银行科技金融事业部投资业务投前尽职调查操作规程
xx银行科技金融事业部投资业务投前
尽职调查操作规程（试行）
1 调查机构
科技金融事业部股权投资部及风险管理部负责投前调查工作。
2 调查要求
2.1 投前调查必须由一名股权投资经理及一名风险经理共同完成。
2.2 投前调查必须由审核资料和实地调查两个部分组成。
2.3 尽职调查及风险调查期间股权经理及风险经理应根据调查进度共同完成项目《出行跟踪表》。
3 投前调查流程
3.1 调查提纲
股权/风险经理根据《尽职/风险调查提纲》要求进行尽职调查及风险调查，股权/风险经理可根据企业实际情况对《尽职/风险调查提纲》内容做适度调整。
3.2 审核资料
3.2.1 审核申请人基本资料
详见xx银行科技金融事业部投资业务受理操作规程中的《企业基本情况调查资料提纲》。
3.2.2 审核申请人财务状况
根据财务报表中反映出的资产负债比率等一系列的财务比率指标，综合分析申请人的盈利能力、偿债能力、营运能力
详见《尽职调查提纲》中“财务情况及预测”的内容
3.3 实地调查
详见《尽职/风险调查提纲》
3.4 综合性结论、建议及退出方案
对上述了解的情况进行分析，并对其进行综合评价，完成《尽职/风险调查报告》
详见《尽职调查提纲》中“结论及总结”、“投资建议”、“退出方案”
详见《风险调查提纲》中“意见及建议”
3.5 股权/风险经理将调查资料及《尽职/风险调查报告》提交相关负责人审查，审查通过后由风险官发起事业部投资审查委员会审议该笔业务。
附件:1.尽职调查提纲
2.出行跟踪表
附件1
尽职调查提纲
一、项目概况
二、项目基本情况
1.注册情况
2.相关证照
3.股权结构
4.股权沿革
5.历史沿革
6.组织结构
7.发展规划
8.目前意向的投资人
三、行业调查
1.行业政策
2.行业现状及发展趋势
3.行业总市场容量、其增长率及其判断依据
4.行业内影响企业利润的因素
四、产品市场情况
1.产品种类及介绍
2.产品市场规模、增长潜力及市场份额分布
3.公司产品主要竞争对手的名单及对竞争对手占有市场份额的分析
4.公司在产品技术、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较（相互优势所在，公司优势的判断依据、对方优势的相应对策）
5.公司产品的可替代性分析、进入壁垒与退出壁垒（潜在竞争对手及其可能进入的时间分析）
6.公司如何与正在研制同类产品的大公司竞争
7.SWOT分析
五、销售策略
1.客户定位
2.公司目前的销售体系是直销还是通过代理商，与代理商的关系
3.现阶段销售策略或计划，该计划中的要点是什么？如遇较大阻力将如何调整？
4.产品或服务的推出到形成实际销售的时间有多长？（产品推销周期）
5.现有市场对产品的认知度有多少，如何开发潜在消费需求？
6.产品或服务步入成熟期后的营销策略
7.现有营销人员的专业素质及经验。
银行科技金融事业部投资业务投前尽职调查操作规程
银行科技金融事业部投资业务投前尽职调查操作规程一、前言随着金融科技的不断发展和普及，银行科技金融事业部投资业务成为金融机构的一个重要组成部分。
作为银行科技金融事业部投资业务的一项重要工作，投前尽职调查的操作规程具有很高的实用价值。
本文将基于此，对银行科技金融事业部投资业务投前尽职调查操作规程进行详细的阐述。
二、概述投前尽职调查是银行科技金融事业部投资业务中至关重要的环节，也是投资决策的重要基础。
其目的是获得有关企业的可靠信息，为投资决策提供科学依据，降低投资风险。
因此在进行尽职调查时，需要根据实际情况从不同角度、不同维度展开调查，全面了解企业的财务状况、经营状况和发展潜力。
三、尽职调查的内容1、财务状况尽职调查财务状况尽职调查是投资决策中最核心的环节之一。
其目的是对企业的财务状况进行全面深入地了解，包括企业的财务报表、税务记录、资产负债表等财务数据。
这些数据反映了企业的盈利能力、资产负债结构、资金运作等方面的情况，是投资者决策的一个非常关键的指标。
此外还需查阅企业的税务记录，了解企业的遵纪守法情况，透彻了解企业的财务状况，为投资决策提供可靠的数据。
2、经营状况尽职调查经营状况尽职调查是对企业的产品、市场、竞争、管理等方面的情况进行调查。
其中，产品的优劣、市场的状况、竞争对手的强弱，以及企业的管理模式和经营策略等方面都是尽职调查的重点。
通过了解这些方面的情况，可以为投资决策提供参考意见，降低投资风险。
3、法律合规性尽职调查法律合规性尽职调查是对企业的各种合法合规性进行调查。
这些包括但不限于合同法律的合规，公司资产和股本结构的合规，劳动法和税务法律的合规等。
了解企业的法律合规性，可以为投资决策提供更好的风险控制。
四、尽职调查的操作流程尽职调查操作流程是针对银行科技金融事业部投资业务的尽职调查过程进行规范的操作程序。
其具体流程如下：1、确定调查方案：根据实际情况确定尽职调查的调查对象和具体调查内容。
2、收集资料：包括企业财务报表、税务记录、资产负债表等与企业财务相关的数据，以及企业营业执照、工商信息等相关证件和资料。
现场尽职调查操作流程规范
现场尽职调查操作流程规范为规范我部门现场尽职调查工作，更快速，有效地办理融资业务,特拟定如下操作流程供大家参考:一：电话约访（A）尽调人员在联系上融资客户后，与其对接人进行电话约访，约访过程需记录融资人企业名称，公司地址，需和公司说明自己身份后，告知对方约定时间和上门拜访时对方需要参与的人员,其中公司实际控制人和财务主管人员必须在场。
和公司联系人确定好约访时间和地点后,将融资项目资料清单以邮件或者口头告知的方式让企业按照资料清单要求准备上报的项目资料。
二：上门拜访在约定时间到达融资人企业后，向企业出示自己的名片并说明拜访来意，并向企业相关参调人员简单的介绍自己。
告知企业在尽调过程中因项目审批需求有必要对相关的经营生产产地，设备，以及相关的营业证照，经营的相关单据拍摄取证。
在征得企业同意后，在尽调过程中对重要的授信资料进行拍摄。
在接下来的访谈过程中需要重点核查的几个问题如下（一）融资人基础信息调查:在首先让企业提供之前电话约访时告知准备好的上报材料。
在收到企业提交的材料后初步的对材料进行审阅。
弄清楚材料是否按照融资人项目资料清单里的内容提交完备。
若有不齐请对应资料清单进行批注。
在访谈结束时告诉企业需要补足的资料有哪些，尽量避免重复收集资料的过程。
在结束访谈后根据企业提供的资料对微交所融资项目尽调业务工作表中的相关部分进行填写。
（二)融资人经营信息调查:①了解融资人公司的成立、发展和主要管理人员。
②了解融资人公司股东背景、股权情况及是否有关联公司.③融资人主营业务、采购/销售产品的情况，及所占比例。
④融资人的主要固定资产（厂房、土地）、设备的所有权及使用情况。
⑤融资人近一年内5大供应方/销售方客户的购销/采购合同（或拟申请融资买方客户）。
在访谈过程中，根据企业访谈人表述事项进行纪要.结束后依照企业提供的资料（主要是财务报表和上下游合同)和自己所记录的相关信息做对比，看企业谈话人表述的信息是否与自己的记录信息相符合（三）融资人经营流水信息调查：在访谈过程中请按照企业谈话人所表述的有关信息作出简单纪要，比如往来的结算银行，每月的平均交易量和对应的收入,结算方式等等，这里强调一点若是企业提出结算方式以现金结算合理避税的,需要特别注意其结算量的比重。
投资银行业务尽职调查
十、资产完整性调查
1、基本情况 A、土地 B、房产 C、主要在建工程 D、关键生产机器、设备清单及相关所有权证 明 E、主要金融资产清单及相关所有权证明 F、无形资产 2、结论、存在的问题及其解决方案
十一、重大商务合同情况调查
1、基本情况 A、银行或其它金融机构一年期以上的商业借款合同及对应的担保、抵押、质押 合同（人民币及外币） B、（营业场地）长期租赁协议、长期销售代理合同； C、保险清单和正在进行的保险索赔清单，以及有关保险撤销和拒赔的往来信函 D、其它正在履行的长期合同及合同性文件 E、对外提供的担保、反担保、租赁、抵押及其它提供权益、担保债务情况说明及 相关法律文件 F、企业与股东及其子公司之间的任何交易情况及合同、协议、相关文件 G、企业与其任何董事/监事，或任何一位董事/监事所控制的公司之间的交易 H、企业为其董事或关联人士作出的贷款、承诺或担保 I、关于任何董事或关联人士可享受到的任何利益合同 J、过去三年中企业与其董事、股东之间的任何财产买卖、租赁、代理合同或协议 2、结论、存在的问题及其解决方案
尽职调查工作底稿
建立尽职调查工作底稿的目的 1、了解发行人是否符合发行证券的条件； 2、充分评估保荐机构可能面临的风险； 3、作为日后免责的重要证据。 制作尽职调查工作底稿的要求： 尽职调查工作底稿是承做项目工作底稿的一部分，尽 职调查工作底稿应能够清晰、完整、详实、准确地记 录调查工作内容、反映调查工作轨迹。
IPO尽职调查
保荐机构从事保荐业务的一般程序 在讲述IPO尽职调查内容之前，我们
先了解保荐机构从事保荐业务的一般程 序。为提高保荐工作质量，降低保荐业 务风险，保荐机构在从事保荐业务时均 遵循非常严格的内部审核程序，方能决 定是否进行推荐和申报。一般来说，保 荐机构的内部审核程序如下：
PE投资尽职调查内容与程序
PE投资尽职调查内容与程序目录第一部分公司背景调查 (2)一、公司历史演变调查 (2)二股东变更情况调查 (2)三、公司治理结构调查 (3)四、组织结构调查 (4)五、管理团队调查 (4)六、业务发展战略与目标 (5)第二部分行业和经营调查 (5)一、行业及竞争者调查 (5)二、采购环节业务调查 (7)三、生产环节业务调查 (8)四、销售环节业务调查 (9)五、技术与研发调查 (11)第三部分法律调查 (12)一、独立性调查 (12)二、同业竞争调查 (13)三、关联方及关联交易调查 (14)四、诉讼、仲裁或处罚 (15)第四部分资产调查 (15)一、资产调查 (15)第五部分财务调查 (16)一、销售环节财务调查 (16)二、采购与生产环节财务调查 (17)三、投资环节财务调查 (17)四、融资环节财务调查 (18)五、税务调查 (18)六、或有事项调查 (19)第六部分发展规划与财务预测调查 (20)一、公司发展规划调查 (20)二、公司财务预测调查 (20)第七部分本轮融资及上市计划调查 (20)一、与本轮融资有关事项调查 (20)二、未来上市计划调查 (21)第一部分公司背景调查一、公司历史演变调查（一）调查目标1．了解公司历史上的重大事件，检查其对公司的发展演变和企业文化形成的重大影响（二）调查程序1．获取公司所在行业管理体制历次改革的有关资料，调查行业管理体制的变化对公司的影响。
2．获取公司历次产品、技术改造、管理能力等方面的变动及获奖情况的有关资料，判断公司核心竞争力在行业内地位的变化。
3．调查公司历史上有重大影响的人事变动，判断核心管理者的去留已经和可能对公司产生的重大影响。
4．审查公司历史上是否存在重大的违反法规行为以及受到重大处罚的情况，判断其影响是否已经消除。
二股东变更情况调查（一）调查目标1．股东是否符合有关法律法规的规范2．公司股东变更的行为和程序是否合法、规范（二）调查程序1．编制公司股本结构变化表，检查公司历次股份总额及其结构变化的原因及对公司业务、管理和经营业绩的影响。
尽职调查前的准备渠道与方法
尽职调查前的准备渠道与方法尽职调查（Due Diligence）是在商业交易、投资、合作等场景下进行的必要程序。
它旨在评估交易对方的真实情况，包括财务、法律、业务、管理等方面，以帮助决策方做出明智的投资决策或决定是否继续交易。
在进行尽职调查前，需要用各种渠道和方法准备工作，以确保调查的全面性和精确性。
以下是一些有效的准备方法。
一、调查对象公司官方网站调查对象公司的官方网站是一处寻找基本信息的好地方。
在网站中，可以查找公司的概况、产品和服务、新闻动态、管理团队、联系方式等信息。
了解并熟悉这些信息可以帮助提高调查者对公司核心业务和潜在风险的把握程度。
二、公司记录调查对象公司的记录是了解公司历史和当前业务状况的一个重要途径。
公司记录包括历史绩效、财务报表、行政文件和法律归档等。
这些信息可以通过公开渠道获取，如公司向行业协会和政府机构报告的记录，也可以通过具有访问行业数据的平台查询，以及对公司进行重要领域的高级搜索和调查。
三、网络数据调查对象公司相关的新闻、社交媒体、博客文章、评论和在线论坛都是重要资源。
这些信息可以揭示公司的声誉、业务和管理实践，还可以评估市场反应和舆情趋势。
在线调查还包括对公司名人、管理层、员工和合作伙伴等的背景调查，以将他们与公司现实进行对比。
四、身份验证和财务数据要确定尽职调查的精确性，需要有效的身份验证和财务数据。
这通常是由专业律师、会计师、调查公司和检查员执行的。
尽管这些机构的服务费用可能很高，但对于大型金融交易或尽职调查，选用这些机构比自行处理尽职调查更值得。
特别是在处理国际投资或在未知领域进行交易时，专业服务机构的透明度和专业能力是不可替代的。
五、团队作品预览和演示示例如果你的公司与调查对象公司有跨部门合作计划，那么需要更具体的信息。
为了更好地了解公司的业务范围和能力，预览和演示示例是必不可少的。
这些材料可以包括公司产品、服务以及开发的应用程序。
它们可以帮助您了解公司的目标用户、销售额、发展时间和公司生态圈等。
尽职调查的一般操作流程
尽职调查的一般操作流程
第一部分尽职调查的范围
尽职调查主要从法务、财务及业务三个方面进行。
报告书涉及调研公司的商业秘密，仅供公司内部审查使用。
未经公司同意，不得向第三方公开尽职调查报告书涉及的调研公司的商业秘密。
尽职调查基本流程：
1.向目标公司及其股东发送尽职调查清单及承诺函；（见附件1）
2.尽职调查小组对收到的尽职调查清单内容分析后出具尽职调查问卷；
3.去目标公司所在地进一步核实情况，与公司负责人交流；
4.前往当地工商、税务、国土、房管、环保等政府部门及银行核实目标公司所陈述的相关情况及提供的文件；
5.综合上述情况调查小组及项目公司负责人开尽职调查联席会并作出会议纪要；
6.出具尽职调查报告。
第二部分尽职调查的清单
尽职调查的清单包括：
法务清单（见附件2）
财务清单（见附件3）
业务清单（见附件4）
以上附件仅供参考，清单内容如与实际情况不符，请各实施部门依实际情况进行修改。
第三部分尽职调查的调查问卷
以上清单内容得到目标公司反馈的情况下对需要重点厘清部分起草对应的调查问卷。
（见附件5）
此附件仅供参考，其中涉及的内容如与实际情况不符，请各实施部门依实际情况进行修改。
第四部分尽职调查报告
尽职调查报告包括法务、财务和业务三部分。
（见附件6）
相应部门报告包含内容包括不限于调查范围、调查手段、主要收购障碍，影响收购对价的敏感性指标以及相应建议。
附件清单：
附件1 承诺函
附件2 法务尽职调查清单
附件3 财务尽职调查清单
附件4 业务尽职调查清单
附件5 尽职调查问卷
附件6 尽职调查报告(法务）。
尽职调查操作规程
尽职调查操作规程
一、概述
1.1尽职调查是对一家公司的财务状况、经营状况和治理状况进行详尽的审查，以证实其实际情况及其可能未来发展的预期。
尽职调查主要是通过收集文件、提问、审视、搜集数据、确认等方式进行调查，并对调查结果进行评估，向股东或相关方提出建议。
1.2本尽职调查操作规程（以下简称“本规程”）为尽职调查工作所订立，旨在确保尽职调查工作按照一定的规范来进行，以确保可靠的结果输出，以满足股东或相关方的预期。
使用本规程应当对本公司的尽职调查工作给予一定的指导。
二、内容范围
2.1本规程适用于本公司尽职调查工作，涉及本公司的财务状况、经营状况和治理状况的全部详细审查。
2.2本规程不适用于本公司的其他调查工作，并不是为本公司的其中一家具体部门或者其中一家具体集团设定。
三、调查操作
3.1组织尽职调查
3.1.1尽职调查的组织应由本公司进行，负责人应予以指导。
3.1.2尽职调查的调查组应包括负责人、财务总监、审计人员和管理层等，按照本公司规定由本公司负责人组织调查组织尽职调查。
3.2调查工作
3.2.1尽职调查应按照调查计划、调查方案。
银行金融服务部贷前调查工作指引
银行金融服务部贷前调查工作指引第一章总则第一条为进一步规范金融业务部业务的贷前调查工作，加强授信前调查环节的风险防范，根据商会及上海九星控股集团有限公司的相关规定，特制定本工作指引（下称“工作指引” ）第二条本工作指引适用于金融服务部业务中目标客户授信的贷前调查。
第三条本工作指引所称调查人员须为金融服务部正式员工。
未经授权调查人员签字确认的单户调查报告，以及未常务理事长签字确认的目标客户群授信方案，不予认可。
第四条第五条调查人员必须坚持基本工作原则，按照本工作指引规定的调查程序、方式和内容进行授信前调查，真实、完整地反映小微客户的调查情况，并如实撰写调查报告。
第二章基本工作原则第六条分类作业原则。
开展贷前调查工作，应按调查对象、客户群特征、授信类型等不同维度实行分类调查，具体为：（一）按调查对象，可分为目标客户集群调查和单一客户调查；（二）按客户群的特征，分为商圈类、产业链类、协（商）会类和零散客户类调查；（三）按授信类型，可分为通用类、简约类、专用类等。
第七条双人经办原则（一）单户授信必须坚持主办调查人员（业务代表）和协办调查人员（业务科长）双人调查原则，理事、理事长复合；（二）目标客户群授信必须坚持双人经办的原则，且其中必须有一名金融服务部正式员工。
第八条实地调查原则（一）对于单户授信，调查人员应双人现场查看申请人、保证人的经营管理现状、资产分布状况和抵（质）押品的现状。
（二）对于目标客户群授信，调查人员应双人实地调查目标客户群的经营规律和风险特征。
第九条信息核实原则调查人员必须核实所收集资料的真实性、合法性、完整性，要通过向授信申请人往来企业或知情人，如银行同业、中介机构、政府管理部门、专家等咨询，或通过公开信息搜集（如新闻媒体、网站等），核实所获取信息的真实性。
第十条客观公正原则调查人员必须实事求是，尊重调查事实，据实认真撰写调查报告，真实反映贷前调查所掌握的情况，不回避相关风险点。
第三章职责分工第十一条分部小微风险管理部（或分行小微风险管理团队）负责指导并监督分部（分行）的金融服务部贷前调查工作的开展。
证券有限责任公司投资银行业务尽职调查管理办法模版
证券有限责任公司投资银行业务尽职调查管理办法模版证券有限责任公司投资银行业务尽职调查管理办法第一章总则第一条为规范证券有限责任公司投资银行业务中的尽职调查管理，加强对投资项目的尽职调查工作，确保投资决策的科学性、准确性和合法性，提高投资收益和风险把控能力，制定本管理办法。
第二条本办法适用于证券有限责任公司投资银行业务中的尽职调查工作。
第三条投资银行业务中的尽职调查包括项目信息搜集、尽职调查方案设计、调查执行和尽职调查报告撰写等环节。
第四条本办法的制定原则是严谨、客观、可操作、适用性强。
第二章工作职责第五条证券有限责任公司投资银行业务部应根据业务需要组织相关人员进行尽职调查，做好投资前的风险评估工作，明确投资项目的可行性。
第六条证券有限责任公司投资银行业务部应建立健全尽职调查流程，制定具体的尽职调查方案，并请法律顾问进行法律意见审核。
第七条证券有限责任公司投资银行业务部应聘请专业机构进行尽职调查工作，确保调查内容的全面、详尽和准确。
第八条尽职调查报告应包含以下内容：项目基本情况、市场环境分析、竞争对手分析、技术可行性分析、财务分析、风险评估、投资建议等。
第九条证券有限责任公司投资银行业务部应按照尽职调查报告的内容，对投资项目进行风险评估和全面分析，制定科学合理的投资建议。
第十条投资银行业务尽职调查期间，申请方应按照业务部的要求提供真实、准确、完整的资料信息，并向尽职调查人员提供必要的协助和支持。
第十一条各相关部门应根据本办法的要求，落实职责，配合业务部门做好尽职调查工作。
第三章工作流程第十二条投资银行业务部在开展尽职调查工作前，应首先明确自己的工作职责和目标，并成立专门的尽职调查小组。
小组应由业务部负责人及法律顾问等组成，结合投资项目的特点和需要引入行业专家、会计师事务所等外部机构，共同做好尽职调查工作。
第十三条小组成员应了解投资项目的基本情况，梳理相关资料，确定尽职调查的工作流程和时间，并做好调查计划及其执行的进度控制。
史上最全关于尽职调查的通用程序及方法
史上最全关于尽职调查的通用程序及方法一、内部控制制度（共 6 大项）1、控制环境①董事会是否负责批准并定期审查公司的经营战略和重大决策、确定经营风险的可接受水平。
调查方法：与公司管理层及员工交谈，查阅董事会、总经理办公会等会议记录，查阅公司规章制度等。
②高级管理人员是否执行董事会批准的战略和政策，以及高级管理人员和董事会间的责任、授权和报告关系是否明确。
调查方法：与公司管理层及员工交谈，查阅董事会、总经理办公会等会议记录，查阅公司规章制度等。
③管理层是否促使公司员工了解公司的内部控制制度并在其中发挥作用。
调查方法：与公司管理层及员工交谈，查阅董事会、总经理办公会等会议记录，查阅公司规章制度等。
2、风险识别与评估管理层为识别和评估对公司实现整体目标有负面影响的风险因素所建立的制度或采取的措施以及风险识别与评估体系的有效性。
调查方法：与公司管理层交谈；查阅公司相关规章制度和风险评估报告等。
3、控制活动与措施业务流程和其中的控制措施，包括授权与审批、复核与查证、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、相互独立与制衡、应急与预防等内部控制措施是否有效实施。
调查方法：•查阅业务流程相关文件•与公司管理层及主要业务流程所涉及部门的负责人交谈•选择一定数量的控制活动样本，采取验证、观察、询问、重新操作等方法进行测试4、信息沟通与反馈①公司是否建立了能够涵盖公司的全部重要活动，并对内部和外部的信息进行搜集和整理的有效信息系统。
调查方法：与公司管理层和员工交谈，查阅公司相关规章制度等。
②公司是否建立了有效的信息沟通和反馈渠道，确保员工能通过其充分理解和坚持公司政策和程序，并保证相关信息能够传达到应被传达到的人员。
调查方法：与公司管理层和员工交谈，查阅公司相关规章制度等。
5、监督与评价公司对内部控制活动与措施的监督和评价制度及其有效性。
调查方法：与公司管理层及内部审计部门交谈；询问；验证；查阅内部审计报告和监事会报告等。