医院内部审计报告53080
医院内部审计总结范文
一、前言随着我国医疗卫生事业的不断发展，医院内部审计工作的重要性日益凸显。
为了加强医院内部管理，提高经济效益，确保医院各项工作的顺利进行，我院审计科在院领导的支持和指导下，紧紧围绕医院中心工作，积极开展内部审计工作。
现将本年度医院内部审计工作总结如下：二、审计工作概述1. 审计范围本年度审计范围包括医院财务收支、固定资产管理、物资采购、工程建设项目、医疗业务、科研经费等方面。
2. 审计内容（1）财务收支审计：对医院财务报表、收入、支出、成本、费用等进行审计，确保财务信息的真实、准确、完整。
（2）固定资产管理审计：对医院固定资产的购置、使用、报废、处置等环节进行审计，确保资产安全、完整。
（3）物资采购审计：对医院物资采购的招标、合同签订、采购价格、验收、入库等环节进行审计，确保采购过程的合规、透明。
（4）工程建设项目审计：对医院工程项目的设计、招标、施工、验收等环节进行审计，确保工程质量和资金使用效益。
（5）医疗业务审计：对医院医疗服务、药品、医疗设备等环节进行审计，确保医疗质量和医疗安全。
（6）科研经费审计：对医院科研经费的申请、使用、结余等环节进行审计，确保科研经费的合理使用。
三、审计成果1. 发现问题本年度审计共发现各类问题20余项，涉及财务收支、固定资产管理、物资采购、工程建设项目等方面。
2. 采取措施针对发现的问题，我们提出以下整改措施：（1）加强财务管理制度建设，规范财务收支行为。
（2）完善固定资产管理制度，确保资产安全、完整。
（3）规范物资采购流程，提高采购透明度。
（4）加强工程建设项目管理，确保工程质量和资金使用效益。
（5）强化医疗业务监管，提高医疗质量和医疗安全。
（6）加强科研经费管理，确保科研经费的合理使用。
四、总结本年度医院内部审计工作取得了显著成效，为医院加强内部管理、提高经济效益提供了有力保障。
在今后的工作中，我们将继续加强内部审计工作，充分发挥审计监督作用，为医院的发展贡献力量。
公立医院内部审计报告【最新版】
公立医院内部审计报告XXXX医院有限公司:依据集团公司《内部审计管理条例》，我们于年月日至月日对XXXX医院有限公司(以下简称“XX医院”) 年月日至年月日期间的经营管理情况进行了就地审计。
审计范围:本次审计以贵公司的资产负债表、损益表以及与经济责任有关的相关资料为起点，重点审计XX医院改制后单位内部控制制度的合理性、合规性、真实性;经营制度建设及管理的有效性;相关法律法规及公司章程的遵循性;高级管理层对委托责任的执行情况以及职工新酬分配的合理性。
审计目标:提高XX医院的经营管理水平，规范医院经营行为，理顺投资关系、完善公司治理结构，以最大限度的降低XX医院经营风险。
审计方式:我们的审计是依据《内部审计准则》。
在审计过程中，我们结合XX医院的实际情况，实施了包括抽查会计记录、听取XX医院有关人员情况汇报，调查了解XX医院内部控制制度的制订及执行情况，审阅会计账簿、会计报表，延伸审计期间等我们认为必要的审计程序。
审计责任:会计报表、合同、帐册、协议等相关资料的真实性、完整性、合法性由石油医院负责，我们的责任是对这些会计报表、相关资料、经营管理行为的合法性和适当性发表审计意见。
审计局限:本次审计我们只对XX医院进行了就地审计，因专业因素和客观条件限制，对XX医院药品采购价格无法进行审查、核对，对此我们无法发表意见。
现将审计情况报告如下:一、基本情况1、股权结构2、股权变动情况3、组织结构及经营模式二、财务状况根据xx医院提供的相关资料，经审计xx医院资产负债的真实性及经营业绩情况如下:1、xx医院资产状况截止年月日，xx医院资本结构和损益情况帐面值和审计调整后实际值如下(审计调整项目详见本章节最后的“审计主要调整事项”部分):xx医院账面资产总额21278025.08元，经审计调减382780.90元，审计确认资产总额20895757.38元;帐面负债总额7236205.58元(含正常内部单位往来款)，经审计调增974868.96元，审计确认负债总额8211074.54元。
医院审计工作情况汇报范文
医院审计工作情况汇报范文一、背景介绍近年来，医疗行业发展迅速，医院作为医疗服务提供者，在服务过程中面临着多方面的风险和挑战。
为了保障医疗质量、防范风险，医院审计工作显得尤为重要。
本文将对医院审计工作情况进行汇报，以便及时总结经验，改进工作。
二、医院审计工作内容1. 审计对象本次审计主要针对医院各科室的收支情况、医疗行为规范性、医疗设备使用情况等内容进行审计。
2. 审计方法采用定期抽查、随机抽查和重点审查相结合的方式，通过数据对比、文件核对等手段开展审计工作。
3. 审计重点本次审计重点关注以下几个方面：•医疗服务费用的合理性和透明度•医疗行为的规范性和合法性•医疗设备的使用情况和维护保养情况三、审计工作成果1. 发现问题在本次审计过程中，发现了部分科室存在收支不合理的情况，医疗行为不规范等问题。
同时还发现了部分医疗设备的使用情况不够规范，维护保养情况有待改善。
2. 提出建议针对发现的问题，我们提出了以下几点建议：•强化财务管理，规范收支情况，加强费用透明度•完善医疗行为规范制度，加强医务人员培训•加强医疗设备管理，定期维护保养，确保设备正常使用四、后续改进措施1. 加强监督将建立定期审计制度，加强对医院各科室的监督，确保审计工作的持续开展。
2. 完善制度逐步完善医院内部审计制度，加强对医疗服务和设备的管理，提高服务质量和安全性。
五、总结医院审计工作是医院管理的重要组成部分，通过审计工作可以及时发现问题、提出建议，促进医院的健康发展和提升服务水平。
希望通过本次审计汇报，能够引起广大医务人员的重视，共同努力，推动医院审计工作的深入开展。
以上为医院审计工作情况汇报范文，感谢各位领导和同事的支持和配合！。
医院年终盘点审计报告
一、审计背景根据我国《审计法》和《医院财务管理办法》的相关规定，为加强医院财务管理，提高资金使用效率，确保医院资产安全，我院于2023年12月1日至2023年12月31日，组织开展了医院年度财务收支及资产状况的内部专项审计工作。
本次审计工作由医院审计部门牵头，财务部门、资产管理部门等相关人员参与，以确保审计工作的全面性和准确性。
二、审计范围及内容1. 审计范围：本次审计范围包括医院2023年度的财务收支、资产状况、内部控制等方面。
2. 审计内容：（1）财务收支情况：审查医院2023年度的收入、支出、结余等情况；（2）资产状况：审查医院固定资产、流动资产、无形资产等各项资产的管理和使用情况；（3）内部控制：审查医院内部控制制度的建立、执行及有效性。
三、审计结果1. 财务收支情况（1）收入情况：2023年度，医院总收入为1500万元，其中医疗收入为1300万元，药品收入为200万元。
门诊收入为800万元，住院收入为500万元。
（2）支出情况：2023年度，医院总支出为1200万元，其中医疗业务成本为400万元，其他支出为800万元。
人员经费为500万元，其中基本工资为300万元，绩效工资为200万元。
（3）结余情况：2023年度，医院结余为300万元。
2. 资产状况（1）固定资产：截至2023年底，医院固定资产原值为800万元，累计折旧为200万元，固定资产净值为600万元。
（2）流动资产：截至2023年底，医院流动资产为300万元，其中货币资金为100万元，应收账款为100万元，存货为100万元。
（3）无形资产：截至2023年底，医院无形资产为50万元。
3. 内部控制（1）财务管理制度：医院已建立健全财务管理制度，包括预算管理、收支管理、资产管理等，并严格执行；（2）内部控制制度：医院已建立健全内部控制制度，包括内部审计、内部控制评价、内部控制改进等，并有效执行；（3）风险控制：医院已识别和评估主要风险，并采取相应措施进行控制。
医院审计情况汇报范文
医院审计情况汇报范文尊敬的领导：我代表医院进行了最近一段时间的审计工作，并就审计情况向领导汇报如下：一、审计目的本次审计旨在全面了解医院各项经营活动的合规性、效益性和风险情况，为医院管理提供客观数据支持，发现问题并提出改进意见。
二、审计范围本次审计范围涵盖了医院的财务、设备、人员、药品、医疗服务、信息化建设等方面。
三、审计重点1. 财务审计：对医院财务收支、资金使用、成本控制等方面进行了全面审计，发现了部分资金使用不规范的情况，已提出整改建议。
2. 医疗服务审计：对医院各科室的医疗服务情况进行了抽样审计，发现了一些医疗服务质量不达标的问题，已提出改进方案。
3. 设备管理审计：对医院设备的购置、维护、使用情况进行了审计，发现了部分设备维护不到位、更新不及时的情况，已提出整改意见。
4. 信息化建设审计：对医院信息化建设的进展情况进行了审计，发现了一些信息系统安全隐患，已提出加强信息化安全管理的建议。
四、审计结果本次审计发现了一些问题和隐患，但也看到了医院在管理上的努力和成绩。
我们将结合审计结果，与医院相关部门共同制定整改措施，确保问题得到及时解决，为医院的进一步发展提供有力保障。
五、改进建议1. 加强财务管理，规范资金使用，提高经济效益。
2. 加强医疗服务质量管理，提高患者满意度。
3. 加强设备管理，确保设备的正常运行和更新换代。
4. 加强信息化安全管理，保障医院信息系统的安全稳定运行。
六、总结通过本次审计，我们对医院的经营管理情况有了更清晰的了解，也为医院的下一步发展提出了有益的建议。
我们将继续跟踪审计结果的整改落实情况，确保审计工作取得实际成效。
最后，对医院领导和相关部门对本次审计工作的大力支持表示感谢，也希望医院能够以更加严谨的态度对待审计结果，努力提高管理水平，为患者提供更优质的医疗服务。
谢谢！。
医疗机构内部审计报告
医疗机构内部审计报告一、引言随着医疗行业的迅速发展和改革的不断深入，医疗机构面临着越来越复杂的经营环境和管理挑战。
内部审计作为医疗机构内部管理和监督的重要手段，对于保障医疗机构的合规运营、提高医疗服务质量、防范风险具有至关重要的作用。
本次内部审计旨在对医疗机构的财务收支、内部控制、医疗服务流程等方面进行全面审查和评价，以发现存在的问题和不足，并提出相应的改进建议。
二、审计范围和方法（一）审计范围本次审计涵盖了医疗机构的财务部门、医疗服务部门、物资采购部门、人力资源部门等主要职能部门，审计期间为具体时间段。
（二）审计方法本次审计采用了查阅文件资料、访谈相关人员、实地观察、数据分析等多种审计方法，以获取充分、适当的审计证据。
三、审计结果（一）财务收支方面1、部分医疗服务收费存在不规范现象，如收费项目与实际服务内容不符、收费标准执行不严格等，导致医疗收入核算不准确。
2、财务支出审批流程存在漏洞，部分支出未经过严格的审批程序，存在资金使用不当的风险。
3、固定资产管理不善，存在资产账实不符、资产折旧计提不准确等问题，影响了资产的真实性和完整性。
（二）内部控制方面1、内部控制制度不够完善，部分关键业务环节缺乏明确的操作流程和控制措施，如医疗物资采购环节存在供应商选择不规范、采购合同签订不严谨等问题。
2、内部监督机制不健全，对内部控制制度的执行情况缺乏有效的监督和评价，导致一些违规行为未能及时发现和纠正。
3、信息系统安全管理存在隐患，如用户权限设置不合理、数据备份不及时等，可能导致信息泄露和数据丢失。
（三）医疗服务流程方面1、医疗服务流程不够优化，患者就诊等候时间过长，影响了患者的就医体验。
2、医疗质量控制存在薄弱环节，部分医疗文书书写不规范、医疗操作不符合标准，可能影响医疗服务的安全性和有效性。
3、医患沟通机制不完善，导致医患纠纷时有发生，对医疗机构的形象和声誉造成了一定的负面影响。
四、审计建议（一）财务收支方面1、加强医疗服务收费管理，规范收费行为，定期对收费项目和标准进行自查自纠，确保医疗收入核算的准确性。
医院年度审计工作总结报告（二篇）
医院年度审计工作总结报告一、引言医院是社会治理体系中重要的组成部分，其运营情况直接关系到广大人民群众的健康福祉，为了确保医院运营的透明、规范和有效，对医院进行年度审计工作具有重要的意义。
本文将对本年度医院审计工作进行总结，以期为今后的工作提供参考。
二、审计对象本年度医院审计工作对整个医院进行了全面审计，包括医院的财务状况、内部控制、资产管理以及经营状况等。
三、审计目标本年度医院审计的目标主要包括以下几个方面：1.检查医院财务状况的真实性和准确性，确保医院的资金使用合规合法；2.评估医院的内部控制制度的有效性，提出改进意见，保障医院运营的规范性和安全性；3.核查医院的资产管理情况，防止资产流失或滥用；4.评估医院的经营状况，提出合理化建议，提升医院的运营效率和质量。
四、审计结果1.财务状况审计结果对医院本年度的财务状况进行审计，确认其财务报告的真实性和准确性。
未发现重大的财务违规问题，各项财务指标符合相关法规和规定。
2.内部控制审计结果对医院内部控制制度进行审计，发现了一些内部控制存在的问题，主要包括：财务管理不规范、人事管理不完善、采购管理程序不健全等。
针对这些问题，我们提出了相应的改进措施，并在后续的工作中对其进行了跟踪和督促。
3.资产管理审计结果对医院的资产管理情况进行审计，发现了一些资产管理上的问题，包括：资产登记不全面、资产处置程序不规范等。
我们要求医院加强资产管理制度的建设，加强资产登记和处置的规范管理。
4.经营状况审计结果对医院的经营状况进行审计，发现了一些经营上的问题，主要包括：医疗设备维修不及时、费用收取不规范等。
我们向医院提出了合理化建议，建议医院加强设备维修管理，并规范费用的收取和核算流程。
五、改进意见根据本次审计的结果，我们向医院提出以下改进意见：1.加强财务管理，建立完善的财务管理制度，提高财务报告的透明度和准确性；2.加强内部控制建设，完善各项内部控制措施，确保医院运营的规范性和安全性；3.加强资产管理，建立健全的资产管理制度，加强资产登记和处置的规范管理；4.加强经营管理，改进设备维修管理，规范费用的收取和核算流程，提高医院的运营效率和质量。
2024年医院内部审计工作总结范本(二篇)
2024年医院内部审计工作总结范本一、引言医院是社会的公共服务机构，承担着保障人民群众健康的重要责任。
为了确保医院的正常运行，保证医疗质量和服务水平，内部审计工作起着至关重要的作用。
本文将对医院内部审计工作进行总结和分析。
二、工作成绩总结1. 审计项目在过去一年中，我院组织了多个审计项目，涵盖了医疗质量控制、药品管理、财务运作、设备维护等多个方面。
通过审计项目的实施，发现了一些潜在风险和问题，并提出了改进措施。
2. 审计发现通过内部审计，发现了一些管理上的问题，如部分医务人员违规开药、用药不规范，药品库存管理不科学等。
同时还发现了财务管理上的问题，如预算执行不规范、费用报销流程不畅等。
这些问题的发现对提供医院的管理水平起到了积极的促进作用。
3. 提出改进建议在审计报告中，我们对发现的问题提出了改进建议，推动了相关部门的改进工作。
同时，我们也对相关人员进行了培训和指导，提高了他们的工作水平和业务素质。
4. 审计跟踪和督促审计并不只是发现问题，更重要的是要跟踪和督促问题的解决。
我们在这一方面做了大量工作，与相关部门紧密合作，跟踪问题的解决进展，并对整个过程实施了督促和监督，确保问题得到有效解决。
三、存在的问题和不足1. 资源不足由于医院内部审计工作的复杂性和广泛性，我们发现自身资源相对不足。
因此，在项目选择、审计范围的确定等方面，需要我们更加审慎和科学，合理配置资源。
2. 审计意识不够强在一些部门和个人中，对内部审计的重要性认识不足。
因此，我们需要加强对内部审计工作的宣传和教育，提高对内部审计的认识和重视程度。
3. 对关键岗位审计不够在审计过程中，我们发现对一些关键岗位的审计不够深入和全面，有些问题和风险可能没有被完全发现。
因此，我们需要加强对关键岗位的审计工作，提高审计的准确性和有效性。
4. 报告内容不够精炼我们在审计报告的撰写中，有时候过于倾向于详尽和繁琐的描述，导致报告的可读性较差。
因此，我们在报告撰写过程中需要更加注重内容的精炼和概括，提高报告的可读性和实用性。
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徐沆县中医院内部审计报告
徐沆县中医院审计小组于2012年1月12日至1月15日对我院2011年会计报表及财务资料进行了审计，我们的审计是按照徐沆县卫生局县直医疗卫生单位综合考核目标进行的，同时参照《中国内部审计准则》有关规定，现将审计情况报告如下：
一、货币资金审计情况
1、现金：期末余额6418.87元，经对现金库存进行盘查，现金余额6418.87元，未发现差错现象，现金管理符合本院财务规定，做到日记账及时清晰，现金余额合理，无违规白条等违规现象。
2、银行存款：期末余额402112.97元，银行账户余额402112.97元，经查对银行存款余额调节表，未达账项6笔，调节后银行存款相符，未达账项是收费收入在存入账户时间与向财务报告时间存在时间差造成，属正常资金未达事项，未发现违规现象。
审计意见：进一步加强货币资金管理，充分利用会计核算软件货币资金管理模块的管理功能与控制功能。
二、应收款项审计情况
1、应收病人账款：期末余额936496.16元，其中长期挂账的有5户超过3年，金额200000元，其他均为正常应收款项。
2、其他应收款：期末余额125955.11元，其中有3户挂账时间超过一年，经审计均是费用性支出未及时凭票报销。
审计意见：对长期挂账的应收病人款项进行清查，对确实收不回的按财务规定报有权核销部门核销并进行账外管理，确保资产负债表资产真实性。
二、存货审计情况
1、药品材料：期末余额55087.09元，药品材料各科室每月都有存盘点表上报财务，未发现差异现象。
2、其它材料：期末余额20906.79元，经查阅各科室期未盘点表，与财务金额基本相符，未发现违规现象。
审计意见：加强对各科室低值易耗品台账管理，对医用耗材进行合理消耗。
三、固定资产审计情况
1、期未固定资产原值5922293.28元，审计中发现对大中型医疗仪器无固定资产卡片，部分房屋建筑物未建账核算。
2、在建工程：期未余额666120.97元，属改造综合楼，已完工并投入使用，应转入固定资产。
审计意见：建议对大中型医疗仪器进行固定资产卡片建立，对已完工投入使用的在建工程及快进行决算，确定工程实际投资。
四、负债审计情况
1、应付账款：期未余额4436681.23元，长期未付有6户，金额160000元。
2其他应付款：期未余额255549.1元，审计中未发现违规现象。
审计意见：加强借款利息的核算，对长期挂账未付的应付款项查明原因，做到负债明白，滞付原因清楚。
五、收入审计情况
1、今年业务收入2881万元，其中门诊收入1087万元、住院收入1240万元、其他收入15万元。
2、今年收入比去年同期增长32％，其中门诊收入增长34%、住院收入增长16%、其他收入减少53%
3、本期与去年同期相比主要原因是徐沆县中医院紧跟国家医改政策，提高服务质量，拓展服务项目提高了业务收入。
审计意见：加强对业务收入核算，正确对业务收入进行分类。
六、今年业务支出审计情况
今年业务支出2221万元，比去年同期增长17%，管理费用增长14%，净增产增加222万元。
审计意见：结合业务收入加强支出管理，科学制定合理的支出，使之与收入相配比，今年收入增加情况下，支出同向增长，便支出的增长幅度小于收入的增长幅度15%个百分
点。
从以内部审计报告仅供上级主管理部门及本院领导使用，不作为对其他部门报送的依据，如有对审计范围不完整，审计情况不明的，请予以指出，在以后的审计工作予以改进。
徐沆县中医院审计小组
2012年2月5日。