定的人员编制发放；未经总公司审批同意录用的超编人员，一律不得发放工资。
工资发放流程图 原始单据 经办人填写报销单 部门（分公司）负责人复核 财务部负责人审核 公司负责人审批 1.经手人(证明人)在原始单据上署名 2.按业务内容分类整理 3.工整粘贴 1.审核业务发生的必要性 2.核准报销金额 1.报销单据的合法性 2.核定报销金额 3.复核经济业务真实性 4、坚持谁开支谁报销的原则，不能委托详细填写用途及金额 财务付款 根据授权委托书的权限额度进行审核，额度内付款，超过额度的报总公司或总部审批同意后再予支付 分管领导复核4.1.2.4预借款(备用金)支付流程a) 因工作需要,员工在经过相关审批程序后可向财务部借款。
b) 单笔预借款金额在分公司负责授权额度内的由分公司负责人审批，财务负责人审核后办理，超过分公司负责人授权额度的报公司总经理审批；单笔预借款金额超过5000元的须报总部审批。
c)个人累计借款超过10000元需再借支的,须先结清旧款方可再借支。
d)预借款须在借款业务完成当月办理清账还款手续。
e ）员工因个人原因需要向公司借款的,须经总部审批同意后方可向财务部借款。
财务部负责人复核 公司负责人批准 1. 核实工资定级标准、考勤纪录 2. 核实业务提成、奖励、补贴、扣款 3. 核定发放金额财务发放工资 编制工资发放表预借款支付流程图4.1.2.5各项税费申报、支付流程a) 各所属分公司的税费支付，以总公司授权委托书中的单笔费用报销权限为准。
授权额度内的可直接申报支付，超过授权额度的，须报总公司或总部批准方可申报支付。
b) 在税务部门规定的截止申报期前5个工作日，由会计填写付款审批单，并附各项税费计算方法明细表，经财务部负责人审核，公司负责人复核后报总部财务管理部审批。
C ）经总公司或总部批准方可申报缴纳。
填写借款单部门（分公司）负责人复财务部负责人审核公司负责人审批注明业务内容、所需金额、预计还款日期1.核实前款是否已清或累计超1万元；2.单笔借支超5000元报总部审批；3.核定支付金额。
财务部付款税费申报支付流程图会计填写付款审批单同时填写附件清单，注明各项税费的计算依据、计算方法财务部负责人审核对各项税费的计算依据、方法进行审核公司负责人复核总部财务管理部审批财务部申报、付款4.1.3收款管理4.1.3.1所有收到的款项必须开具收款收据或发票，严禁使用白条。