企业内部控制问卷调查报告
小企业内部控制调查报告
小企业内部控制调查报告小企业内部控制调查报告调查报告具有针对性、真实性、论理性、典型性和时效性,起到了解、剖析事物的本质及其发展趋向,对于解决问题具有积极的作用。
下面整理的是一篇小企业内部控制调查报告，希望对您有帮助~小企业内部控制调查报告为深入了解我国小企业内部控制体系建设与实施的现状、问题与需求，研究制定小企业内控规范，为中小板、创业板、新三板上市公司实施内控规范以及广大小企业开展内控体系建设提供参考和依据，2015年上半年，财政部会计司联合工信部中小企业司、深交所、安永会计师事务所等组成工作组，通过问卷调查（问卷调查具体情况见附录）、实地调研、专家座谈等多种方式，深入了解我国小型企业的现状特点，内控体系建设中存在的问题与困难，并有针对性地提出若干政策建议。
一、我国小企业的现状特点（一）数量种类多样化我国小企业数量众多，截止到2014年11月底，国家工商总局登记的企业数量是1788万户，中小型企业占99.7%，小微企业占97.3%。
小企业已成为国民经济的重要支柱，是经济持续稳定增长的坚实基础。
同时，我国小企业种类复杂多样：按照所有权划分，小企业性质涵盖了国有企业、集体企业、民营企业、股份公司、外资企业等多种类型，95%以上是非公有经济；按照行业划分，小企业几乎分布于所有的行业类型，而传统工业制造业仍是主导性的行业；按照上市与否划分，小企业以非上市为主，上市企业占比不到1%。
小企业数量和种类的多样性直接导致其内控差异化程度高，也相应加大了监管难度。
（二）治理水平差异化我国小企业所有权属性存在诸多差异，既有所有权和经营权高度统一、所有权结构单一的非上市民营企业，也有所有权和经营权分离或所有权结构多元化的上市企业、股份企业、国有企业、外资企业，这种所有权性质的差异化直接造成我国小企业公司治理水平的两极分化。
1．非上市民营企业。
调查问卷统计数据发现，作为小企业中占比最大的民营企业，由于其所有权、经营权和监督权高度统一，有超过78%的民营企业的重大决策是由企业所有者作出的。
企业内部控制规范实施情况问卷调查分析
５亿 一１ ０亿 １ ０亿 以上 １ ５
３８ ％ ．３
合计 ３２ ９
１ ＯＯ ％ Ｏ ．Ｏ
２ ６
６６ ％ ．３
２ １
５３ ％ ．６
表１ 一ｂ ２０ ０ ５年底主营业收入 １０ ０ ０万以内
企业规模 情况（ ２ ０ 以 ０ ５年底销售总额 为依据 ） １ 一５亿 亿 ５亿 一１ ０亿 １ ０亿 以上 合计
析， 制造 业 １ ５家。 ３ ．９ 商业 ８ ２ 占 １８ ％； ４家 ， ２ ，３ 建筑业 ２ 占 １４ ％；
内部控制 ， 财政部自 ２ ０ 年起 。 ０１ 发布了《 内部会计控制规范 一 基本规
范》和 “ 货币资金 “ 购与付款” “ 、采 、销售与收款 、担保” “ “ 、对外投
资”“ 、工程项 目” 等具体规范。为了解企业是否熟悉并实施这些规范 ， 所发挥作用如何 ． 存在哪些 问题 。 如何改进等 ， 云南财经大学与云南
省财政厅联合于 ２ ０ ０ ６年 ８月成立了课题组进行调研。 课题组向云南
家 ，占 ６ ８ ， ％；服务 业 ７ ３ Ｏ家 ，占 １ ．６ ；其他 行业 ８ ７ ％ ８ ８家 。 占 ２ ．４ ２ ％。可见 ， ４ 无论从隶属层次、 所有制性质 、 所属行业来看 。 被调
查企业均具有较好的代表性。
家 。 １ ．０ 占 ２ ％。从企业登记注册的类型来看 。 Ｏ 国有企业 １ Ｏ家 。 ８ 占 ４ ．２ ：集 体 企 业 ６ ５９ ％ ３家 ， 占 １ ．７ ；民 营企 业 １ １家 。 ６０ ％ ４ 占 表１ 一ａ ２０ ０ ５年底资产总额 单位数
百 分 比
的规模来分析 。 大部分属于 中小企 业。 但也有一部分大 中型企业 。 在 规模上也具有一定的代表性。 可见 ，所分析的样本在我 国企业结构 中具有较好的代表性 。 这
内控管理制度调查问卷分析
内控管理制度调查问卷分析引言内控管理制度是企业管理的重要组成部分，它对企业的健康发展起着至关重要的作用。
内控管理制度调查问卷是一种常用的研究方法，可以通过调查问卷的方式采集大量数据，为企业提供内控管理制度的评估和改进方向。
本文将对内控管理制度调查问卷的设计、数据分析和结论进行深入探讨，为企业提供有价值的参考建议。
一、问卷设计1.1 问题目的内控管理制度调查问卷的设计要基于具体的研究目的，以确保问卷的有效性和可信度。
在设计内控管理制度调查问卷之前，我们需要明确问题的目的是为了评估企业的内控管理制度现状，或者是为了发现内控管理制度存在的问题及其原因。
同时，问卷设计还应充分考虑受访者的特点和研究领域的特点，以确保问卷的适用性和有效性。
1.2 问题内容内控管理制度调查问卷的问题内容应当覆盖内控管理的各个方面，包括内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与改进等方面。
问卷设计应当充分考虑受访者的实际情况，避免设计太过复杂或者太过简单的问题，以确保问卷的填写率和数据的有效性。
1.3 问题形式内控管理制度调查问卷的问题形式应当灵活多样，既有选择题也有开放题，以确保问卷的全面性和有效性。
同时，问卷的语言应当简洁明了，避免使用过于专业化的术语和复杂的句式，以确保受访者能够理解并填写问卷。
1.4 问卷测试在正式使用内控管理制度调查问卷之前，我们需要对问卷进行测试，以确保问卷的合理性和有效性。
问卷测试应当包括问卷的逻辑性、连续性、可行性等方面，以确保问卷的准确性和可信度。
二、数据分析2.1 数据收集内控管理制度调查问卷的数据收集可以通过传统的问卷调查、电话调查、网络调查等多种方式进行。
在数据收集过程中，我们需要确保问卷的填写率和数据的真实性，同时要充分考虑受访者的实际情况，避免因为受访者的主观因素导致数据的失真。
2.2 数据处理内控管理制度调查问卷的数据处理是非常重要的一环，它关系到数据的准确性和可信度。
在数据处理过程中，我们需要结合实际情况进行数据清洗、统计分析、多变量分析等操作，以确保数据的完整性和有效性。
企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写说明
企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写说明问卷：企业内部控制规范实施情况调查问卷尊敬的员工，本问卷旨在了解公司内部控制规范的实施情况，请您认真回答以下问题，感谢您的配合！1. 您是否了解公司的内部控制制度？（是/否）2. 您是否接受过公司内部控制制度培训？（是/否）3. 您觉得公司内部控制制度是否能够有效地防范和控制风险？（非常有效/比较有效/一般/不太有效/无法评价）4. 您是否知晓公司内部控制制度中规定的举报渠道？（是/否）5. 您在工作中是否遵守公司内部控制制度？（始终如一/有时不太严格/不太遵守/完全不遵守）6. 您是否曾经发现公司内部控制制度中存在问题？（是/否）7. 您是否曾经向公司上级或专门机构反映内部控制制度存在的问题？（是/否）填写说明：1.本问卷调查的对象为公司所有员工，样本具有代表性，员工需如实回答问题，结果仅用于调查分析。
2.第1、2、4、5题的回答为是/否，员工需选择一个答案。
3.第3题回答为非常有效/比较有效/一般/不太有效/无法评价，员工需选择一个答案。
4.第6、7题的回答为是/否，如果是，请简单描述问题情况，否则可不回答。
5.问卷填写时间为10分钟左右，请员工认真思考后回答，保证回答内容的真实性。
企业内部控制是企业的重要管理手段，可以帮助企业有效掌握并管理内部的经营和管理风险，确保企业的持续稳健发展。
然而，在实际落实中，企业内部控制常常存在不符合规范要求的情况，这些不规范的现象可能会对企业带来财务、管理等多方面的影响。
因此，本文旨在通过调查问卷来对企业内部控制规范的实施情况进行分析和评估，为企业实现健康持续发展提供有益建议。
问卷调查的结果显示，大部分员工知道企业的内部控制制度，但是少部分员工没有得到相应培训，这表明企业内部控制制度的传达还需要更进一步的改进。
针对这种情况，企业应当提高对员工内部控制制度的传达和培训，增加工作人员对内部控制制度和规定的了解。
同时，企业还应该开展针对性的内部控制制度培训，使员工对于内部控制制度有更深入的理解和认识。
内控调研情况汇报范文
内控调研情况汇报范文内控调研情况汇报。
一、调研目的。
本次内控调研的目的在于全面了解公司内部控制的现状和存在的问题，为制定更加科学合理的内控制度提供依据和参考。
二、调研方法。
为了确保调研结果的客观真实性，我们采取了多种方法进行调研。
首先，我们对公司内部各部门的内控制度进行了深入的走访和调研，了解了各部门的内控制度建设情况和存在的问题。
其次，我们还通过问卷调查的方式，收集了员工对内控制度的看法和建议。
最后，我们还邀请了外部专业机构对公司的内控制度进行了全面的审核和评估。
三、调研结果。
1. 内控制度建设不够完善。
通过对各部门的走访和调研，我们发现公司的内控制度建设存在不少不足之处。
一些部门的内控制度建设还比较薄弱，缺乏完善的制度和流程，存在一定的漏洞和风险。
2. 员工对内控制度的认知不足。
问卷调查显示，部分员工对公司的内控制度并不了解，甚至存在一定的误解。
这会影响员工对内控制度的执行和落实，增加了公司内部控制的风险。
3. 内部控制存在盲区。
外部专业机构的审核和评估结果显示，公司的内部控制存在一定的盲区，部分重要环节和岗位的内控制度还需要进一步完善和加强。
四、调研建议。
1. 完善内控制度建设。
针对内控制度建设不够完善的问题，我们建议公司加强内控制度的建设，完善各部门的内控制度和流程，确保内部控制的有效性和全面性。
2. 加强内控制度宣传和培训。
针对员工对内控制度的认知不足的问题，我们建议公司加强内控制度的宣传和培训，提高员工对内控制度的认知和理解，确保内控制度的有效执行。
3. 完善内部控制的盲区。
针对内部控制存在盲区的问题，我们建议公司对重要环节和岗位的内控制度进行全面的审查和完善，确保内部控制的全面性和有效性。
五、总结。
通过本次内控调研，我们全面了解了公司内部控制的现状和存在的问题，并提出了相应的建议。
我们相信，通过公司全体员工的共同努力，公司的内控制度一定会得到进一步的完善和提升，为公司的稳健发展提供有力保障。
公司内部调查报告
公司内部调查报告
尊敬的领导和同事们，。
我们很高兴地向您呈上公司内部调查报告，该报告对公司内部员工进行了全面
的调查和分析。
通过这次调查，我们得以深入了解员工的工作满意度、福利待遇、沟通与协作等方面的情况，为公司未来的人力资源管理和发展提供了重要参考。
调查结果显示，大部分员工对公司的福利待遇和工作环境表示满意，但也有一
部分员工对于沟通和协作方面提出了一些意见和建议。
同时，调查还发现了一些员工在工作中遇到的问题和困难，我们将在接下来的工作中着重关注并解决这些问题。
基于调查结果，我们将制定一系列改进措施，包括加强内部沟通、提升员工福
利待遇、改善工作环境等方面的工作。
我们也将加强对员工的培训和发展，以提升员工的工作技能和职业发展空间。
最后，我们希望通过这次调查报告，能够更好地了解员工的需求和意见，为公
司的发展和员工的幸福感做出更好的贡献。
感谢大家的参与和支持，让我们共同努力，为公司的未来发展创造更美好的明天。
谨上。
人力资源行政专家。
日期，XXXX年XX月XX日。
我国事业单位内部控制现状与改革建议基于问卷调查的分析
我国事业单位内部控制现状与改革建议基于问卷调查的分析一、本文概述随着公共财政体系的逐步建立与完善，我国事业单位在推动社会经济发展、提供公共服务等方面发挥着越来越重要的作用。
然而，事业单位在运营过程中也暴露出一些问题，尤其是内部控制的缺陷和不足，已成为制约其健康发展的重要因素。
为了深入了解我国事业单位内部控制的现状，本研究通过问卷调查的方式，对事业单位的内部控制实践进行了系统的分析。
本文首先对内部控制的概念和框架进行了简要的介绍，明确了事业单位内部控制的重要性和必要性。
然后，基于问卷调查的数据，对我国事业单位内部控制的现状进行了详细的描述，包括内部控制的制度建设、风险管理、信息与沟通、内部监督等方面的情况。
接着，文章通过统计分析，揭示了事业单位内部控制存在的问题和不足，如制度执行不力、风险意识薄弱、信息与沟通不畅等。
针对这些问题，本文提出了相应的改革建议。
包括加强内部控制制度建设，完善内部控制流程；提高风险管理意识，建立风险评估和应对机制；优化信息与沟通体系，提升内部控制效率；强化内部监督，确保内部控制的有效性等。
这些建议旨在为我国事业单位改进内部控制提供理论支持和实践指导，以促进事业单位的健康发展和社会公共服务的提升。
本文的研究结果不仅对我国事业单位内部控制的改革具有指导意义，也为相关部门的政策制定和监管提供了参考依据。
本文也为未来的研究提供了方向和思路，有助于推动事业单位内部控制理论和实践的深入发展。
二、文献综述随着公共财政体系的建立与完善，事业单位内部控制问题逐渐引起了学者们的广泛关注。
内部控制作为保障组织有效运行、防范风险、提高效率和效果的重要手段，对于事业单位而言同样具有重要意义。
近年来，国内外学者对于事业单位内部控制进行了深入研究，取得了一系列成果。
在内部控制理论方面，COSO框架作为国际公认的内部控制标准，为事业单位内部控制建设提供了重要参考。
该框架强调内部控制的五大要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督活动，这些要素共同构成了内部控制的基本框架。
内部控制评价报告范文
内部控制评价报告范文内部控制评价报告。
尊敬的领导：根据公司内部控制要求，我们对公司内部控制进行了全面评价，并就评价结果进行了报告。
一、评价目的。
公司内部控制评价的目的是为了评估公司内部控制体系的有效性和完整性，发现存在的问题并提出改进建议，以保障公司财务报告的真实性和准确性，保护公司资产安全，促进公司经营活动的合法合规进行。
二、评价范围。
本次内部控制评价主要涉及公司财务管理、资产管理、风险管理、内部审计等方面，具体包括财务报告编制、资金使用、资产保管、内部审批流程、内部控制制度等。
三、评价方法。
我们采用了问卷调查、文件审查、实地走访、访谈等多种评价方法，全面收集了公司内部控制相关信息，并对收集到的信息进行了分析和综合评价。
四、评价结果。
在本次内部控制评价中，我们发现了一些问题和不足：1. 财务报告编制流程不够规范，存在一些操作流程不清晰的情况，容易导致财务报告的准确性受到影响；2. 资金使用管理存在一些漏洞，部分资金使用没有经过严格审批，存在资金流失的风险；3. 资产保管管理不够严格，部分资产的流转、使用情况不够清晰，存在资产遗失的可能性；4. 内部审批流程存在一些问题，审批权限不够清晰，容易导致违规操作的出现。
五、改进建议。
针对上述问题，我们提出了以下改进建议：1. 完善财务报告编制流程，明确每个环节的责任人和操作流程，确保财务报告的准确性和真实性；2. 加强资金使用管理，建立严格的资金审批流程，确保资金使用的合规性和安全性；3. 加强资产保管管理，建立完善的资产管理制度，加强资产监管和使用情况的记录和核查；4. 完善内部审批流程，明确审批权限和程序，避免违规操作的发生。
六、总结。
本次内部控制评价发现了一些问题和不足，但同时也为公司提出了改进建议，希望公司能够重视并及时改进，进一步完善内部控制体系，确保公司经营活动的合法合规进行。
此致。
敬礼。
评价人，XXX。
日期，XXXX年XX月XX日。
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目录
内容页次
A 总体控制1-2
1 组织和人员 1
2 计划和报告 2
3 规定和程序 2
B 销售和应收帐款3-4
1 职责的分配 3
2 輸配電 3
3 銷售 4
4 调节表及其复核 4
5 信用的控制 4
6 收款 5
C 采购和应付帐款5-6
1 责任分离及联合控制 6
2 文件 6
3 批准政策 6
4 调整和复核 6
5 购买行为7
D 存货管理(燃料、备品备件) 7-8
1 责任分工和联合控制8
2 调整和复核8
3 存货盘点8
4 实物保护9
5 计价9
6 文件记录9
7 截止10
E 工资管理10-11
1 职责的分配和相关的限制10
2 核对和复核11
3 授权11
4 常规程序11
5 考勤11
6 工资的计算12
7 工资的支付12
F 生产和成本会计系统13-12
1 职责的分配13
2 生产成本的核算13
G 固定资产及在建工程14-14
1 保管14
2 核对和复核15
3 取得固定资产15
4 基建1
5 内容页次
5 处置16
6 其他16
H 现金收支管理16-16
1 职责的分配16
2 调节表及其复核17
3 收取现金17
4 凭证17
5 款项支付18
6 现金备用金18
I 电子数据处理18-17
1 一般控制19
2 应用控制20 J 预算20-18
1 工作分工20
2 策略21
3 复核21 K 投资21-19
1 责任分工和联合控制21
2 取得22
3 文件记录22 L 会计记录和报告系统22-20
1 会计手册23
2 会计系统23
3 调整和复核23
4 对于分支机构的控制23
5 报告系统23
6 报告信息24
2 / 27
填写说明
《企业内控制度问卷》用以描述和分析企业内控制度，它包含与内部控制系统有关的问题，并按总体控制和具体控制分别设计，其中总体控制与控制环境紧密相关，具体控制是针对具体的销售和应收帐款、采购和应付帐款、存货管理、人事和工资、生产和成本会计、固定资产及在建工程、现金收支、电子数据处理、预算等系统的程序和活动的控制。
该问卷所列内容仅供各事务所参考，不要求对所有内容必须回答。
具体填列方法为：
对该问卷中的问题只需在问题后第一栏中简单回答“是”、“否”或“不适用”，如答“是”表示有适当控制，如答“否”就表示控制较弱，如答“不适用”就表示被调查单位不存在此类控制问题。
对未进行询问或通过其他方式取得证据的问题，可不填列。
对于回答“否”的问题，请在“评价”一栏中将其对整体控制的影响进行简单阐述。