房地产公司财务部工作流程

房地产公司财务部工作流程

1.财务部管理结构图

2.管理目的:公司的财和物的管理

3.财务部主要职能

4.◆会计:帐务处理、税务、工商事务处理、应付款、信用调查、信用判断、付款、财务报表;

5.◆出纳:收款、付款、日常开支报销;

6.◆成本控制 :监督项目采购、合同经济条款审查、折旧、报损、报失、检查合同执行情况、监督资金计划的执行;

7.◆仓储 :公司所有的固定资产的定期盘存、管理物品帐、项目剩余材料、申请大宗项目订货。

8. 4. 财务部兼管职能:公司日常所需物品采购,签订大宗项目订货合同

9. 5. 财务部岗位职责

10. 5.1财务部经理

11.◆认真贯彻执行《会计法》和财务管理制度,严格执行财经纪律,认真履行工作职责。

12.◆认真抓好公司内的经营管理,建立健全各项财务规章制度,完善收入、支出手续制度,月初二日前,制定好资金收入和资金使用计划,成本费用开支计划。

月度终了对每一项计划进行认真考核,严禁无计划和超计划开支。

13.◆随时掌握资金收入、付出,结余情况,做到心中有数,统筹安排资金使用,确保工程用款。

14.◆对支付的每一笔费用开支和工程用款要认真审核,严格把关。凡内容不完整,手续不全的立即补正。

15.◆督促本部门员工严格执行工作责任制度和财务管理制度。了解和熟悉每一位员工的工作性质和内容,具体布置工作,做到有考核,有检查,并加以指导。对不能胜任工作或工作不认真负责以及不严格执行规章制度的,有权向总经理反映,要求拆换。

16.◆对每一张记帐凭证要认真审核,检查原始单据的合法性、合理性,会计科目运用的正确性,记帐金额与附件单据金额的一致性,如有不符,及时补正。

17.◆督促出纳每月核对银行帐,认真做好余额调节表,查清未达帐项。坚持现金日清日结,盘点制度,认真核对总帐和相关的帐户余额,对长短款项查明原因,属责任短款的全额赔偿,属长款的查不出原因作公司收入处理。特别是对收款员上交存折转款之后销户存款利息,要认真核对清理,进入公司帐户。

18.◆加强对统计每一项工作检查,特别是每月实际到位款项必须与出纳收取的房款总额碰对,出入大的一定

查清原因。抓紧对尾款的回收和个人购房银行贷款、公积金贷款和组合贷款的办理及银行款项的及时到位工作。

19.◆经常性到各售楼部对收款员工作进行检查、考核、指导,发现问题及时处理。对违反公司规章制度,难以胜任工作的,有权予以调换或辞退。

20.◆疏通与各有关部门之间的关系,加强感情联络,便于处理好与各部门之间的关系,定期向总经理汇报工作,提供财务信息、出谋划策,当好参谋。

21.◆完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。

22.◆主动履行修改、完善本岗位职责的义务。

23. 5.2会计

24.◆认真执行会计制度,苦练基本功,达到记帐工作规范要求。

25.◆认真、仔细核对各种记帐凭证,对不合规、不合法、不真实的会计凭证予以坚决抵制,同时报告有关主管领导;对于不完整、不详细的会计凭证退回制证人,完善后再行审核。

26.◆进行科目汇总,登记各类明细帐及总帐,做到帐帐相符。

27.◆及时登记帐簿,做到日清月结,平行登记,数字要填写准确,记载清晰,摘要详细。

28.◆严格遵守记帐规则。一切帐簿不得挖补、皮擦、刀刮、涂改,错帐改正要按制度划单红线,盖上私章,以示负责。根据有关规定和月末帐目记录,进行月末结转。

29.◆负责记载以下各种内部帐务:

30.①负责记载营业和非营业收入,支出科目的分类帐。

31.②负责记载费用开支帐,控制各项费用指标。

32.③负责记载暂收、暂付分户帐。挂帐时,须经领导批准,并负责经常检查督促清理。

33.◆编制各类会计报表,做到帐表相符,并编写编表说明以及年终财务分析。保证报送及时,数字准确,内容完整。

34.◆负责财务专用章,税务代码章的保管。

35.◆负责收集、综合、整理积累会计核算,经济核算等有关统计资料;按科目顺序及时装订传票、帐册,保管会计档案。

36.◆协助财务经理完成其他各项工作。

37.◆完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。

38.◆主动履行修改、完善本岗位职责的义务。

39. 5.3出纳

40.◆负责查验会计原始单据是否真实、准确,内容是否完整、支出是否合理,有无有关人员签字。对不符合规定的报销凭证,出纳人员有权拒绝受理,出纳人员要根据报销合法、手续齐全的原则报销凭证、支出现金。

41.◆办理各项收款业务和提取备用现金。

42.◆及时登记现金日记帐,每日核对库存现金,做到日清月结。

43.◆不得坐支库存现金,要按有关结算纪律和现金管理有关规定,超额库存现金要及时送存银行。

44.◆负责发票、支票、收据等其他有价票据的收发、管理工作,不得遗失。

45.◆按银行结算制度的规定办理银行存款结算手续,及时登记帐簿,坚持曰清月结,及时编制“银行余额调节表”,发现问题,及时解决。 .

46.◆控制银行支票,领用时需登记,且有报帐手续,严格控制支票领用。

47.◆认真及时、准确无误地掌握和管理工资、奖金等的发放情况。

48.◆编制有关人员工资统计表、办理出入人员的工资转移、结转手续。

49.◆完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。

50.◆主动履行修改、完善本岗位职责的义务。

51. 5.4合同统计管理员

52.◆负责销售人员销控系统管理知识的培训上岗工作。

53.◆负责销控系统的数据处理与维护工作。

54.◆做好公司销售政策的变更下传及监督执行工作。

55.◆配合工程部做好工程协议变更等手续的接口工作。

56.◆根据公司领导对销售统计数据的需要,适时完成打印、报送统计报表的工作。

57.◆负责购房合同、协议的审核与盖章。

58.◆负责购房合同的保管、调用等工作。

59.◆做好销控管理、合同管理的保密工作。

60.◆完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。

61.◆主动履行修改、完善本岗位职责的义务。

62. 5.5收款员

63.◆负责现场售楼部销售房款的收缴工作。

64.◆在收款过程中,如收现金,要仔细检查现金的真伪;如收支票,要仔细检查支票上的日期、金额、大小写、防伪标记等。