内部控制调查问卷
内部控制调查问卷
调查说明：本调查问卷是仅为了解贵公司的内部控制而设计，不用于其他目的。
答案没有对错好坏之分，也不针对具体企业，请您按照您的真实感受如实填写。
非常感谢您的合作！一、企业的基本情况1、企业登记注册的类型A.国有企业B.集体企业C.民营企业D.外国投资企业E.其他企业2、企业所属行业A．制造业 B.建筑业 C.金融业 D.服务行业 E其他3、企业创建年限A.3年以内B.3-5年C.5-10年D.10-20年E.20年以上3、2010年底企业资产总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上4、2010年底企业销售总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上5、2010年底企业职工总人数A.5百人以下B.5百-1千人C.1千-3千人D.3千-1万人E.1万人以上二、对企业对《企业内部控制基本规范》的了解程度、渠道以及适用情况1、对《企业内部控制基本规范》的了解情况：A.很熟悉B.熟悉C.了解D.大概了解E.基本不了解2、对《企业内部控制基本规范》的了解渠道：A.财政部门文件B.有关杂志C.相关网站D.教育培训E.其他3、《企业内部控制基本规范》对贵企业是否适用：A.很适用B.适用C.基本适用D.勉强适用E.不适用三、企业内部控制的建立和执行情况1、内部控制对企业管理的重要程度：A.很重要B.重要C.较重要D.一般E.不重要2、企业内部控制的建立情况：A.有健全的成文制度B.有详细的成文制度，但不健全C.有较基本的成文制度D.有一些简单的成文制度E.基本上没有成文制度3、具体负责企业内部控制建设的职能部门:A.财务部B.总经理C.内部审计部门D.新设内控部门E.不清楚4、您认为企业内部控制的执行效果：A．很有效果 B.较有效 C.一般有效 D.部分有效 E.基本无效5、企业主要的内部控制手段：（可多选）A.全面预算B.合同管理C.内部信息传递D.信息系统6、企业主要的内部控制活动：（可多选）A.资金活动B.采购业务C.资产管理D.销售业务E.研究与开发F.工程项目G.担保业务H.业务外包I.财务报告四、企业内部控制建设与执行情况的具体评价（见表格）注：评分分值5为完全赞成，4为赞同，3为不太确定，2为不太同意，1为完全反对。
采购业务内部控制调查问卷
购买业务内部控制调查问卷
控制要点 调查内容 采购请批/ 审批 请购部门对需求部门提出的采购需求是否进行归类汇总，统筹安排企业 的采购计划 备 注
具有请购权的部门对于预算内采购项目，是否严格按照预算执行进度办 理请购手续
具有请购权的部门对于预算内采购项目是否根据市场变化提出合理采购 申请 对于超预算和预算外采购项目，是否应先履行预算调整程序，由具备相 应审批权限的部门或人员审批后，再办理请购手续
是否建立科学的供应商评估和准入制度
是否确定合格供应商清单
是否委托具有相应资质的中介机构对供应商进行资质调查
供应商
采购部门是否按照公平、公正和竞争的原则，择优确定供应商，在切实 防范舞弊风险的基础上，与供应商签订质量保证协议 是否建立供应商管理信息系统和供应商淘汰制度
供应商
购买业务内部控制调查问卷
控制要点 调查内容 是否对供应商提供物资或劳务的质量、价格、交货及时性、供货条件及 其资信、经营状况等进行实时管理和考核评价 是否根据考核评价结果，提出供应商淘汰和更换名单，经审批后对供应 商进行合理选择和调整，并在供应商管理系统中做出相应记录 是否根据市场情况和采购计划合理选择采购方式 备 注
采购计划是否纳入采购预算管理，经相关负责人审批后，作为企业刚性 指令严格执行 是否建立采购申请制度
是否依据买物资或接受劳务的类型，确定归口管理部门，授予相应的请 求权，明确相关部门或人员购部门
请购部门对需求部门提出的采购需求是否进行审核
采购请批/ 审批
购买业务内部控制调查问卷
控制要点 调查内容 生产、经营、项目建设等部门，是否根据实际需求准确、及时编制需求 计划 需求部门提出需求计划时，是否指定或变相指定供应商 采购需求 对独家代理、专有、专利等特殊产品应提供相应的独家、专有资料，是 否经专业技术部门研讨后，经具备相应审批权限的部门或人员审批 在制定年度生产经营计划过程中，是否根据发展目标实际需要，结合库 存和在途情况，科学安排采购计划 采购计划 备 注
内控管理制度调查问卷分析
内控管理制度调查问卷分析引言内控管理制度是企业管理的重要组成部分，它对企业的健康发展起着至关重要的作用。
内控管理制度调查问卷是一种常用的研究方法，可以通过调查问卷的方式采集大量数据，为企业提供内控管理制度的评估和改进方向。
本文将对内控管理制度调查问卷的设计、数据分析和结论进行深入探讨，为企业提供有价值的参考建议。
一、问卷设计1.1 问题目的内控管理制度调查问卷的设计要基于具体的研究目的，以确保问卷的有效性和可信度。
在设计内控管理制度调查问卷之前，我们需要明确问题的目的是为了评估企业的内控管理制度现状，或者是为了发现内控管理制度存在的问题及其原因。
同时，问卷设计还应充分考虑受访者的特点和研究领域的特点，以确保问卷的适用性和有效性。
1.2 问题内容内控管理制度调查问卷的问题内容应当覆盖内控管理的各个方面，包括内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与改进等方面。
问卷设计应当充分考虑受访者的实际情况，避免设计太过复杂或者太过简单的问题，以确保问卷的填写率和数据的有效性。
1.3 问题形式内控管理制度调查问卷的问题形式应当灵活多样，既有选择题也有开放题，以确保问卷的全面性和有效性。
同时，问卷的语言应当简洁明了，避免使用过于专业化的术语和复杂的句式，以确保受访者能够理解并填写问卷。
1.4 问卷测试在正式使用内控管理制度调查问卷之前，我们需要对问卷进行测试，以确保问卷的合理性和有效性。
问卷测试应当包括问卷的逻辑性、连续性、可行性等方面，以确保问卷的准确性和可信度。
二、数据分析2.1 数据收集内控管理制度调查问卷的数据收集可以通过传统的问卷调查、电话调查、网络调查等多种方式进行。
在数据收集过程中，我们需要确保问卷的填写率和数据的真实性，同时要充分考虑受访者的实际情况，避免因为受访者的主观因素导致数据的失真。
2.2 数据处理内控管理制度调查问卷的数据处理是非常重要的一环，它关系到数据的准确性和可信度。
在数据处理过程中，我们需要结合实际情况进行数据清洗、统计分析、多变量分析等操作，以确保数据的完整性和有效性。
企业内部控制调查问卷
目录内容页次A 总体控制1-21 组织和人员 12 方案和陈述 23 规定和程序 2B 发卖和应收帐款3-41 职责的分配 32 輸配電 33 銷售 44 调节表及其复核 45 信用的控制 46 收款 5C 采购和应付帐款5-61 责任别离及联合控制 62 文件 63 批准政策 64 调整和复核 65 购置行为7D 存货办理(燃料、备品备件) 7-81 责任分工和联合控制82 调整和复核83 存货盘点84 实物庇护95 计价96 文件记录97 截止10E 工资办理10-111 职责的分配和相关的限制102 查对和复核113 授权114 常规程序115 考勤116 工资的计算127 工资的支付12F 出产和成本会计系统13-121 职责的分配132 出产成本的核算13G 固定资产及在建工程14-141 保管142 查对和复核153 取得固定资产154 基建15 内容页次5 措置166 其他16H 现金出入办理16-161 职责的分配172 调节表及其复核173 收取现金174 凭证185 款项支付186 现金备用金18I 电子数据措置19-171 一般控制192 应用控制20 J 预算20-181 工作分工212 策略213 复核21 K 投资21-191 责任分工和联合控制212 取得223 文件记录22 L 会计记录和陈述系统22-201 会计手册232 会计系统233 调整和复核234 对于分支机构的控制235 陈述系统246 陈述信息24填写说明企业内控制度问卷用以描述和阐发企业内控制度，它包含与内部控制系统有关的问题，并按总体控制和具体控制别离设计，此中总体控制与控制环境紧密相关，具体控制是针对具体的发卖和应收帐款、采购和应付帐款、存货办理、人事和工资、出产和成本会计、固定资产及在建工程、现金出入、电子数据措置、预算等系统的程序和活动的控制。
该问卷所列内容仅供各事务所参考，不要求对所有内容必需答复。
内部控制审计调查问卷—采购
是否确定请购的归口管理部门？
是否授予归口管理部门相应请购权？
是否明确相关请购部门或人员的职责权限及相应的请购程序？
是否设置专门的请购部门，对需求部门提出的采购需求进行审核，并进行归类汇总，统筹安排企业的采购计划？
对于预算内采购项目，是否严格按照预算执行进度办理请购手续？
采购申请是否与市场情况相适应？
合同履行情况是否定期报送至相关管理层？
是否对有可能影响生产或工程进度的异常情况，出具书面报告并及时提出解决方案，并采取必要措施，保证需求物资的及时供应？
是否对重要物资建立并执行合同履约过程中的巡视、点检和监造制度？
对需要监造的物资，是否择优确定监造单位，签订监造合同，落实监造责任人，审核确认监造大纲，审定监造报告，并及时向技术等部门通报？
提供的独家、专有资料，是否经专业技术部门研讨，并经具备相应审批权限的部门或人员审批？
在制定年度生产经营计划过程中，是否根据发展目标实际需要科学安排采购计划？
在制定生产经营计划过程中，是否及时了解库存和在途情况？
采购计划是否纳入采购预算管理？
采购计划是否经相关负责人审批，并作为企业刚性指令严格执行？
请购
内部控制审计调查问卷一采购
调查部门
主要业务活动
调查事项
答复
相关政策、程序及控制活动
制度或文档名称
备注
是
否
编制等部门，是否根据实际需求编制需求计划？
是否存在需求部门提出需求计划时指定或变相指定供应商的情况？
是否制定专门制度对采取独家代理、专有等情况进行规范约束？
对独家代理、专有、专利等特殊产品是否提供相应的独家、专有资料？
是否根据生产建设进度和采购物资特性等因素，选择合理的运输工具和运输方式，办理运输、投保等事宜？
内控举报调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！为了进一步加强和完善内部控制体系，及时发现和纠正潜在风险，我们特制定此调查问卷。
您的意见和建议对我们非常重要，请您根据实际情况认真填写。
所有信息仅用于内部调查，我们将严格保密。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 单位名称：____________________2. 部门/岗位：____________________3. 姓名：____________________4. 性别：□ 男□ 女5. 联系电话：____________________二、举报内容1. 举报事项性质：□ 违反国家法律法规□ 违反公司规章制度□ 违反职业道德□ 其他（请注明）：____________________2. 举报事项发生时间：____________________3. 举报事项发生地点：____________________4. 举报事项涉及人员：- 姓名：____________________- 职务：____________________- 所属部门：____________________5. 举报事项具体描述：（请详细描述举报事项的经过、原因、影响等，字数不限）三、调查情况1. 您认为举报事项涉及的风险等级：□ 高风险□ 中风险□ 低风险2. 您认为举报事项对单位的影响：□ 严重影响□ 影响较大□ 影响较小□ 无影响3. 您认为举报事项的解决措施：（请提出您认为合适的解决措施，字数不限）四、其他建议1. 您对单位内部控制体系的建议：（请提出您对单位内部控制体系的意见和建议，字数不限）2. 您对举报渠道的意见和建议：（请提出您对举报渠道的意见和建议，字数不限）感谢您参与本次调查！我们将认真对待您的意见和建议，不断改进和完善内部控制体系，为单位的健康发展保驾护航。
填写完毕后，请将问卷交至：____________________联系方式：____________________再次感谢您的支持与配合！。
【调研问卷模板】行政事业单位内部控制调查问卷
【调研问卷模板】行政事业单位内部控制调查问卷1. 您所在单位属于.行政事业单位事业单位2. 您对《行政事业单位内部控制规范》的了解情况基本不了解大概了解了解熟悉很熟悉3. 您对《行政事业单位内部控制规范》的了解渠道财政部门文件有关杂志相关网站教育培训其他4. 您认为《行政事业单位内部控制规范》对贵单位是否适用. 不适用勉强适用基本适用适用很适用5. 您认为内部控制对单位管理的重要程度.不重要一般重要较重要非常重要6. 您所在的单位是否有内部控制制度.没有内部控制制度没有内部控制制度，但有相关不成文的规定有较基本的成文制度有完善的内部控制制度，但执行情况一般有完善的内部控制制度，并能够有效的执行7. 您所在单位具体负责内部控制建设的职能部门: 财务部单位主要负责人内部审计部门新设内控部门其他部门未明确部门8. 您认为单位内部控制的执行效果.基本无效部分有效一般有效较有效很有效果9. 您所在单位主要的内部控制手段. （可多选）全面预算合同管理内部信息传递信息系统10. 目前您所在单位的内部控制实施现状. （可多选）预算管理收支管理采购管理资产管理工程项目财务报告其他11. 您认为您所在单位内部控制的薄弱环节是.没有内部控制制度内部控制制度本身的缺陷内部控制制度的执行效果内部控制制度本身缺陷和执行效果12. 您所在单位建立了以下哪些制度（可以多选）.会计人员的工作岗位设置各会计工作岗位人员工作分工对各会计工作岗位的奖惩制度各会计工作岗位的职责和标准以上都没有13. 您所在单位发生过哪些行为（可以多选）单位负责人指使会计人员进行违规会计事项单位负责人对会计人员抵制会计违法行为提出意见拒绝接受不合法、不合理的原始凭证对于手续不全的财务收支，并没有退回和要求更正对于违反单位会计制度的行为没有进行制止，或制止无效后没有及时向负责人报告单位对于会计人员的工作没有奖惩标准和制度以上都没有14. 您认为您所在单位会计工作不规范的原因是（可以多选）.单位领导指使，会计人员没办法会计人员职业素质和综合素质不高单位内部财务制度不完善社会大环境导致会计人员无法规范开展工作本单位会计工作很规范15. 您认为影响行政事业单位内部控制的不利因素有（可以多选）社交方式，无法避免对规章制度的执行不严格内部权责不清，职能重叠没有有效的激励机制其他因素16. 您在单位的职务是.领导班子成员部门负责人一般人员其他17. 您所在的部门是.行政部门业务部门纪检监察部门财务部门审计部门其他部门18. 您在单位工作年限是. 1年以内1－2年3－5年5年以上19. 您的性别.男女。
连锁零售企业内部控制问题问卷调查
１ ． ０ ０ ０
何做 到最大 限度地规避风 险、 降低风险损 失以及确保企业 资产安全 ， 为企业可持续 发展提供保 障？毫无疑 问， 建立和完善 以
风 险 为 导 向 的 企 业 新 型 内部 控 制 机 制 已 成 必 然 。本 文 以连 锁 零 售 企 业 为 例 ， 通 过 问卷 调 查 的形 式 ， 对 调 查 数据 运 用 相 关 性 分 析 法 和 对 比分 析 法 ， 对连锁 零售企业 内 部 控 制 的现 状 加 以说 明， 总 结 我 国 连锁 零 售 企 业 内部 控 制 建 设 中存 在 的 问 题 。
连锁 零 售企 业 内部控 制 问题 问卷调 查
口文 ／钱 玲
（ 安徽财经大 学会计学 院 安徽 ・ 蚌埠 ）
［ 提要］ 本文 以连锁零售企业 为例 ， 量之外 ，其余 ２ ９ 个 因素均表现 出显 著线 具 有 多 重共 线 性 。 通 过问卷调查 的形式 ， 对 调查数据 运用相 性 相 关 性 ； 剔 除“ 职 务” 变 量之后 ， 对 其 余
零售企业为调查对象， 对 上 述 企 业 内部 控
高层
． ２ ５ ０ 一 ． １ ６ ５ ． １ ７ ． ０ ０ ０ ． ２ ０ ３
． ５ ４ ７
． ７ ０ ７
． ２ ９ ３
１ ． ０ ０ ０
． ３ ６ ３ 一 ． １ ３ ２ 一 ． １ ． ０ ０ ｏ ． １ ８ ８ ． ３ ８ ８ ． ２ ２ ９ ． Ｏ １ ． ０ ０ １ ． ６ ｌ ０
企业内部控制调查问卷
企业内部控制调查问卷企业内部控制调查问卷尊敬的员工：为了加强企业的内部控制，提高企业的管理效率和效益，我们特别开展了一项调查活动。
在这里，我们诚挚邀请您参与此项调查，贡献您的宝贵意见和建议。
调查内容：1.您是否清楚了解本企业的内部控制规定和流程？A. 是B. 否2.在日常工作中，您是否严格遵守本企业的内部控制规定和流程？A. 是B. 否3.您是否了解本企业内部控制目标和原则？A. 是B. 否4.您是否认为本企业的内部控制有效性较高？A. 是B. 否5.您是否认为本企业的内部控制存在以下问题？A. 内部流程不规范B. 缺乏有效的内部控制制度C. 内部控制缺乏执行力D. 其他问题6.您在工作中是否遇到过内部控制方面的问题？请描述：______________________________________________________ _______________________7.您认为本企业应该采取哪些措施改进内部控制？A. 加强对员工的内部控制培训和教育B. 建立完善的内部控制制度C. 强化内部控制的执行力度D. 其他措施8.您对企业未来内部控制工作有何期望？______________________________________________________ _______________________感谢您参与此项调查。
我们将认真听取您的意见和建议，积极改进企业的内部控制，确保企业的健康发展。
企业名称：______________________________调查日期：______________________________调查者：______________________________企业内部控制是指在企业内部建立一套完整、科学的管理体系，使企业在经营管理过程中能够自我检查，自我纠正和自我调整的一种管理方法。
内部控制的实施相对于企业来说是非常重要的，所以需要通过调查问卷的形式来掌握企业员工对于内部控制的了解及工作实践情况，以便及时发现问题，加以解决，从而提高企业的经营效益。
内部控制调查问卷
调查说明：本调查问卷是为了解贵公司内部控制而设计，不用于其他目的，我们选择不同部门、职务、级别的公司员工参与调查，以反映公司各级员工对内部控制的了解、认识和评价，为评价贵公司内部控制提供信息。
我们保证，本调查问卷的内容不被其他人所知。
请被调查人认真填写后直接将调查问卷送交审计人员。
一、控制环境（一）对诚信道德价值观的建设与沟通1、您是否对《企业员工守则》的条款的含义都了解□是√□否□不清楚如果不了解，其原因是（可多选）□公司没有发放《企业员工守则》□公司没有对《企业员工守则》进行讲解□自己没有学习□2、您认为公司是否对爱岗敬业，诚实守信的员工给予了鼓励和奖励□是√□否□不清楚3、您是否知道公司对违反《企业员工守则》和相关管理制度的员工给予的处分□是√□否□不清楚4、公司是否定期要求您对遵守《企业员工守则》进行承诺□是□否√□不清楚5、您是否参加过公司组织的法律知识培训或讲座□是□否√6、您认为管理层和高级管理人员在《企业员工守则》的执行方面是否起到了表率作用□是√□否7、公司是否有专人回答关于行为守则中的问题并定期修改更新□是√□否□不清楚（二）对胜任能力的重视1、您所执行的工作内容是否有正式的书面描述□是√□否□不清楚2、公司是否按您的所具有的知识和技能安排您现在的工作□是√□否□不清楚3、您拥有的权限是否能完成您所承担的工作□是√□否□不清楚4、公司是否定期安排您或要求您进行业务培训□是√□否□不清楚（三）治理层的参预程度1、您是否了解公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会的人员组成、议事规则和职责范围□是√□否□不清楚如不了解，是何事项（可多选）□人员组成□议事规则□职责范围2、您是否知道公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会作出的重大决定□是√□否□不清楚如不知道，是何原因（可多选）□公司未公布□自己不关心□与本部门无关□3、您认为公司高层作出的重大决定是否都履行了必要程序、符合制度规定□是√□否□不清楚4、您认为公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会是否形成了权力制衡机制□是√□否□不清楚如未形成，是何原因（可多选）□董事会控制过严□董事会自由放任□高级管理层独断专行□高级管理层缺乏自主权□监事会得不到支持□监事会缺乏独立性5、您是否了解监事会的工作，或接触到监事会的工作□是√□否□不清楚6、您是否了解审计委员会的工作，或接触到审计委员会的工作□是√□否□不清楚7、您认为监事会和审计委员会是否发挥了监督作用□是√□否□不清楚如未发挥作用，您认为是何原因（可多选）□监事会人员无胜任能力□监事会未履行职责□监事会不受重视□监事会的监督乏力□未得到董事会、高级管理层支持□8、您如何评价公司董事会、监事会、审计委员会是否有效履行了自身职责董事会□差□较差□一般□较好□好√高级管理层□差□较差□一般□较好□好√监事会□差□较差□一般□较好□好√审计委员会□差□较差□一般□较好□好√（四）管理层的观念和经营风格1、您认为公司高级管理层的管理风格是□专制型□民主型√□自由放任型□不清楚2、您认为公司高层是否具有极高的威信□是√□否□不清楚如否，您认为是何方面原因（可多选）□经验资历□工作能力□品行道德□工作成绩□公正廉洁3、您是否信赖您的上级□是√□否□不清楚如是，是何原因（可多选）□品德高尚√□工作能力强√□事业心强√□关心下属√□工作成绩出色√（五）组织结构1、您是否经常应为了完成您所担任的工作而经常主动或被要求加班□是□否√（六）职权与责任的分配1、您是否了解您所在部门、岗位的职责□是√□否□不清楚如不了解，是何原因（可多选）□未明确职责□无关奖惩□缺乏监督□2、您是否了解您所在部门、岗位的内部控制规定□是√□否□不清楚如否，是何原因（可多选）□未制定相关规定□领导不重视□与己无关不关心□落实不到位□3、公司是否对您所担任的工作有书面的职务和控制内容的说明□是√□否□不清楚4、公司是否对您在执行职务工作的时候在信息支持、培训、资金、预算、人员等方面给予支持和帮助□是√□否□不清楚（七）人力资源政策与实务1、您认为公司在人员选拔、提升上是否公平、公正□是√□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）□任人唯亲□论资排辈□只上不下□领导主观评价□个人决策2、您认为公司的薪酬制度是否合理□是□否□不清楚√如否，您认为公司的薪酬制度主要根据□资历□职位□人际关系□业绩□领导主观评价3、您是否了解公司的考核评价办法□是□否□不清楚√如不了解，是何原因（可多选）□未明确公布√□不关心本部门以外情况□激励力度不大□奖惩未兑现4、您认为公司的考核是否真实反映了您的工作情况□是√□否□不清楚5、您认为公司的考核标准对不同部门、人员是否一致□是√□否□不清楚7、您认为公司的考核评价办法是否合理、有效□是√□否□不清楚如否，您认为在何方面存在不足（可多选）□制度不合理□激励力度不大□执行不公平□奖惩未兑现□8、您认为公司的激励机制是否对您有重大影响□是√□否□不清楚如否，是何原因（可多选）□内容单一□条件苛刻□力度不大□难以兑现□9、您认为公司的激励机制是否卓有成效□是√□否□不清楚10、您认为公司是否为员工创造良好的工作环境□是√□否□不清楚11、您认为公司是否为员工提供良好的培训进修机会□是√□否□不清楚12、您认为您在公司是否有进一步的发展□是√□否□不清楚二、风险评估过程1、您是否知道公司的整体经营目标及与您所在的工作部门和职责相关的、有时间要求的、必须正确执行或必须完成的工作目标□是√□否□不清楚2、您是否参预了与你所在部门相关的业务目标的制定工作□是√□否□不清楚3、您是否知道当您在完成目标工作过程中出现问题时的情况反馈渠道□是√□否□不清楚4、您是否参预经营风险因素的分析工作□是√□否□不清楚三、公司的控制信息系统与沟通1、您认为公司内部信息传递是否畅通□是□否□不清楚√2、您认为公司是否为您提供了向上级传递信息的渠道□是√□否□不清楚3、您认为公司内沟通是否及时、有效□是√□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）□不了解信息□缺乏沟通渠道□各自为政不重视□缺乏高层协调4、您认为您是否有责任向上级反映问题、提出意见和建议□是√□否□不清楚5、您是否曾向高级管理层反映问题、提出意见和建议□是□否√□不清楚如否，是何原因（可多选）□没有考虑√□没有发现问题□惧怕遭到不公正对待□得不到肯定和支持四、对控制的监督1、内部审计部门是否定期或不定期的对您所在岗位执行控制制度的情况进行检查□是√□否□不清楚2、您的工作结果是否能与财务、统计或其他部门部门进行校对，并及时发现差异□是√□否□不清楚3、当您按操作规范作业的结果出现偏差时，公司是否对操作程序进行及时充或优化□是√□否□不清楚4、您认为参预检查和评价的人员是否具备相应的学识□是√□否□不清楚5、您认为参预检查和评价的人员是否您所执行的业务控制过程有充分的了解□是√□否□不清楚五、舞弊部分控制环境调查问卷1、您是否感受到管理层对诚信的重视及行业道德的重视□是√□否□不清楚如不清楚，是何事项（可多选）□会议宣传不够□有宣传实际没有行为□没有这方面文化氛围2、您是否经常在不同会议和工作场合感受诚信和道德教育□是√□否3、您是否知晓公司已经建立的一些关于实物资产安全管理的相关制度□是√□否□不清楚4、您在知晓身边员工存在侵占资产或贪污等的违法违规行为，您采取的行为□检举或举报√□明确阻止□漠然如是漠然，是何原因（可多选）□正义行为会受打击或不公平待遇□公司利益与自己无关□制度本身问题制止没有意义5、公司如果出现侵占资产或贪污事件，主要管理层处理态度□√严肃处理并视情节确定是否移交司法机关□家丑不外扬内部批评处理□管理层掩盖事件扩大不处理及主要管理层应对□认真分析原因，完善相关制度以杜绝类似事项再发生□认真分析原因，教育广大员工道德思想形成威慑力□内部解决不做扩大处理6、是否有独立监督机构如类似审计委员会或内审机构对财务报告监督□是√□否□不清楚7、您如果觉得公司制度和规定能规避侵占资产或贪污等的违法违规行为时是否有建议渠道（如公司设立建议信箱、信息交流平台、领导接待电话等方式）□是√□否□不清楚如不清楚，是何事项（可多选）□宣传不够，不知道是否有□有建议渠道但建议没有用□没有这方面文化氛围============================================================================六、被调查人资料1、被调查人所在单位：□董事会□高级管理层□监事会□√集团公司□子（分）公司2、被调查人所在部门：□行政部门□生产部门□经营部门□财务部门□投资部门□√审计部门□部门3、被调查人职务级别：□高层职务□中层职务□√一般职务4、被调查人在公司工作年限□√ 1年以内□1－2年□3－5年□5年以上。
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内部控制项目调研问卷在您填答此份问卷之前，请详细阅读……•公司正在与外部项目小组合作进行一项关于内部控制的调查。
•本调研旨在帮助理解企业的现状，同时迅速确定企业在内部控制方面的强项和弱项。
您的回答对我们的评估工作有很大价值。
•项目小组非常想了解您对企业内部控制管理的看法。
我们希望您尽可能地以自己的观点、所知及经验作答。
请注意所有的答案并无对错之分，只有您真正的意见才是唯一的答案。
在回答问题时不需花费太多时间思考，您的直接反应就是我们需要的最佳答案。
•调研问卷采取无记名方式，我们对您所提供的所有信息将严格保密，调研结果与个人绩效考核无关，敬请您详细如实地回答各项问题。
问卷内容包括基本资料及问题两部份。
您的基本资料将协助我们对问卷进行分组分析和比较，请务必做出回答。
•请用黑色的笔勾选问卷。
填写的方式如下：适当填法：☑ 不适当填法：☒ or ☐x•在您开始作答之前若能先将整份问卷阅读一遍，将有助于您对本次问卷调查的整体了解。
•请务必就所有资料项目和问题（包括开放问题）完整作答。
所有选择题均是单选，如果漏选、多选将影响分析结果，将被视为无效问卷。
您的问卷将由外部顾问直接发放与回收，并且我们会对回收的问卷加以保密，内部任何人员皆不会以任何方式调阅或读取您的问卷。
第一部分：个人基本资料请认真回答这部分的问题，以便项目组的分析。
1.您在公司的司龄：☐未满1年☐1至3年☐3年以上至5年☐5年以上2.您的工作可归于公司内部广义上的哪个类别？☐公司高管层☐公司部门经理☐公司一般工作人员☐其他(请说明) ______________________________________________________第二部分：调研问卷一、封闭性问题（注：本调查问卷中的“公司”是指“红太阳”）（一）全体员工需回答的问题（共计58题）：请指出您对下列陈述同意或不同意的程度：请就您个人之看法，勾选合适的栏位。
非常不同意不同意没意见同意非常同意控制环境1.管理层一贯强调操守及价值观的重要性。
☐☐☐☐☐2.公司对违反规定的行为采取适当补救措施（包括处罚决定），并将这些措施传达到各级员工知道。
☐☐☐☐☐3.公司组织机构设置比较合理。
☐☐☐☐☐4.公司各部门的权力和责任明确清晰。
☐☐☐☐☐5.管理人员会定期根据变化的业务或行业环境来重新设置公司的组织结构、岗位设置和岗位编制数量。
☐☐☐☐☐6.公司有明确的和有效的报告关系，管理人员能够获得与其职责和权限有关的信息。
☐☐☐☐☐7.关键岗位（财务、业务、数据处理、内审等）人员变动频率合理。
☐☐☐☐☐8.本人工作岗位的职责及所需专业技能有明确规定。
☐☐☐☐☐9.公司会定期组织进行员工总结，考核员工工作表现，分析当前的工作成绩、经验、不足，对下阶段工作进行安排。
☐☐☐☐☐风险评估10.业务计划和预算与公司总体目标、战略计划及现有条件保持良好的一致性。
☐☐☐☐☐11.对于公司实现目标有重要影响的风险因素，管理层给予了特别的关注。
☐☐☐☐☐12.公司已经建立风险识别方法体系。
☐☐☐☐☐13.公司定期评估风险识别方法的科学性和系统性，对不适用的方法进☐☐☐☐☐请就您个人之看法，勾选合适的栏位。
非常不同意不同意没意见同意非常同意行修正和完善。
14.公司和各职能部门的风险管理权限比较明确。
☐☐☐☐☐15.公司能时刻监督风险的发展状况，判断风险存在状况（已经发生、仍然存在还是已经消失），以及风险对公司活动的影响程度的变化，并根据变化情况调整风险管理措施。
☐☐☐☐☐16.公司建立了风险信息收集与汇报机制。
☐☐☐☐☐17.各部门分别制定相应的定期报告制度，并定期汇总下级部门上报的风险信息。
☐☐☐☐☐18.建立了全面风险管理框架，对公司面临的主要风险进行分类管理。
☐☐☐☐☐控制活动19.建立并实施市场风险管理制度及流程，对市场风险情况进行定期跟踪分析与控制。
☐☐☐☐☐20.所在部门的制度体系已经建立健全。
☐☐☐☐☐21.公司有比较健全的流程管理体系。
☐☐☐☐☐22.各部门对已有的制度流程进行了严格的执行。
☐☐☐☐☐23.管理层采用了合理的人工和信息系统的混合控制以减低风险来实现财务报告目标。
☐☐☐☐☐24.建立并实施采购环节管理制度及流程，对各环节的风险情况进行定期跟踪分析。
☐☐☐☐☐25.建立并实施销售环节管理制度及流程，对各环节的风险情况进行定期跟踪分析。
☐☐☐☐☐26.建立并实施产品运营环节管理制度及流程，对各环节的风险情况进行定期跟踪分析。
☐☐☐☐☐27.建立并实施技术研发环节管理制度及流程，对各环节的风险情况进行定期跟踪分析。
☐☐☐☐☐28.建立并实施财务管理各环节管理制度及流程，对各环节的风险情况进行定期跟踪分析。
☐☐☐☐☐请就您个人之看法，勾选合适的栏位。
非常不同意不同意没意见同意非常同意29.公司能对资金运用的收益与风险进行适时、审慎评价。
☐☐☐☐☐30.企业建立资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
☐☐☐☐☐31.建立完备的投资风险评估和控制系统，制定符合自身实际的风险控制政策、措施和定量指标体系。
☐☐☐☐☐32.能清晰识别出各主要业务（采购、产品运营、研发、销售等）存在的风险点，并通过控制措施加以控制。
☐☐☐☐☐33.已经按照业务的程序，建立了本岗位的工作流程。
☐☐☐☐☐34.能够清晰的识别本岗位所涉及的风险。
☐☐☐☐☐35.对于业务过程中已识别的风险，公司能建立相应的控制程序，并将有关程序和要求及时通报相关人员或机构，确保其遵守公司相关的控制要求。
☐☐☐☐☐36.公司实施了各类业务活动的审批与授权制度。
☐☐☐☐☐37.公司通过信息化手段实施对部分业务活动实施风险监测和控制。
☐☐☐☐☐38.公司建立了透明、规范的投资决策程序和议事规则。
☐☐☐☐☐39.公司建立了应急事件的处置预案。
☐☐☐☐☐信息与沟通40.公司具有定期会议、内部刊物、经理信箱等等的信息传达机制和方式。
☐☐☐☐☐41.公司能通过各类信息交流方式来准确传到领导层的意图和工作方针。
☐☐☐☐☐42.管理层将公司总体目标的信息传达给员工。
☐☐☐☐☐43.建立了沟通渠道供员工反映他们注意到的风险和管理问题。
☐☐☐☐☐44.建立了获取相关外部信息的机制--有关市场状况、竞争对手的动态、立法或监督的发展以及经济变化。
45.企业内部沟通比较充分，沟通信息比较完整和及时。
☐☐☐☐☐46.公司有专门部门或是岗位负责识别和收集不断产生的信息需求。
☐☐☐☐☐请就您个人之看法，勾选合适的栏位。
非常不同意不同意没意见同意非常同意47.能完成向不同级别的管理人员汇报不同详细程度的信息。
☐☐☐☐☐48.部门能够及时获取和传递信息，用来有效监控内部和外部风险活动，并对经济、行业因素和控制问题迅速做出反应。
☐☐☐☐☐49.能够及时的得到关于法律法规、监管要求和其他要求的更新的信息。
☐☐☐☐☐50.险情、事故发生时，相关信息能得到及时报告和有效沟通。
☐☐☐☐☐51.能及时、真实、完整地向监管机构和外界报告、披露相关信息。
☐☐☐☐☐52.内部控制相关活动和文件能及时、准确地被记录和保管。
☐☐☐☐☐监督与改进53.公司建立了完整的监督评价体系。
☐☐☐☐☐54.公司能定期进行管理和经营活动的检查工作。
☐☐☐☐☐55.公司各部门能够发现和及时处置违规、险情、事故，并及时报告。
☐☐☐☐☐56.公司制定了纠正与预防措施，防止违规、险情、事故的发生和再发生。
☐☐☐☐☐57.公司对险情和事故的责任进行了责任追究。
☐☐☐☐☐58.定期对公司内部控制体系进行自我评价。
☐☐☐☐☐（员工答题部分结束，请直接进行开放式问题的回答。
）（二）需中层管理及以上级别人员回答的问题（共计11题）：请指出您对下列陈述同意或不同意的程度：请就您个人之看法，勾选合适的栏位。
非常不同意不同意没意见同意非常同意59.管理层因对财务报告内容不满而对财务部门施加压力。
☐☐☐☐☐60.管理层对内控工作的非常重视和熟悉。
(查询其听取内控工作汇报的频次及相关书面记录，并通过座谈了解其熟悉程度)。
☐☐☐☐☐61.审计部门独立并充分发挥作用。
☐☐☐☐☐62.关键部门的负责人具备所需的专业技能及经验。
☐☐☐☐☐63.识别外部、内部风险的机制比较健全。
☐☐☐☐☐64.明确了各级公司管理层和各职能部门相应的风险识别责任。
☐☐☐☐☐65.我会定期对本部门内控方面的不足提出纠正和改进的书面意见，以☐☐☐☐☐确保其持续的适宜性和有效性。
66.报告可疑情况的人员能得到反馈，并且受到保护不受报复。
☐☐☐☐☐67.公司对信息的保密性有一定的要求，对外信息的披露已经建立起工☐☐☐☐☐作流程和制度，对违反制度的行为有制裁的措施。
68.公司的信息系统有明确的权限，并且保密性很强。
☐☐☐☐☐69.公司有预防职务违法的相关规定和措施，并在执行中曾取得良好的☐☐☐☐☐效果。
（封闭性答题部分结束，请进行开放式问题的回答。
）二、开放问题1. 您认为您所在的部门的职能和职责存在哪些方面的问题或缺陷?提出您的改进建议？a.b.c.d.e.2. 您认为本部门的内部控制、风险管理和制度体系存在哪些缺陷?提出您的改进建议？采取什么管控模式或管理手段可以规避风险？a.b.c.d.e.3. 您认为本部门或公司的管理流程体系和业务流程体系是否健全，如果不健全存在哪些问题？a.b.c.d.e.4. 除以上内容，我对公司的管理尚有一些重要建议或需提请注意的方面，在此提出以兹公司斟酌考虑。
列示如下：(1).(2).(3).(4).(5).(6).再次感谢您的支持和参与！。