第4章 商业银行现金资产管理
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第4章商业银行现金资产管理
资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及 存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。
➢ 基础头寸是指商业银行库存现金与在中央银行的超
额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产， 商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结 算的最终支付手段。
➢ 可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于贷
款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的 基础。
第四章第二节 商业银行现金资产管理
库存现金的日常管理
• （三）严格库房安全管理措施 • 库存现金的风险主要来自于被盗、被抢和
自然灾害的损失，也来自于业务人员清点、 包装中的差错，还可能来自于银行内部不 法分子的贪污和挪用等。
第四章第二节 商业银行现金资产管理
同业存款的管理
• 准确测算同业存款的需要量，一般取决于 以下几个因素：
要选择最优的流动性管理方案。包括：
第四章第五节 流动性需求与来源的协调管理
流动性管理的原则
➢
➢ 当出现流动性缺口时：
通过主动负债的方式来满
足流动性需求。
靠自身资产转换、出售的 方式来满足流动性需求。
存款流出存在正相关关系。
➢ 贷款的发放与收回。 ➢ 其他因素。
对超额存款准备金 贷款发放的对象 的影响
它行开户的企业 减少超额存款准备
贷款收回的对象 增加超额存款准备
本行开户的企业 增加超额存款准备 不变
第四章第二节 商业银行现金资产管理---存款准备金 的管理 影响超额准备金需要量的其他因素
增加 减少
法定准备金的计方法
➢ 滞后准备金计算法
滞后准备金计算法是根据前期存款负债 的余额确定本期准备金需要量的方法。这种 方法主要适用于银行对非交易性账户存款计 算存款准备金。
➢ 基础头寸是指商业银行库存现金与在中央银行的超
额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产， 商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结 算的最终支付手段。
➢ 可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于贷
款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的 基础。
第四章第二节 商业银行现金资产管理
库存现金的日常管理
• （三）严格库房安全管理措施 • 库存现金的风险主要来自于被盗、被抢和
自然灾害的损失，也来自于业务人员清点、 包装中的差错，还可能来自于银行内部不 法分子的贪污和挪用等。
第四章第二节 商业银行现金资产管理
同业存款的管理
• 准确测算同业存款的需要量，一般取决于 以下几个因素：
要选择最优的流动性管理方案。包括：
第四章第五节 流动性需求与来源的协调管理
流动性管理的原则
➢
➢ 当出现流动性缺口时：
通过主动负债的方式来满
足流动性需求。
靠自身资产转换、出售的 方式来满足流动性需求。
存款流出存在正相关关系。
➢ 贷款的发放与收回。 ➢ 其他因素。
对超额存款准备金 贷款发放的对象 的影响
它行开户的企业 减少超额存款准备
贷款收回的对象 增加超额存款准备
本行开户的企业 增加超额存款准备 不变
第四章第二节 商业银行现金资产管理---存款准备金 的管理 影响超额准备金需要量的其他因素
增加 减少
法定准备金的计方法
➢ 滞后准备金计算法
滞后准备金计算法是根据前期存款负债 的余额确定本期准备金需要量的方法。这种 方法主要适用于银行对非交易性账户存款计 算存款准备金。
第4章商业银行现金资产管理[1]
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现金资产管理的目的在确保满足银行流动性需 要的前提下， 尽可能地降低现金资产占总资产 的比重，使现金资产达到最适度的规模
3
• 基本原则： • 适度存量控制原则：适度的存款控制既能保证银行的
盈利性，也能保证银行的流动性。 • 适时流量调节原则：银行必须根据业务需要调解现金
流量， 使其达到适度规模。 • 安全性原则：确保现金资产的安全
• 银行管理人员对流动性需求做出预测后，就面临着如 何来满足流动性需求的决策问题，或者说，对最优流 动性管理方案的选择
34
4.5.1 流动性需求管理的原则 1.进取型原则 • 当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资
产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满 足流动性需求，扩大经营规模。 2.保守型原则 • 出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的 方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动 性需求。 3.成本最低原则 • 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
•
一马当先，全员举绩，梅开二度，业 绩保底 。20.1 0.1620. 10.16 09:060 9:06:1 709:0 6:17Oc t-20
资产存量就会上升，此时需要及时调度资金头寸，将 多余的资金头寸运用出去，反之， 则应及时筹措资 金补充头寸。
38
流动性风险
• 流动性风险是指银行虽然有清偿能力，但无法及时获 得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应 对资产增长或支付到期债务的风险。
• 流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风 险。 （1）融资流动性风险是指在不影响银行日常经营或财 务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险； （2）市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动 荡，银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金 的风险。
3
• 基本原则： • 适度存量控制原则：适度的存款控制既能保证银行的
盈利性，也能保证银行的流动性。 • 适时流量调节原则：银行必须根据业务需要调解现金
流量， 使其达到适度规模。 • 安全性原则：确保现金资产的安全
• 银行管理人员对流动性需求做出预测后，就面临着如 何来满足流动性需求的决策问题，或者说，对最优流 动性管理方案的选择
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4.5.1 流动性需求管理的原则 1.进取型原则 • 当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资
产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满 足流动性需求，扩大经营规模。 2.保守型原则 • 出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的 方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动 性需求。 3.成本最低原则 • 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
•
一马当先，全员举绩，梅开二度，业 绩保底 。20.1 0.1620. 10.16 09:060 9:06:1 709:0 6:17Oc t-20
资产存量就会上升，此时需要及时调度资金头寸，将 多余的资金头寸运用出去，反之， 则应及时筹措资 金补充头寸。
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流动性风险
• 流动性风险是指银行虽然有清偿能力，但无法及时获 得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应 对资产增长或支付到期债务的风险。
• 流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风 险。 （1）融资流动性风险是指在不影响银行日常经营或财 务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险； （2）市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动 荡，银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金 的风险。
商业银行业务与经营第4章现金资产管理
现金流预测与分析
现金预测技巧
现金流分析
现金流评估
使用财务模型和统计分析方法， 准确预测现金流动的规模和时间。
分析各类现金流的特点和趋势， 评估现金流的稳定性和可持续性。
根据现金流的质量和盈利能力， 评估现金资产的投资价值和回报 率。
现金流管理
现金流优化
通过加强现金流管理，提高企业的资金利用效率和运营效益。
风险控制
有效管理现金流动产生的风险，包括流动性风险、信用风险和汇率风险等。
流动资金管理
管理企业的流动资金，确保足够的流动性以应对各种业务和支付需求。
现金资产管理的风险和挑战
• 市场风险：受市场变动和政策调整的影响，投资组合可能面临盈亏风险。 • 流动性风险：资金需求突然增加或市场流动性紧张时，可能导致无法
及时满足支付和提款需求。 • 信用风险：与其他机构和个人的交易可能存在违约和风险。
现金资产管理的最佳实践
透明度与监控
建立有效的监控体系，定期对 现金资产的使用情况和风险进 行评估和报告。
全面风险管理
从市场风险、流动性风险和信 用风险等多个维度，开展全面 的风险管理工作。
利率风险管理
通过利率敏感性测试和对冲操 作，管理利率风险对现金资产 的影响。
3 控制风险
降低流动性风险和信用风险，确保现金资产的安全性和稳定性。
现金资产管理的方法和工具
1
现金预测
通过分析历史数据和市场趋势，预测未
投资组合管理2源自来现金流，为决策提供依据。
根据风险偏好和收益目标，选择合适的
资产组合，平衡流动性和收益。
3
流动性管理
通过制定合理的流动性政策和措施，确 保足够的现金供应和储备。
商业银行经营管理第4章 现金资产管理
14
第二节 商业银行头寸资金及其匡算
15
一、商业银行头寸资金的概念及构成
商业银行的头寸资金是指商业银行在一定 时期或某一时间点上能够运用的资金。 商业银 行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和 可用头寸。 1.基础头寸及其构成 所谓基础头寸，是指商业银行可以随时运 用的资金量，全部由商业银行的现金资产构成。 包括商业银行的库存现金和在中央银行的超额 准备金之和。
27
2、联行汇差
联行汇差指的就是银行间异地客户在办理转账汇 款业务时，所引起的汇入汇出差额。当汇入金额 大于汇出金额数时，差额为应付联行资金，表现 为当日资金头寸减少；当汇出金额大于汇入金额 时，差额为应收联行资金，表现为资金头寸的增 加。 如：4月1日，A行与B行办理的转账业务中，A 行 向B行汇入金额为200万，B行向A行汇入金额为 250万，表现出汇入资金大于汇出资金，差额50 万即为应付联行资金，当日资金头寸减少50万。
4
1.库存现金 库存现金是指商业银行保存在金库中的现 钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来 应付客户提取现金和银行本身的日常零星开 支。从经营的角度讲，库存现金不宜太多。 库存现金的经营原则就是保持适度的规模。
5
2.在中央银行存款
这是指商业银行存放在中央银行的资金，商业银行为 满足法定准备金要求和支付清算需要，必须在中央银 行存入适当的存款。在中央银行存款由两部分构成， 一是法定准备金，二是超额准备金（备付存款）。 法定存款准备金是按照法定准备率向中央银行缴存 的存款准备金。规定缴存存款准备金的最初目的，是 为了银行备有足够的资金以应付存款人的提取，避免 流动性不足而产生流动性危机，导致银行破产。目前， 存款准备金已经演变成为中央银行调节信用的一种政 策手段，在正常情况下一般不得动用。缴存法定比率 的准备金具有强制性。 除了法定准备金外，许多国家都规定，商业银行必 须在中央银行开立普通存款账户，并经常存有一定的 余额，叫做超额准备金，主要用来满足商业银行的日 常支付和清算需要。
第二节 商业银行头寸资金及其匡算
15
一、商业银行头寸资金的概念及构成
商业银行的头寸资金是指商业银行在一定 时期或某一时间点上能够运用的资金。 商业银 行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和 可用头寸。 1.基础头寸及其构成 所谓基础头寸，是指商业银行可以随时运 用的资金量，全部由商业银行的现金资产构成。 包括商业银行的库存现金和在中央银行的超额 准备金之和。
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2、联行汇差
联行汇差指的就是银行间异地客户在办理转账汇 款业务时，所引起的汇入汇出差额。当汇入金额 大于汇出金额数时，差额为应付联行资金，表现 为当日资金头寸减少；当汇出金额大于汇入金额 时，差额为应收联行资金，表现为资金头寸的增 加。 如：4月1日，A行与B行办理的转账业务中，A 行 向B行汇入金额为200万，B行向A行汇入金额为 250万，表现出汇入资金大于汇出资金，差额50 万即为应付联行资金，当日资金头寸减少50万。
4
1.库存现金 库存现金是指商业银行保存在金库中的现 钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来 应付客户提取现金和银行本身的日常零星开 支。从经营的角度讲，库存现金不宜太多。 库存现金的经营原则就是保持适度的规模。
5
2.在中央银行存款
这是指商业银行存放在中央银行的资金，商业银行为 满足法定准备金要求和支付清算需要，必须在中央银 行存入适当的存款。在中央银行存款由两部分构成， 一是法定准备金，二是超额准备金（备付存款）。 法定存款准备金是按照法定准备率向中央银行缴存 的存款准备金。规定缴存存款准备金的最初目的，是 为了银行备有足够的资金以应付存款人的提取，避免 流动性不足而产生流动性危机，导致银行破产。目前， 存款准备金已经演变成为中央银行调节信用的一种政 策手段，在正常情况下一般不得动用。缴存法定比率 的准备金具有强制性。 除了法定准备金外，许多国家都规定，商业银行必 须在中央银行开立普通存款账户，并经常存有一定的 余额，叫做超额准备金，主要用来满足商业银行的日 常支付和清算需要。
商业银行——第4章现金资产管理
流动性供给增加的因素
客户存款 提供非存款服务所得收入
流动性需求增加的因素
客户提取存款 合格贷款客户的贷款要求
客户偿还贷款
银行资产出售 货币市场借款 发行新股
偿还非存款借款
支付营业费用和税收 派发现金股利
当流动性供给超过流动性需求时，存在流动性盈余
如何将剩余流动性资金投资于盈利性资产 当银行流动性供给小于其需求时，存在流动性赤字 资金调剂，补充其流动性
第四章
商业银行现金资产管理
• 第一节 商业银行现金资产概述
• 第二节 存款准备金的管理 • 第三节 商业银行现金资产与流动性需求
• 第四节 银行流动性需求的预测
第一节 现金资产的构成和作用
一、 现金资产的构成
1.含义：银行持有的库存现金以及与现金等同的可
随时用于支付的银行资产。有广义和狭义之分：狭 义指银行的库存现金，广义上包括现金和准备金。 2.一般分类：
户存款的日平均余额；③计算准备金的保持期：从本计算 周期的第三天起算，到计算周期结束后的第二天为止；④ 计算保持期应上缴存款准备金余额＝法定存款准备金率× 存款余额
•
银行在一定时期需交纳的全部存款准备金＝按
照滞后法计算出来的准备金需要量＋按照同步法
计算出来的准备金需要量
计算期
保持期
9.2
9.4
9.15
•
负债流动性准备=95%×（游动性负债－法定准备金） +30%×（脆弱性负债－法定准备金）+15%×（稳
定性负债－法定准备金）
流动性总需求= 负债流动性需求 + 贷款流动性需求
=95%×（游动性负债－法定准备金）+30%×（脆弱性负债－ 法定准备金）+15%×（稳定性负债－法定准备金）+100%×预
四章商业银行现金资产管理ppt课件
数据越大，说明银行拥有即时处理现金需要的 较强头寸。
（2）核心存款比例
存款按其稳定性分为核心存款（core deposit） 和非核心存款(no core deposit) 也叫易变存 款。
一般，地区性的中小银行该比率较高，大银行 该比率较低，但并不说明其流动性风险比小银 行高；对同类银行，该比例越高说明流动性越 强。
2、可用头寸
可用头寸=现金资产—法定准备金 =可贷头寸+支付准备金（备付金）
备付金：应付客户提存和满足债权债务清偿需 要的头寸（各项资金清算）；央行为保障商行 的支付能力，都规定备付金比率。
可贷头寸：商行可用来发放贷款和新的投资的 资金（盈利资产的基础）；
二、流动性需求的预测
现金管理核心任务保障经营过程中的适度流 动性： 一方面，保证现金资产满足需要， 一方面，追求利润最大化；
(二)经济环境的变化 1、中国资本市场的迅速发展对商业银行流动性风险控制的影响。从
上世纪九十年代开始，中国资本市场得到了迅速发展，而在这其中，无 论是从市场规模还是对国民经济的影响力来看，股票市场都居于领先地 位。因此我们主要分析股票市场的发展对商业银行流动性的影响。首先， 从总体上看，我国股市的发展还很不成熟，经常大起大落，当熊市转为 牛市时，大量的短期性银行存款便从居民的存款账户上转到居民的证券 账户，使短期内银行的流动性需求激增，在流动性供给不能相应增加的 情况下，便产生了流动性风险。而在牛市转熊市时，银行短期存款大量 增加，不仅增加了银行的经营成本，而且这种存款很不稳定，易带来流 动性风险隐患。其次，众所周知，我国的新股发行一向一本万利，因此 常常获得超额认购。许多企业和机构出于追逐利润的目的，在新股发行 时将大量资金在企业存款账户和证券公司间来回转账，随着股市的大起 大落，来回转账既造成了银行资金来源的不确定性，又扩大了流动性负 债的波动性，使银行流动性风险增加。第三，股票市场的发展改变了很 多企业的融资方式，那些经营良好、效益突出的企业为了降低筹资成本， 纷纷改制上市，从证券市场吸收资金获得发展,而这些企业很多是银行 的优质客户和贷款对象，当这些企业改变融资方式，资金需求从长期性 贷款需求转向短期性的周转性贷款之后，从总体上说，银行的贷款质量 下降，流动性风险增加。
（2）核心存款比例
存款按其稳定性分为核心存款（core deposit） 和非核心存款(no core deposit) 也叫易变存 款。
一般，地区性的中小银行该比率较高，大银行 该比率较低，但并不说明其流动性风险比小银 行高；对同类银行，该比例越高说明流动性越 强。
2、可用头寸
可用头寸=现金资产—法定准备金 =可贷头寸+支付准备金（备付金）
备付金：应付客户提存和满足债权债务清偿需 要的头寸（各项资金清算）；央行为保障商行 的支付能力，都规定备付金比率。
可贷头寸：商行可用来发放贷款和新的投资的 资金（盈利资产的基础）；
二、流动性需求的预测
现金管理核心任务保障经营过程中的适度流 动性： 一方面，保证现金资产满足需要， 一方面，追求利润最大化；
(二)经济环境的变化 1、中国资本市场的迅速发展对商业银行流动性风险控制的影响。从
上世纪九十年代开始，中国资本市场得到了迅速发展，而在这其中，无 论是从市场规模还是对国民经济的影响力来看，股票市场都居于领先地 位。因此我们主要分析股票市场的发展对商业银行流动性的影响。首先， 从总体上看，我国股市的发展还很不成熟，经常大起大落，当熊市转为 牛市时，大量的短期性银行存款便从居民的存款账户上转到居民的证券 账户，使短期内银行的流动性需求激增，在流动性供给不能相应增加的 情况下，便产生了流动性风险。而在牛市转熊市时，银行短期存款大量 增加，不仅增加了银行的经营成本，而且这种存款很不稳定，易带来流 动性风险隐患。其次，众所周知，我国的新股发行一向一本万利，因此 常常获得超额认购。许多企业和机构出于追逐利润的目的，在新股发行 时将大量资金在企业存款账户和证券公司间来回转账，随着股市的大起 大落，来回转账既造成了银行资金来源的不确定性，又扩大了流动性负 债的波动性，使银行流动性风险增加。第三，股票市场的发展改变了很 多企业的融资方式，那些经营良好、效益突出的企业为了降低筹资成本， 纷纷改制上市，从证券市场吸收资金获得发展,而这些企业很多是银行 的优质客户和贷款对象，当这些企业改变融资方式，资金需求从长期性 贷款需求转向短期性的周转性贷款之后，从总体上说，银行的贷款质量 下降，流动性风险增加。
第4章商业银行现金资产管理-精品文档
重点：现金资产的构成、头寸的概念、流动性需求的
预测、流动性管理的方法 难点：流动性需求的预测
2
第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
浦东发展银行(2019-12-31)财务报告——考察资产项目 spdb/chpage/c420/
几个思考题？
现金资产包括哪些？占总资产的比率是多少？(18.38%)
商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理的目的和原则
存款准备金的管理
商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理
1
商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
本章学习目标
了解现金资产的构成、现金资产管理的目的和原则 了解现金资产与流动性需求 理解商业银行流动性需求与供给的影响因素 掌握流动性需求的预测方法和流动性需求与供给的协调 管理方法。
调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口 时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈 利性资产。
16
商业银行业务与经营
四、流动性需求预测的方法
（一）因素法（资金来源和运用法） 从简单的事实开始： 存款 贷款 银行流动性
资金头寸需要量=预计贷款增量 +应缴存款准备金增量 -预计存款增量
17
步骤：
（二）缺口的填补
当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂， 补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如 何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。
14
商业银行业务与经营
例：某银行估计，在未来24小时内，将发生下述现
金流入和流出（单位：百万元）：
存款提现 存款流入 计划偿还的贷款 承诺的新贷款请求 从货币市场借款 47 87 55
预测、流动性管理的方法 难点：流动性需求的预测
2
第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
浦东发展银行(2019-12-31)财务报告——考察资产项目 spdb/chpage/c420/
几个思考题？
现金资产包括哪些？占总资产的比率是多少？(18.38%)
商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理的目的和原则
存款准备金的管理
商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理
1
商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
本章学习目标
了解现金资产的构成、现金资产管理的目的和原则 了解现金资产与流动性需求 理解商业银行流动性需求与供给的影响因素 掌握流动性需求的预测方法和流动性需求与供给的协调 管理方法。
调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口 时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈 利性资产。
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商业银行业务与经营
四、流动性需求预测的方法
（一）因素法（资金来源和运用法） 从简单的事实开始： 存款 贷款 银行流动性
资金头寸需要量=预计贷款增量 +应缴存款准备金增量 -预计存款增量
17
步骤：
（二）缺口的填补
当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂， 补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如 何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。
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商业银行业务与经营
例：某银行估计，在未来24小时内，将发生下述现
金流入和流出（单位：百万元）：
存款提现 存款流入 计划偿还的贷款 承诺的新贷款请求 从货币市场借款 47 87 55
第4章 商业银行现金资产管理
第四章 商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理
第四章 商业银行现金资产管理
第一节
商业银行现金资产管理的目的和原则
2
第四章第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
现金资产的构成
第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求
长期流动性需求的产生原理
18
第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求
现金资产与流动性供给
银行的流动性供给包括：一是在资产负债表 中存储流动性，二是从金融市场上“购买” 流动性。 银行的现金资产作为资金运用的一部分，直 接形成了对流动性的供给。 在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供 商业银行直接、自主运用的资金称之为资金 头寸。 商业银行的头寸概念有可用头寸、基础头寸 和可贷头寸之分。
24
第四章第四节 银行流动性需求的预测
流动性指标法
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第四章 商业银行现金资产管理
第五节 流动性需求与来源的协调管理
26
第四章第五节 流动性需求与来源的协调管理
流动性管理的主要内容
银行管理人员对流动性需求做出预测后，需 要选择最优的流动性管理方案。包括：
第四章第五节 流动性需求与来源的协调管理
第四章第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
现金资产管理的原则
适度存量控制原则：适度的存量控制既 能保证银行的盈利性，也能保证银行的 流动性。 适度流量调节原则：银行必须根据 业务需要调节现金流量，使其达到 适度规模。 安全性原则：确保现金资产的安全。
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第四章 商业银行现金资产管理
第四章第二节 存款准备金的管理
商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理
第四章 商业银行现金资产管理
第一节
商业银行现金资产管理的目的和原则
2
第四章第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
现金资产的构成
第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求
长期流动性需求的产生原理
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第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求
现金资产与流动性供给
银行的流动性供给包括：一是在资产负债表 中存储流动性，二是从金融市场上“购买” 流动性。 银行的现金资产作为资金运用的一部分，直 接形成了对流动性的供给。 在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供 商业银行直接、自主运用的资金称之为资金 头寸。 商业银行的头寸概念有可用头寸、基础头寸 和可贷头寸之分。
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第四章第四节 银行流动性需求的预测
流动性指标法
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第四章 商业银行现金资产管理
第五节 流动性需求与来源的协调管理
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第四章第五节 流动性需求与来源的协调管理
流动性管理的主要内容
银行管理人员对流动性需求做出预测后，需 要选择最优的流动性管理方案。包括：
第四章第五节 流动性需求与来源的协调管理
第四章第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
现金资产管理的原则
适度存量控制原则：适度的存量控制既 能保证银行的盈利性，也能保证银行的 流动性。 适度流量调节原则：银行必须根据 业务需要调节现金流量，使其达到 适度规模。 安全性原则：确保现金资产的安全。
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第四章 商业银行现金资产管理
第四章第二节 存款准备金的管理
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第4章商业银行现金资产管理
第一节商业银行现金资产管理的目的和原则
1、现金资产的构成
狭义的现金资产是指银行库存现金。
广义的现金资产是指现金和准现金，包括库存现金、托收中的现金、在中央银行的存款以及存放同业存款。
2、现金资产管理的目的及原则
现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模。
现金资产管理遵循适度存量控制原则、适时流量调节原则以及安全性原则。
第二节商业银行的现金资产与流动性需求
1、存款准备金
存款准备金是商业银行现金资产的重要构成成分，包括按照中央银行规定的比例上缴的法定存款准备金以及准备金账户中超过法定准备的超额准备金。
2、满足法定存款准备金的要求
法定准备金是出于防范商业银行流动性危机的需要而建立的。
商业银行对存款准备金的管理，首先要满足法定准备金的要求。
计算准备金的方法有两种：一种是滞后准备金计算法，主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算；另一种方法是同步准备金计算法，主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。
3、超额准备金的管理
超额准备金是商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款。
影响超额准备金需要量的因素包括：存款波动、贷款的发放与收回以及其他因素。
商业银行对准备金的调节需要在预测了超额准备金需要量的基础上适当进行头寸调度，以保持超额准备金规模的适度性。
第三节存款准备金的管理
1、银行的流动性需求
银行的流动性需求是客户对银行提出的必须立即兑现的资金需求，包括来自存款客户的提现需求和贷款客户的贷款需求。
2、流动性需求的种类
流动性需求就可分四种形式：短期流动性需求、长期流动性需求、周期性流动性需求以及临时性需求。
3、现金资产与流动性需求
银行的流动性供给包括：一是在资产负债表中存储流动性，二是从金融市场“购买”流动性。
银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给。
4、可用头寸、基础头寸和可贷头寸
所谓可用头寸是指扣除了法定准备金之后的所有现金资产，包括库存现金、在央行的超额准备金及存放同业存款。
所谓基础头寸是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
基础头寸是银行最具流动性的资产。
所谓可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。
第四节银行流动性需求的预测
1、流动性需求预测的意义
流动性需求供给不匹配是商业银行日常经营的常态，准确预测流动性需求是银行进行现金资产管理的首要任务。
2、流动性需求预测的方法
流动性需求预测有三种方法：因素法、资金结构法及流动性指标法。
第五节流动性需求与来源的协调管理
1、流动性需求管理的原则
银行在进行流动性管理决策时可遵循原则：进取型原则、保守型原则与成本最低原则。
2、流动性需求与来源的协调管理
银行要在各种各样的资产、负债以及创新的资金来源中进行选择，对流动性需求与来源进行协调管理。
3、流动性需求管理效果的衡量
一些市场信号可以反映银行流动性管理是否成功。
这些市场信号包括：公众对银行的信心、银行股价是否稳定、发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价、出售银行资产有无损失、能否满足客户的合理贷款要求、是否频繁从央行借款等。