财务岗位日常工作指引
财务部岗位职能及要求
财务岗位职责及工作指引一、财务部组织机构图需要建立的工作台账清单：1.资金流动台账（现金日记账、银行对账）2.库存商品台账（月汇总）3.商品出入记录台账4.固定资产登记台账5.职员工资台账6.物资领用台账二、财务部各职务岗位职责详细说明（一）财务部主管1.在总经理以及财务总监领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；2.贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与采购、销售、仓库等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作；3.负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施；4.指导及督促仓管人员做好内部管理工作；5.负责审核公司的报表、各类凭证；6.参与审查调整价格、工资、奖金及其涉及财务收支的各种方案；7.负责财会人员的业务培训。
规划会计机构、会计专业职务的设置和会计人员的配备，组织会计人员培训和考核；8.负责向总经理及财务总监汇报财务状况和经营成果。
定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策；9.协助制定业务计划、财务预算、监督计划；协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时提出改进措施；10.负责审核出纳现金及银行存款是否账实相符，并与XERO系统相核对；11.及时做好会计资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作；12.负责监督月末、年末存货的盘点工作和复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符，审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表；13.公司印章的保管；14.完成领导安排的其他任务。
（二）资金会计岗位1、登记现金日记账以及银行日记账并依据编制资金流动表；2、分析月度资金使用情况。
（三）资产会计岗位1、负责各项固定资产的登记、盘点、核对、计提、清理，建立健全的固定资产台账；2、会同仓管员对库存商品的盘点、核算和保管，建立存货记录表以及商品出入记录登记，确保库存记录与实物及记账的真实、准确；3、负责日用物资的采购及登记申请领用情况，对日用物资进行管理。
周期性工作指引-财务部
相关表格
未开票处理
1、跟进完成未开票事项保证开票回款； 2、确认收入及时入账、录入系统，各类台账登记完整。
《前台未完成事项销项表 》
盘点水电卡
1、盘点本月水电卡领用、使用、剩余数量，使用张数与账面销 售数量一致。
《前台物资盘点表》
39 每月
开票数据备份
1、完成税控开票系统-发票修复、开票资料导出存档备份； 2、发出纳、会计核对。
21
每周
登记收费明细表、 1、根据本周新开发票，补登记收费明细表、收费台账；
收费台账
2、票据号码补充至《收款明细表》、《收费台账》。
《流程附件资料》
相关表格 《收款明细表》
《收费台账》 《收款明细表》
《收费台账》
支持文件 支持文件
22 每周 落实提前开票回款 1、保证所开发票一星期内回款，特殊事项提前报备。
咨询财务会计。
支持文件
1、检查缴费通知单、发票、POS刷卡单据完整，粘贴整齐；
2
每日
编制收款日报表、 收费台账
2、完成POS机日结账，并打印当日结账小票； 3、对应收款单据区分费用类别，编制《收款日报表》、登记《 收费台账》；
4、保证台账内各类数据完整，检索有序；
5、每日下班前，上报各类收费报表及台账至财务收费群。
细》
支持文件
44 每月
参加月例会
1、按时参加部门主持的月例会，整理会议纪要，月例会提起 OA流程上报。
45 每月
编制资金计划
1、每月25日前，完成各部门下月资金使用计划上报； 2、合理安排大额款项支付，避免出现资金缺口。
46 每月 月结
1、按权责发生制，结转当期各类收入； 2、按权责发生制，以合同约定金额，计提外包服务成本； 3、计提资产折旧，摊销成本类、改造类费用； 4、按照当月工程抄表数据，复核当月能耗分割，计提能耗成 本； 保证收入成本真实、准确，每月30日前完成。
出纳的日常工作流程
出纳的日常工作流程
出纳是企业财务部门中非常重要的一环，其工作内容涉及到资金管理、账务核对、报表编制等方面。
下面将详细介绍出纳的日常工作流程。
首先，出纳需要每天对公司的现金流进行核对和管理。
他需要清点每日的现金收支情况，确保账目清晰准确。
同时，出纳还需要对公司的银行存款进行管理，及时办理资金存取业务，确保公司的资金安全和流动性。
其次，出纳需要负责公司的日常支付工作。
这包括对各类费用、账单的审核核对，以及及时、准确地进行支付。
出纳还需要及时记录和归档所有的付款凭证和相关文件，以备日后查阅和审计。
另外，出纳还需要负责公司的收款工作。
他需要及时记录和核对客户的付款信息，确保收款的准确性和及时性。
在收到客户付款后，出纳需要及时入账，并及时通知相关部门进行跟进。
此外，出纳还需要定期编制公司的财务报表。
他需要根据公司的财务数据，编制资产负债表、利润表等各类报表，以供公司领导和相关部门进行决策和分析。
最后，出纳需要与公司的财务主管和其他部门保持良好的沟通和协作。
他需要及时向财务主管汇报工作进展和问题，协助其他部门解决资金和账务方面的问题，确保公司的财务工作顺利进行。
总的来说，出纳的日常工作流程主要包括现金管理、支付和收款、报表编制以及与其他部门的协作。
出纳需要高度的责任心和细致的工作态度，确保公司的资金安全和财务工作的顺利进行。
希望以上内容能够对出纳的日常工作流程有所帮助。
财务制度工作指引和流程
财务制度工作指引和流程一、前言财务制度是企业的重要管理工具，是企业财务管理的基础。
良好的财务制度可以规范企业的财务活动，提高财务管理效率，减少财务风险，为企业的可持续发展提供保障。
因此，建立和完善财务制度是每个企业都必须重视的工作。
本文将针对企业财务制度建设过程中常见的问题，提出一份财务制度工作指引和流程，以帮助企业更好地制定和实施财务制度。
二、财务制度建设指引1.制度建设目标在制定财务制度时，首先要明确制度建设的目标和意义。
财务制度的主要目标包括规范财务行为、提高财务信息的真实性和可靠性、防范和化解财务风险、提高财务管理效率等。
只有明确了目标，才能有针对性地进行制度建设工作。
2.财务制度建设原则在制定财务制度时，要遵循以下原则：（1）合法合规原则：财务制度必须符合相关法律法规和政策要求，不能违反国家法律法规。
（2）科学合理原则：财务制度要科学合理，符合企业的实际情况和经营特点，在提高财务管理效率的同时，要尽量减少管理成本。
（3）灵活适用原则：财务制度要能够灵活适用，根据企业实际情况进行调整和变更，以适应企业的发展需求。
（4）全面协调原则：财务制度要全面协调，与企业其他管理制度相互配合、相互促进，形成一个有机整体。
3.财务制度建设内容在制定财务制度时，应包括以下内容：（1）财务管理体制：包括财务部门设置、职责分工、工作流程等内容。
（2）财务核算制度：包括财务会计制度、管理会计制度等内容。
（3）财务预算制度：包括预算编制、执行、调整等内容。
（4）财务监督制度：包括内部控制、审计、监督检查等内容。
（5）财务报告制度：包括财务报表编制、审计、披露等内容。
4.财务制度建设流程财务制度建设是一个系统工程，需要有一个科学的建设流程，包括以下步骤：（1）确定建设需求：首先要对企业的财务管理情况进行全面分析，确定财务制度建设的需求和重点。
（2）制定制度架构：在建设目标和原则的基础上，确定财务制度的整体架构和各项制度的内容。
财务部相关制度指引书范本
财务部相关制度指引书范本一、总则第一条为规范公司财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，维护公司及员工相关的合法权益，特制定本指引书。
第二条本指引书适用于XXXX公司及其控股公司，各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本指引书。
第三条本指引书所称财务部，是指在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作的部门。
二、财务部组织结构及岗位职责第四条财务部设财务经理、财务主管、会计、出纳等岗位，各岗位职责如下：（一）财务经理：负责财务部的全面工作，对公司财务战略、财务计划、财务预算、财务报告等进行决策和指导，并对财务部的各项工作进行监督和检查。
（二）财务主管：负责管理公司的日常财务工作，组织编制财务报表，进行财务分析，提出财务改进意见和建议。
（三）会计：负责进行会计核算，编制会计凭证，登记会计账簿，编制财务报表，并对财务报表的真实性、合规性负责。
（四）出纳：负责公司资金的管理和结算，收付款项，管理银行存款和现金，确保资金的安全和合规。
三、财务管理工作内容第五条财务部负责以下工作：（一）贯彻执行国家有关的财务管理制度和法规，建立健全公司的财务管理规章制度。
（二）组织编制财务预算和财务计划，拟订资金筹措和使用方案，进行财务预测和决策。
（三）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，提出降低消耗、节约费用的意见和建议。
（四）负责公司资金的管理和结算，监督资金的使用，确保资金的安全和合规。
（五）负责公司财务报告的编制和财务报表的分析，向公司领导提供财务分析和决策建议。
（六）参与公司的投资、融资、重组等财务事项的决策，提供财务意见和建议。
（七）接受财政、税务、审计等部门的检查和监督，如实反映公司的财务状况和经营成果。
四、财务部工作流程第六条财务部工作流程如下：（一）财务预算和财务计划的编制：财务经理组织财务主管、会计等人员，根据公司发展战略和经营计划，编制财务预算和财务计划。
做好日常财务工作职责
做好日常财务工作职责
作为日常财务工作的责任人，你需要做好以下职责：
1. 记账和分类：确保所有的财务交易都得到正确和及时记录，并将其分类到适当的账户和科目中。
2. 编制财务报表：根据财务数据编制准确的财务报表，例如资产负债表、利润表和现金流量表。
这些报表可以帮助管理层了解公司的财务状况和业绩。
3. 管理银行账户：及时监控和管理公司的银行账户，确保资金安全，并及时处理资金的收支和转账。
4. 管理应收款项和应付款项：跟踪和管理公司的应收款项和应付款项，与客户和供应商保持良好的关系，并定期进行清查和核对。
5. 协助预算编制和执行：协助制定公司的预算，并监督预算的执行情况，确保各项财务指标符合预算要求。
6. 纳税申报：负责准备和提交税务申报表，确保遵守税法规定，及时缴纳应纳税款。
7. 协助审计工作：配合内外部审计师的工作，提供所需的财务信息和文件，并解答审计师的问题。
8. 参与决策支持：为管理层提供关于财务方面的咨询和建议，参与企业战略决策和财务风险评估。
9. 遵守合规要求：确保日常财务工作符合公司内部控制和法律法规的要求，防止财务失误和违规操作的发生。
10. 持续学习和提升：不断学习和跟进财务领域的最新发展和政策变化，提升自己的专业知识和技能。
通过严谨和认真地履行这些职责，你将能够保持公司财务部门的高效运转，为公司的稳定发展和决策提供准确和可靠的财务信息。
财务岗位工作流程
财务岗位工作流程
1、录入业务信息：所有来自客户、银行、税务等的账务凭证及凭证
信息需要及时准确录入会计系统，以保证后续业务处理的准确率；
2、核算业务账户：根据不同的业务类型按照有效的核算方法对客户
账户进行核算，查询业务发生额及余额，并正确计提税费等；
3、编制会计凭证：根据有关规定，编制会计凭证，对账户进行记账，保证交易登记与会计处理等基础信息的准确性；
4、核对结算结果：根据会计凭证的录入情况及交易明细记录，对会
计科目的结算结果及银行账户余额进行及时核对，确保会计数据的准确性
和一致性；
5、日常凭证报销：配合工作需要，负责日常凭证的打印及审核，确
保凭证的真实性及准确性；
6、结算管理：协助财务控制、监测公司的账户管理，按规定的期限
完成结算工作，确保经济利益的安全；
7、编制财务报表：根据财务报表的格式要求，对会计凭证数据进行
整理，编制财务报表，供各级管理部门及时了解财务状况；
8、财务统计：进行成本支出统计分析，提高各项支出的管理水平，
为有效控制财务开支做出有效的统计分析；。
公司财务部各岗位工作流程
公司财务部各岗位工作流程2.财务经理：财务经理是直接向财务总监报告的职位，负责整个财务部门的日常运营。
他们需要监督会计和财务活动，确保所有财务报表的准确性和合规性。
财务经理还需要管理资金流动，包括现金管理、银行账户和支付流程等。
此外，他们还负责与审计人员和税务机构合作，确保公司的财务记录和报告符合法律法规的要求。
3.会计：会计是财务部门中最基础的角色，他们负责记录和整理公司的财务数据。
会计需要根据公司的业务活动制作财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
他们还需要处理日常的账务，包括录入收入和支出、核对银行对账单等。
会计还需要与其它部门的员工合作，收集和验证相关财务数据。
4.财务分析师：财务分析师是财务部门中负责分析和评估公司财务状况的角色。
他们需要收集和整理财务数据，并进行各种财务比率和指标的计算和分析，如盈利能力、偿债能力和运营效率等。
财务分析师还需要评估公司的风险和潜在收益，并提出相关建议。
5.预算分析师：预算分析师负责制定和管理公司的预算计划。
他们需要收集和分析历史数据，并与公司的各个部门合作，制定预算目标和计划。
预算分析师还需要监督预算执行情况，与部门负责人讨论差异和解决问题。
同时，他们还需要定期报告预算执行情况，并提出改进建议。
6.税务经理：税务经理负责处理公司的税务事务和合规性。
他们需要了解国家和地方的税法规定，并与税务机构进行沟通和协商。
税务经理还需要指导财务部门的工作，确保公司遵守税务规定，避免税务风险。
以上是财务部门常见的岗位及其工作流程。
不同公司的财务部门可能会根据具体情况设置不同的岗位和职责，但总体来说，财务部门的工作都是为了保证公司财务的健康和可持续发展。
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财务岗位日常工作指引
导读：本文是关于财务岗位日常工作指引，希望能帮助到您！
出纳岗位每天必做：1、早上9点前提交资金日报表、承兑明细表、信用证未付明细表2、上午将本日须付款凭单交主管审核签字，下午3点前付款3、下班前将本日现金、承兑汇票进行盘点核对4、将下午将银行结算凭证取回交制证人员制证5、对票据进行审核将票据及时托收6、关注外汇汇率、银行利率变动及外汇管理政策7、根据业务情况更新借款明细表、应付票据明细表出纳岗位每周必做：1、每周一将上周付汇资料进行核对，及时收集报关单、付汇核销单、合同等进行外汇核销2、每周将外汇资金与信用证未付情况进行对比分析，提醒主管关注外汇收付汇款变动3、及时安排工作，做好每周四的现金报销工作4、根据资金月度计划及用款申请单（审批后）安排材料付款出纳人员每月必做：1、月末及时提交月度利息、应付票据、信用证付款计划2、每月20日前及时将利息付款至指定帐户3、月末将货币资金、票据盘点数与帐面进行核对接受公司抽盘4、对连续3个月未用帐户采用适当方式提醒集团财务及部门主管注意5、关注公司资金变动每月7日提交上月资金运用报表出纳人员每年必做：1、根据日常业务统计分析，编制日常存量资金预测数2、做好每年的工作总结，提交资金管理及运用建议重点工作：利息、应付票据、信用证、借款的跟踪进出口收付汇的核销资金的安全财务工作岗位日常工作指引（税务部分）税务会计每天必做：1、关注税收政策的变动及新政策对公司
的影响，及时提醒公司领导2、协助解决外部门提出的税务问题，为公司内部需要提供咨询服务3、根据销售管理部门的申请，及时开具增值税发票（次日上午前）4、每日上午将上日开票情况输入销售管理系统5、每日关注出口开票及单据是否过期是否需要延期，及时办理相关手续6、核对各单位的发货、来款情况，督促下游客户开票资料的完善，提供各合同单位已发货未开票信息。
税务会计每周必做：1、每周关注进项税额、销项税额注意交税情况2、及时将出口退税申报资料收集申报结束，防止过期3、关注国产设备的税款抵扣事宜并及时处理税务会计每月、季必做：1、及时完成相关税务申报及税款的用款申请划拨2、及时完成地税季度小税种的申报及用款申请3、及时完成季度所得部申报4、月底前完成本月增值税发票、运费发票的认证税务会计每年必做：1、三月份前完成资产损失、坏帐损失等申报鉴定工作2、三月份前完成年度所得税申报及汇算清缴工作3、完成年度小税种的汇算清缴4、完成年度纳税等级的评定申报工作重点工作：出口退税的处理发票认证年度汇算清缴财务工作岗位日常工作指引（成本部分）成本会计每天必做：1、关注每日水、电、汽消耗情况，出现异常及时报告2、关注每日加工质量，出现成品率、优级率异常应及时报告3、关注每日生产产量，出现异常停机时应及时报告4、关注每日质量成本的发生，出现2000元以上质量成本时应及时报告成本会计每周必做：1、核对成品仓库出入库明细帐与T3系统是否相符2、登记外销发出商品明细帐及发出未能确认收入商品明细帐（合同号、数量、日期、发票号）3、每周负责退库产品的登记退库产品明细帐并与仓库台帐核对，跟踪退库产品的处理情况成本会计每
月必做：1、每月4日前结转生产成本、销售成本2、每月3日负责检查制造费用、人工成本发生额是否合理，发现异常应调查原因并及时报告主管3、每月8日前提交本月产品毛利分析表，对重点产品的毛利波动找出合理解释4、每月10日前完成各膜种的成本分析及毛利年度比较分析5、每月15日前完成成本的灌数据工作成本会计每年必做：1、负责编制成本倒轧表，协助税务会计完成年度所得税申报2、负责年度成本预算的编制与调整重点工作：成本核算成本分析报告财务工作岗位日常工作指引（销售管理部分）销售管理会计每天必做：1、及时审核销售合同价格是否符合公司政策，并将生效合同录入销售管理系统2、检查每天的电汇传真、卡现金、承兑汇票来款情况，确认来款单位，录入销售管理系统承兑、卡现金同时登记备查帐3、根据来款情况，编制收款凭证，做到日清月结4、外销合同发货需与业务员确认收汇，查询收汇是否入帐；确认信用证，查看发货情况与信用证是否相符；确认TT支付方式定金是否到帐；跟踪信用证的来款期限发现异常应及时报告销售、财务主管5、根据销售部发货通知，查看销售管理系统，与业务员确认来款，与银行确认货款到帐情况，签发发货通知。
遇到特殊情况，需请示领导。
6、根据仓库的出库单、出门证登记销售管理系统，并且核对发货员所发的货数量与签发的数量是否一致，金额有无超出7、每天查看销售合同客户余额，有无不正常，如有不正常数据，要及时与业务员联系，及时对帐8、每天查看到期货款，及时通知业务员回收，并通过发货及时控制到期未收应收款；对于特殊情况，领导签字同意发货的欠款和承兑复印件款以及不符合公司规定的承兑款，及时跟踪，并上报领导
结果9、追踪由于质量和其他原因引起的退货、换货、当地处理、赔偿等事项，最终归集所有单据，录入销售管理系统，同时将相关单据转给成本会计记帐10、复核客户退货款申请，确认退款；复核外销佣金，归集收汇单据销售管理会计每月必做：1、月末协助其他人员进行销售出库汇总并与销售合同数据进行核对，检查合同输入是否正确，试用膜有无全部登记备查帐，质量成本单据有无全部转交成本会计2、每月复核承运单位开具的运费发票是否与合同发货一致，计费标准是否符合招标约定3、每月月初编制销售分公司银行存款余额调节表；月初按时与出纳人员核对承兑余额；查看用友销售公司科目余额有无不正常现象，及时调整财务工作岗位日常工作指引（材料部分）材料会计每天必做：1、审核原材料入库单、出库单，定期出收发存报表2、登记原材料采购合同台帐，审核合同生效是否符合公司规定3、关注原辅料的库存情况，出现异常应及时汇报主管4、及时将采购发票制证入库，并将发票与采购合同、订购单进行核对5、关注原料价格变动信息，分析原料市场趋势，提供采购策略建议材料会计每月必做：1、关注各材料的入库情况，对已付款未收货及运输短缺情况进行追踪及时查明原因。
2、及时将增值税票抵扣联交税务会计认证，关注进口增值税票、运费发票的抵扣时限是否超三个月3、对暂估入库的材料进行跟踪，及时向相关部门催要发票4、复核每月废膜销售出库单，注意出门证的连续性，分析每月废膜中的垃圾膜、珠光膜、消光膜比例是否合理并及时报告财务主管5、按时审核用友库存管理系统的材料入库单，出库单，完成月末记帐、结帐工作，每月3日出材料成本报表6、按合同号完成各合同资料的归档工作7、分
析各月材料消耗是否正常，出现异常时应与相关部门分析确认原因并报告主管材料会计每年必做：1、指导仓库保管员完成年度采购计划价格的调整及帐务处理2、负责年度原辅材料的盘点工作，配合事务所的抽盘3、年度末对存货的减值情况进行测试，计提存货跌价准备重点工作：价格的审核在途材料的跟踪年度盘点财务工作岗位日常工作指引（综合会计部分）综合会计每天必做：1、根据银行单据及时对银行凭证进行帐务处理，做到日清月结2、不定期从集团采购中心获取公司各类原料、辅料采购合同，并登记台账（舒康合同、双良合同），结合付款、入库关注采购流程3、财务主管安排的其他事项综合会计每周必做：1、按周从T3数据库导出出库单，进行销售汇总，并且与仓库周报、销售合同核对，每周将销售汇总送成本会计结转成本，月底调节后交集团开票2、每周将低值易耗品登记台帐、固定资产输入固定资产管理系统综合会计每月必做：1、每月根据大酒店与销售公司送达的账单，编制酒店消费明细表，进行车辆费用的归集，同时进行账务处理2、月底，编制工资福利计提表，完成当月人力成本的核算及计提；根据固定资产、在建工程明细表进行当月固定资产折旧及预提费用的计提3、每月编制舒康、恒创及恒创科技三个公司的银行存款余额调节表4、每月15日左右，关注供应商往来，结合相关账期，关注往来账余额是否存在异常，并分析原因，报财务经理处理5、核对A、B、C及集团销售内部往来，金额无误后再与集团内部各子公司核对往来6、编制财务信息表报集团财务；编制每月各部门管理费用营业费用明细分析表，并关注是否存在异常7、月末及时计提银行借款利息，及时完成待摊费用、低值易耗品的摊销工作8、
每月月末编制合同汇总表，报告马总公司基建、设备合同付款及尾款情况9、对采购等用款部门的用款申请进行应付款审核重点工作：应付款往来户的核对银行存款余额调节表的编制费用分析。