内部控制调查问卷
内部控制审计调查问卷—信息系统
是否已加强紧急变更的控制管理？
是否已加强对将变更移植到生产环境中的控制管理，包括系统访问授权控制、数据转换控制、用户培训等？
是否已加强对将变更移植到生产环境中的控制管理，包括系统访问授权控制、数据转换控制、用户培训等？
开发过程中涉及商业秘密、敏感数据的，是否与外包服务商签订详细的“保密协议"，以保证数据安全？
在合同中约定付款事宜时,是否选择分期付款方式,尾款是否在系统运行一段时间并经评估验收后再支付？
是否在合同条款中明确要求外包服务商保持专业技术服务团队的稳定性？
是否规范了外包服务评价工作流程，明确相关部门的职责权限,建立外包服务质量考核评价指标体系，定期对外包服务商进行考评，并公布服务周期的评估结果,实现外包服务水平的跟踪评价？
是否对信息系统进行定期检测维护,及时发现错误并予以修正？
是否使用数据勾稽关系校验、数字指纹，保证有关数据的正确性？
是否综合采用功能权限和数据权限进行管理，确保经授权的用户才能得到相关输出信息？
是否强化输出资料分发控制,确保资料只能分发给具有相应权限的用户？
是否建立健全需求评审和需求变更控制流程？依据需求文裆进行设计（含变更后的需求文档）前，是否评审其可行性，由需求提出人和编制人签字确认,并经业务部门与信息系统归口管理部门负责人审批？
系统设计负责部门是否就总体设计方案与业务部门进行沟通和讨论,说明方案对用户需求的覆盖情况;存在备选方案的，是否详细说明各方案在成本、建设时间和用户需求响应上的差异;信息系统归口管理部门和业务部门是否对选定的设计方案予以书面确认？
是否参照｛GB8567-88计算机软件产品开发文件编制指南》等相关国家标准和行业标准，提高系统设计说明书的编写质量？
内部控制调查问卷
调查说明：本调查问卷是仅为了解贵公司的内部控制而设计，不用于其他目的。
答案没有对错好坏之分，也不针对具体企业，请您按照您的真实感受如实填写。
非常感谢您的合作！一、企业的基本情况1、企业登记注册的类型A.国有企业B.集体企业C.民营企业D.外国投资企业E.其他企业2、企业所属行业A．制造业 B.建筑业 C.金融业 D.服务行业 E其他3、企业创建年限A.3年以内B.3-5年C.5-10年D.10-20年E.20年以上3、2010年底企业资产总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上4、2010年底企业销售总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上5、2010年底企业职工总人数A.5百人以下B.5百-1千人C.1千-3千人D.3千-1万人E.1万人以上二、对企业对《企业内部控制基本规范》的了解程度、渠道以及适用情况1、对《企业内部控制基本规范》的了解情况：A.很熟悉B.熟悉C.了解D.大概了解E.基本不了解2、对《企业内部控制基本规范》的了解渠道：A.财政部门文件B.有关杂志C.相关网站D.教育培训E.其他3、《企业内部控制基本规范》对贵企业是否适用：A.很适用B.适用C.基本适用D.勉强适用E.不适用三、企业内部控制的建立和执行情况1、内部控制对企业管理的重要程度：A.很重要B.重要C.较重要D.一般E.不重要2、企业内部控制的建立情况：A.有健全的成文制度B.有详细的成文制度，但不健全C.有较基本的成文制度D.有一些简单的成文制度E.基本上没有成文制度3、具体负责企业内部控制建设的职能部门:A.财务部B.总经理C.内部审计部门D.新设内控部门E.不清楚4、您认为企业内部控制的执行效果：A．很有效果 B.较有效 C.一般有效 D.部分有效 E.基本无效5、企业主要的内部控制手段：（可多选）A.全面预算B.合同管理C.内部信息传递D.信息系统6、企业主要的内部控制活动：（可多选）A.资金活动B.采购业务C.资产管理D.销售业务E.研究与开发F.工程项目G.担保业务H.业务外包I.财务报告四、企业内部控制建设与执行情况的具体评价（见表格）注：评分分值5为完全赞成，4为赞同，3为不太确定，2为不太同意，1为完全反对。
企业内部控制调查问卷
目录内容页次A 总体控制1-21 组织和人员 12 方案和陈述 23 规定和程序 2B 发卖和应收帐款3-41 职责的分配 32 輸配電 33 銷售 44 调节表及其复核 45 信用的控制 46 收款 5C 采购和应付帐款5-61 责任别离及联合控制 62 文件 63 批准政策 64 调整和复核 65 购置行为7D 存货办理(燃料、备品备件) 7-81 责任分工和联合控制82 调整和复核83 存货盘点84 实物庇护95 计价96 文件记录97 截止10E 工资办理10-111 职责的分配和相关的限制102 查对和复核113 授权114 常规程序115 考勤116 工资的计算127 工资的支付12F 出产和成本会计系统13-121 职责的分配132 出产成本的核算13G 固定资产及在建工程14-141 保管142 查对和复核153 取得固定资产154 基建15 内容页次5 措置166 其他16H 现金出入办理16-161 职责的分配172 调节表及其复核173 收取现金174 凭证185 款项支付186 现金备用金18I 电子数据措置19-171 一般控制192 应用控制20 J 预算20-181 工作分工212 策略213 复核21 K 投资21-191 责任分工和联合控制212 取得223 文件记录22 L 会计记录和陈述系统22-201 会计手册232 会计系统233 调整和复核234 对于分支机构的控制235 陈述系统246 陈述信息24填写说明企业内控制度问卷用以描述和阐发企业内控制度，它包含与内部控制系统有关的问题，并按总体控制和具体控制别离设计，此中总体控制与控制环境紧密相关，具体控制是针对具体的发卖和应收帐款、采购和应付帐款、存货办理、人事和工资、出产和成本会计、固定资产及在建工程、现金出入、电子数据措置、预算等系统的程序和活动的控制。
该问卷所列内容仅供各事务所参考，不要求对所有内容必需答复。
内部控制审计调查问卷—采购
是否确定请购的归口管理部门？
是否授予归口管理部门相应请购权？
是否明确相关请购部门或人员的职责权限及相应的请购程序？
是否设置专门的请购部门，对需求部门提出的采购需求进行审核，并进行归类汇总，统筹安排企业的采购计划？
对于预算内采购项目，是否严格按照预算执行进度办理请购手续？
采购申请是否与市场情况相适应？
合同履行情况是否定期报送至相关管理层？
是否对有可能影响生产或工程进度的异常情况，出具书面报告并及时提出解决方案，并采取必要措施，保证需求物资的及时供应？
是否对重要物资建立并执行合同履约过程中的巡视、点检和监造制度？
对需要监造的物资，是否择优确定监造单位，签订监造合同，落实监造责任人，审核确认监造大纲，审定监造报告，并及时向技术等部门通报？
提供的独家、专有资料，是否经专业技术部门研讨，并经具备相应审批权限的部门或人员审批？
在制定年度生产经营计划过程中，是否根据发展目标实际需要科学安排采购计划？
在制定生产经营计划过程中，是否及时了解库存和在途情况？
采购计划是否纳入采购预算管理？
采购计划是否经相关负责人审批，并作为企业刚性指令严格执行？
请购
内部控制审计调查问卷一采购
调查部门
主要业务活动
调查事项
答复
相关政策、程序及控制活动
制度或文档名称
备注
是
否
编制等部门，是否根据实际需求编制需求计划？
是否存在需求部门提出需求计划时指定或变相指定供应商的情况？
是否制定专门制度对采取独家代理、专有等情况进行规范约束？
对独家代理、专有、专利等特殊产品是否提供相应的独家、专有资料？
是否根据生产建设进度和采购物资特性等因素，选择合理的运输工具和运输方式，办理运输、投保等事宜？
医疗业务内控调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！为了加强医疗机构的内部控制，提高医疗服务质量，我们特此开展本次调查。
您的宝贵意见将有助于我们不断完善和优化内部控制体系。
本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于统计分析，请您放心填写。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 您的性别：（）男（）女2. 您的年龄阶段：（）18岁以下（）18-30岁（）31-45岁（）46-60岁（）60岁以上3. 您的职业：（）医护人员（）医技人员（）行政管理人员（）其他二、内部控制环境4. 您认为医疗机构的内部控制环境是否完善？（）非常完善（）比较完善（）一般（）比较不完善（）非常不完善5. 您认为医疗机构的内部控制制度是否得到有效执行？（）非常有效（）比较有效（）一般（）比较无效（）非常无效6. 您认为医疗机构的内部控制氛围是否良好？（）非常良好（）比较良好（）一般（）比较不良（）非常不良三、会计系统控制7. 您认为医疗机构的会计核算是否准确、及时？（）非常准确、及时（）比较准确、及时（）一般（）比较不准确、不及时（）非常不准确、不及时8. 您认为医疗机构的财务报表是否真实、完整？（）非常真实、完整（）比较真实、完整（）一般（）比较不真实、不完整（）非常不真实、不完整9. 您认为医疗机构的成本核算是否合理？（）非常合理（）比较合理（）一般（）比较不合理（）非常不合理四、业务流程控制10. 您认为医疗机构的药品采购、储存、使用等环节是否存在问题？（）存在严重问题（）存在较大问题（）存在一般问题（）不存在问题（）不清楚11. 您认为医疗机构的医疗废物处理、医疗设备管理、医疗服务流程等环节是否存在问题？（）存在严重问题（）存在较大问题（）存在一般问题（）不存在问题（）不清楚12. 您认为医疗机构的合同管理、采购管理、招标管理等环节是否存在问题？（）存在严重问题（）存在较大问题（）存在一般问题（）不存在问题（）不清楚五、风险管理与内部控制评价13. 您认为医疗机构在风险管理方面做得如何？（）非常到位（）比较到位（）一般（）比较不到位（）非常不到位14. 您认为医疗机构在内部控制评价方面做得如何？（）非常到位（）比较到位（）一般（）比较不到位（）非常不到位感谢您抽出宝贵时间填写本问卷！祝您工作顺利、身体健康！问卷填写说明：1. 请根据实际情况，在括号内选择相应的选项。
内控举报调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！为了进一步加强和完善内部控制体系，及时发现和纠正潜在风险，我们特制定此调查问卷。
您的意见和建议对我们非常重要，请您根据实际情况认真填写。
所有信息仅用于内部调查，我们将严格保密。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 单位名称：____________________2. 部门/岗位：____________________3. 姓名：____________________4. 性别：□ 男□ 女5. 联系电话：____________________二、举报内容1. 举报事项性质：□ 违反国家法律法规□ 违反公司规章制度□ 违反职业道德□ 其他（请注明）：____________________2. 举报事项发生时间：____________________3. 举报事项发生地点：____________________4. 举报事项涉及人员：- 姓名：____________________- 职务：____________________- 所属部门：____________________5. 举报事项具体描述：（请详细描述举报事项的经过、原因、影响等，字数不限）三、调查情况1. 您认为举报事项涉及的风险等级：□ 高风险□ 中风险□ 低风险2. 您认为举报事项对单位的影响：□ 严重影响□ 影响较大□ 影响较小□ 无影响3. 您认为举报事项的解决措施：（请提出您认为合适的解决措施，字数不限）四、其他建议1. 您对单位内部控制体系的建议：（请提出您对单位内部控制体系的意见和建议，字数不限）2. 您对举报渠道的意见和建议：（请提出您对举报渠道的意见和建议，字数不限）感谢您参与本次调查！我们将认真对待您的意见和建议，不断改进和完善内部控制体系，为单位的健康发展保驾护航。
填写完毕后，请将问卷交至：____________________联系方式：____________________再次感谢您的支持与配合！。
【调研问卷模板】行政事业单位内部控制调查问卷
【调研问卷模板】行政事业单位内部控制调查问卷1. 您所在单位属于.行政事业单位事业单位2. 您对《行政事业单位内部控制规范》的了解情况基本不了解大概了解了解熟悉很熟悉3. 您对《行政事业单位内部控制规范》的了解渠道财政部门文件有关杂志相关网站教育培训其他4. 您认为《行政事业单位内部控制规范》对贵单位是否适用. 不适用勉强适用基本适用适用很适用5. 您认为内部控制对单位管理的重要程度.不重要一般重要较重要非常重要6. 您所在的单位是否有内部控制制度.没有内部控制制度没有内部控制制度，但有相关不成文的规定有较基本的成文制度有完善的内部控制制度，但执行情况一般有完善的内部控制制度，并能够有效的执行7. 您所在单位具体负责内部控制建设的职能部门: 财务部单位主要负责人内部审计部门新设内控部门其他部门未明确部门8. 您认为单位内部控制的执行效果.基本无效部分有效一般有效较有效很有效果9. 您所在单位主要的内部控制手段. （可多选）全面预算合同管理内部信息传递信息系统10. 目前您所在单位的内部控制实施现状. （可多选）预算管理收支管理采购管理资产管理工程项目财务报告其他11. 您认为您所在单位内部控制的薄弱环节是.没有内部控制制度内部控制制度本身的缺陷内部控制制度的执行效果内部控制制度本身缺陷和执行效果12. 您所在单位建立了以下哪些制度（可以多选）.会计人员的工作岗位设置各会计工作岗位人员工作分工对各会计工作岗位的奖惩制度各会计工作岗位的职责和标准以上都没有13. 您所在单位发生过哪些行为（可以多选）单位负责人指使会计人员进行违规会计事项单位负责人对会计人员抵制会计违法行为提出意见拒绝接受不合法、不合理的原始凭证对于手续不全的财务收支，并没有退回和要求更正对于违反单位会计制度的行为没有进行制止，或制止无效后没有及时向负责人报告单位对于会计人员的工作没有奖惩标准和制度以上都没有14. 您认为您所在单位会计工作不规范的原因是（可以多选）.单位领导指使，会计人员没办法会计人员职业素质和综合素质不高单位内部财务制度不完善社会大环境导致会计人员无法规范开展工作本单位会计工作很规范15. 您认为影响行政事业单位内部控制的不利因素有（可以多选）社交方式，无法避免对规章制度的执行不严格内部权责不清，职能重叠没有有效的激励机制其他因素16. 您在单位的职务是.领导班子成员部门负责人一般人员其他17. 您所在的部门是.行政部门业务部门纪检监察部门财务部门审计部门其他部门18. 您在单位工作年限是. 1年以内1－2年3－5年5年以上19. 您的性别.男女。
财务内控制度调查问卷模板
尊敬的填表人：您好！为了全面了解贵单位财务内控制度的实施情况，进一步优化财务管理工作，提高财务风险防控能力，特制定本调查问卷。
请您根据实际情况认真填写，我们将严格保密您的个人信息。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 被审计单位：（请填写单位名称）2. 填表人：（请填写您的姓名）3. 被调查人：（请填写被调查人的姓名）4. 复核人：（请填写复核人的姓名）5. 调查时间：（请填写调查日期）6. 编号：（请填写问卷编号）二、财务内控制度调查一、货币资金管理1. 出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记？A. 是B. 否2. 现金盘点是否由出纳一人进行？A. 是B. 否3. 用于结算的印章是否分开保管？A. 是B. 否4. 用款申请是否在获得批准后才办理？A. 是B. 否5. 支出是否均有审批手续？A. 是B. 否6. 库存现金是否置于安全位置，并规定保管责任？A. 是B. 否7. 是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库？A. 是B. 否8. 是否及时核对银行对账单，未达账项是否及时查找原因并处理？A. 是B. 否9. 现金、银行存款日记账是否定期与总账核对，不一致时及时查找原因？A. 是B. 否10. 现金日记账是否做到日清月结？A. 是B. 否二、存货、固定资产管理1. 采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开？A. 是B. 否2. 采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人审批？A. 是B. 否3. 验收报告是否预先连续编号，并妥善保管？A. 是B. 否4. 财务会计部门是否根据核对无误的请购单、订货单、验收报告及购货发票编制记账凭证？A. 是B. 否5. 是否定期盘点存货，并把盘点结果记录于盘点表？A. 是B. 否6. 固定资产购买和处置的授权、执行是否分开？A. 是B. 否7. 固定资产的验收、使用和记录是否分开？A. 是B. 否8. 是否设置固定资产总账、明细账和固定资产卡片？A. 是B. 否三、其他财务内控制度1. 是否建立健全内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责权限？A. 是B. 否2. 是否定期对内部控制制度进行评审和修订？A. 是B. 否3. 是否对内部控制制度执行情况进行监督检查？A. 是B. 否4. 是否对违反内部控制制度的行为进行查处？A. 是B. 否请您在填写完以上问卷后，将问卷提交至财务部门。
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江西联创光电科技股份有限公司
索引号：NKY1内部控制的调查问卷
（封面）
被审核单位名称：
审核期间：
调查人员：日期：年月日
复核人员：日期：年月日
结论：
目录索引号
一、管理机构、管理制度的调查
1、控制环境调查记录NKY1-1
2、会计系统控制调查记录NKY1-2 （1）会计系统NKY1-2-1 （2）计算机系统NKY1-2-2
3、控制环境和会计系统内控调查小结NKY1-3
二、业务循环调查
1、销售与收款循环内控问卷NKY1-4
2、购置与付款循环内控问卷NKY1-5
3、生产循环以及工薪与人事循环内控问卷NKY1-6
4、仓储与存货循环内控问卷NKY1-7
5、融资与投资循环内控问卷NKY1-8
6、货币资金内控问卷NKY1-9
NKY1-10
各业务循环控制评价三、．
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控制环境调查记录
单位名称：年度索引号：NKY1-1
江西联创光电科技股份有限公司
控制环境调查记录（续一）单位名称：年度索引号：NKY1-1
江西联创光电科技股份有限公司
控制环境调查记录（续二）单位名称：年度索引号：NKY1-1
江西联创光电科技股份有限公司
会计系统控制调查记录
单位名称：年度索引号：NKY1-2-1
江西联创光电科技股份有限公司
会计系统控制调查记录（续表一）单位名称：年度索引号：NKY1-2-1
日期：复核人员：日期：调查人员：江西联创光电科技股份有限公司
计算机系统控制调查记录
单位名称：年度索引号：NKY1-2-2 1、硬件情况：
设备制造厂商：设备系列/型号：
2、软件情况：
操作系统名：应用软件名：使用语言：
外购：自行开发：委托开发：
3、程序修订和使用人：
编写或修改程序人：
凭证输入人：
打印报表人：
4、应用方面：
总帐：制表人：
明细帐：销货采购应收帐款应付帐款现金收支存货固定资产在建工程工资成本核算
5、内部控制措施
输入分录的核对办法：
编制报表前核对程序：
是否有专人输入或修改：
明细帐是否每月（或满页）打印存档：
计算机是否有防病毒措施：
是否存放文件备份于安全之处：
系统设计人员是否与操作人员分开：
应用软件系统是否经财政部门确认：
人机并用时，总帐是否核对相符：
6、计算机系统的变化
（1）是否制订过计算机应用系统开发和维护规程并有效执行？
（2）计算机系统是否发生过故障或会计数据处理中是否发生过严重延误，是否找到故障或延误的原因？
（3）本年度计算机系统有无重大改变（如有，列举改变内容）。
日期：复核人员：日期：调查人员：江西联创光电科技股份有限公司
控制环境和会计系统内控调查小结
单位名称：年度索引号：NKY1-3
结论：控制环境和会计控制的初步评估：
强（）弱（）
日期：复核人员：日期：调查人员：江西联创光电科技股份有限公司
销售与收款循环内控问卷
索引号：NKY1-4
单位名称：年度
1、经内控问卷和简易测试后，认为销售与收款循环的内控可信赖度为：结论： ） 低（ 高（ ） 中（ ）
2、该循环是否需进一步作符合性测试：
） ） 否（ 是（
日期： 复核人员：
日期： 调查人员： 江西联创光电科技股份有限公司
购置与付款循环内控问卷 单位名称： 年度 索引号：NKY1-5
结论：1、经内控问卷和简易测试后，认为购置与付款循环的内控可信赖度为：高（）中（）低（）
2、该循环是否需进一步作符合性测试：
是（）否（）
调查人员：日期：复核人员：日期：江西联创光电科技股份有限公司
生产循环以及工薪与人事循环内控问卷
单位名称：年度索引号：NKY1-6
可信赖度为：
高（）中（）低（）
2、该循环是否需进一步作符合性测试：
是（）否（）
日期：复核人员：日期：调查人员：江西联创光电科技股份有限公司
仓储与存货循环内控问卷
单位名称：年度索引号：NKY1-7
论）低（高（）中（）
、该循环是否需进一步作符合性测试： 2 ）是（否（）调查人员：日期：复核人员：日期：江西联创光电科技股份有限公司
融资与投资循环内控问卷
单位名称：年度索引号：NKY1-8
结论：1、经内控问卷和简易测试后，认为融资与投资循环的内控可信赖度为：高（）中（）低（）
2、该循环是否需进一步作符合性测试：
是（）否（）
日期：复核人员：日期：调查人员：江西联创光电科技股份有限公司
货币资金内控问卷
单位名称：年度索引号：NKY1-9
结论：1、经内控问卷和简易测试后，认为货币资金的内控可信赖度为：高（）中（）低（）
2、该循环是否需进一步作符合性测试：
是（）否（）
日期：复核人员：日期：调查人员：江西联创光电科技股份有限公司
各业务循环控制评价
单位名称：年度索引号：NKY1-10
调查人员：日期：复核人员：日期：江西联创光电科技股份有限公司。