财务管理系统实验教程

工资
工资系统主要流程
业务人员
工资系统
主管人员
HR人员 工资数据录入
HR人员
工资计算
审核工资
HR人员
工资发放表
会计人员
发放工资
审核工资发放表 期末结账
工资与其他系统关系
取数
报表系统
工资
凭证
总账
工资、福利 费用
成本系统
重点功能—费用分配
包括工资费用分配、计提福利费、计提工会经 费、自定义计提等分配。工资分配对应生成凭证的 会计期间有两个选项，选择“按总账会计期间生成 凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为总账 系统所在的会计期间。选择“按工资会计期间生成 凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为工资 管理系统所在的会计期间。
对账 凭证自动产生
报表系统
成本系统
固定资产系统
总账初始化
基础设置
币别 凭证字 计量单位 会计科目 核算项目 系统参数
初始数据录入 科目初始余额录入
结束初始化
试算平衡 初始化结束
总账初始化
注意： •系统参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财务流程 的处理，用户在设置前要慎重考虑。 •总账启用时间与新建账套的启用期间相同。 •账套启用时间如不是会计年度的第一个会计期间，需录入会 计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科 目的年初余额。 •关闭初始化以后，系统管理员可以进行反初化操作。
在条件允许的情况下，应尽可能将各部分安装在不 同的机器上，以提升整个系统的性能。
数据库服务器配置
项目 处理器
内存 存储 网络 其他
配置 Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议配 置双路或四路CPU 2GB以上 SCSI 50GB，数据盘推荐设置为RAID 1 100M 磁带机等备份设备
中间层服务器配置
折旧费用预算 工资费用预算 制造费用预算 管理费用预算 销售费用预算 财务费用预算
投资预算 其他支付预算
费用付款预算 其他付款预算
业务预算 产品成本预算
费用预算与其他系统关系
费用管理
费用预算系统
费用报销
业务预算
资金预算
重点功能—预算控制策略
费用预算的主要目的是为了业务监控，企业本身 也是希望通过加强业务监控来提升企业管理水平， 防范企业各项经营风险 。
设置基础资料 录入初始余额
凭证修改 凭证录入 凭证删除
凭证查询与审核
凭证过账
期末调汇 自动转账 结转损益
期末结账
总账与其他系统关系
现金管理系统
其他业务系统： 如购销存系统、生 产制造系统 、成本系统 、应收应付
系统、 工资、 固定资产系统等
对账 导入日记账
生成凭证自动传入
总账系统
生成各种报表
引出费用凭证
远程客户端
领导查询
仓库等操作端
仓库等操作端
系统安装
一、 环境检测与组件更新 二、 K/3系统安装 三、 加密狗的使用与管理 四、 系统卸载
账套管理
账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要 流程如下:
新建账套
参数设置
账套启用
账套备份与恢复
账套优化
账套管理
注意： •账套未启用前,不能进行业务操作和数据录入。 •启用时间即是账套的开账日期,关系到初始数据的输入。 •账套启用后，各项设置则不能再进行修改。 •账套自动批量备份一旦设置之后，系统就会根据设置的时 间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套， 不需要人工干预。 •一个账套可以通过被多个中间层注册，也就是说，一个账 套可以由多个账套管理进行管理。
所谓单机模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户 端）都装在一台PC机或笔记本电脑上。
应用部署—网络模式
所谓网络模式就 是将三层（数据 服务器、中间层 及客户端）以各 种方式分布在多 台PC上。
磁盘阵列柜
数据端
Intranet
中间层
财务客户端
远程终端服务端
客户端
业务客户端
firewall
Internet
现金管理
总账
应付单据
费用凭证
网银转账 银行日记账
费用管理与其他系统关系
费用管理系统
应付管理 总帐
现金
客户关系管理 费用预算 资金预算
重点功能—费用管理
费用管理
费用管理涉及借款及报销业务的处理，其中借款单据包 括费用（借款）申请单和出差（借款）申请单，这两张 由资金预算中的费用（付款）预算单控制。
生产数据管理 MTO计划
重复生产计划 看板管理
管理门户 资金预算
商业智能 费用预算
销售与运营计划
主生产计划 物料需求计划
粗能力计划 粗能力计划
生产任务管理 车间作业管理
委外加工管理 设备管理
内控管理 预算管理
销售管理 出口管理 分销管理 门店管理 零售前台
商机管理 服务管理
质量管理
仓存管理
应付款管理 存货核算 实际成本 作业成本管理 成本分析 标准成本 日成本管理 应收款管理
费用报销单：费用报销单采用选单生成，来源单据为 管理费用预算单 费用报销审核：
实验练习
【实验一】初始化设置 【实验二】费用管理
现金管理
现金管理主要流程
现金日记账 Βιβλιοθήκη 金盘点单现金管理现金对账
银行存款日记账 银行对账单
银行存款对账
现金日报表
总账
银行存款与总账对账 余额调节 长期未达账 银行存款日报
用户管理
用户管理主要回答下面几个问题：
•什么样的人或角色可以使用账套-用户组和用户设置 •采取什么样的方式进入-确定认证方式 •能够做什么操作和业务处理-功能权限 •能够看到哪些数据-数据权限、字段权限
实验练习
【实验一】产品安装 【实验二】新建账套 【实验三】账套维护 【实验四】用户管理
总账
总账系统主要流程
所用系统
工资系统
实验练习
【实验一】初始化设置 【实验二】日常工资业务处理
固定资产
固定资产主要流程
固定资产系统
业务人员
财务人员
卡片新增
工作量管理
卡片变动
计提折旧
设备检修 资产清理 统计分析
生成凭证 期末结账
总账系统
财务主管
审核凭证
固定资产与其他系统关系
报表系统
取数
折旧、费用
固定资产
成本系统
凭证
现金流量表 固定资产
网上报销
网上银行
合并报表
总帐
报表
现金管理
费用管理
结算中心
合并帐务
收发文管理 企业工作流 知识中心 信息发布
组织规划 职员管理 能力模型 业绩考核 考勤管理 薪酬管理 招聘管理 培训管理
移动ERP
移动HR
集成开发工具
万能报表工具
数据交换工具 远程数据传输工具
软件开发包
实验背景资料
工资业务处理
业 薪酬主管 务 流 程
薪酬人员
薪酬福利政策及 核算体系设计
薪酬资料维护
系
工资核算 类别维护
统
实
现 工资核算 流 参数设置
程
工资项目设置
工资计算 公式设置
薪酬人员 薪酬主管
会计人员
银行
薪酬计算
审核工资
制作记账凭证 发放工资
工资数据录入 工资计算
工资审核
费用分摊 /生成凭证
银行转账
所得税计算
前三种是从数据库应用角度来说的，后两种是从WEB 开发技术角度来定义。
金蝶K/3 系统是严格遵循微软Windows DNA 框架结构， 基于三层结构技术开发的大型数据库应用系统。
系统配置
数据库服务器 中间层服务器 WEB 服务器 客户端
图形窗体 GUI
客户端
浏览器 WEB
WEB服务器
中间层服务器
Microsoft SQL Server
会计人员 制作凭证 结算（核销）
制作凭证
重点功能
信用管理 超期往来款预警 坏账计提 利息计算
应收应付与其他系统关系
应收票据
应收款管理
销售发票
销售管理
现金管理
应付票据
往来核销 会计凭证
总账管理
应付款管理
采购发票
采购管理
实验练习
【实验一】登记应收款 【实验二】出纳收到货款 【实验三】出纳收到应收票据 【实验四】往来账款核销 【实验五】坏账处理 【实验六】凭证制作 【实验七】期末处理
每个企业的实际情况不一样，所关注的监控点和 监控力度都会有所不同 ，因此预算控制策略会不同。
费用控制策略的应用主要体现在所控制单据的保 存或审核时，并根据控制强度的定义进行不同程度 的控制，系统允许不同的单据定义不同的控制策略。
重点功能—多级审核
在编制预算时，必须对该项业务的可行性进行评 价，确认其合法性、并对合理性进行审核和批准。 特别是一些涉及大型项目管理、重要业务合同的处 理更是慎重。
总账业务处理
业
会计人员
主办会计
务
流
程
根据原始单据编 制记账凭证
审核记账凭证
系
统
实
现
凭证制作
流
程
凭证审核
会计人员
主办会计
财务主管
登记账簿
期未处理
编制报表
凭证过账
期末处理
报表输出
所用系统
总账系统
重点功能—期末调汇
本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计 算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整 表。系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目 属性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的 科目才会进行期末调汇处理。