内控基础知识培训陈雄健
2024版内部控制培训[1]
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建立激励机制
将员工的合规表现与绩效考核、 奖惩制度等挂钩，激励员工积极 参与合规管理工作，共同维护企
业的合法权益。
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Part
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内部审计与持续改进
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内部审计职责和权限设置
STEP 02
STEP 01
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明确内部审计部门的职责 和权限，包括审计范围、 审计对象、审计方法等。
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适应性原则
内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
成本效益原则
内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本 实现有效控制。
内部控制框架
企业内部控制框架包括控制环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通和内部监督五个要素，它们相互关联、相互 作用，构成一个有机的整体。
掌握了内部控制方法和工具
培训中详细介绍了内部控制的方法和工具，包括风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等，学员们通过案例分析和 实践操作，熟练掌握了这些方法和工具的应用。
解决了实际工作中遇到的问题
在培训过程中，学员们积极交流实际工作中遇到的问题和困惑，通过专家讲解和学员互动，找到了解决 问题的思路和方法。
织、协调、监督和检查。
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完善合规管理流程
建立合规风险识别、评估、处置和报告等流程，确保合规管理工作有章
可循、有据可查。
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法律风险防范策略
1
加强法律法规学习
定期组织员工学习相关法律法规，提高员工的法 律意识和法律素养，确保企业经营活动的合法性。
企业内部控制培训
企业内部控制培训企业内部控制培训一、引言企业内部控制是指企业为实现经营目标而制定的一系列控制措施和管理规定，以确保经营活动的合法性、规范性和安全性。
企业内部控制的健全与否直接关系到企业的发展和长远利益。
为了提高员工对内部控制的认知和理解，本次培训旨在向企业员工介绍内部控制的基本概念、重要性和实施步骤。
二、内部控制的基本概念1. 内部控制的定义：企业为实现经营目标而制定的一系列控制措施和管理规定。
2. 内部控制的目的：确保经营活动的合法性、规范性和安全性。
3. 内部控制的范围：涉及企业的各个环节和领域，包括财务管理、资产管理、风险管理、人员管理等。
三、内部控制的重要性1. 提高企业的经营效率：通过内部控制，企业可以规范经营活动，提高工作效率，降低经营成本。
2. 防范经营风险：内部控制可以帮助企业识别和规避各种风险，防止企业遭受损失。
3. 保护企业利益：内部控制可以确保企业的资产安全，保护股东和投资者的利益。
4. 符合法律法规和规范要求：内部控制可以帮助企业遵守法律法规和规范要求，维护企业的合法性和规范性。
四、内部控制的实施步骤1. 制定内部控制制度：企业应根据自身的情况，制定适合的内部控制制度，明确各个环节的控制要求和责任。
2. 实施内部控制措施：根据内部控制制度，企业应采取一系列控制措施，确保各项业务活动的合法性和规范性。
3. 评价内部控制效果：企业应定期评估内部控制的实施效果，发现问题并及时采取改进措施。
4. 不断完善内部控制：企业应密切关注内外部环境的变化，及时修订和完善内部控制制度，确保其适应企业的发展需要。
五、内部控制的主要方法和措施1. 财务管理：规范财务管理流程，加强对资金的安全控制，确保财务数据的准确性和完整性。
2. 资产管理：建立健全的资产管理制度，对企业的固定资产和无形资产进行管理和核实，防止资产流失和损坏。
3. 风险管理：建立风险管理制度，对企业可能面临的各类风险进行识别、评估和控制，降低风险对企业的影响。
2024全新内控培训课件(2024)
完善治理层运作机制
建立规范的议事规则和决策程序，确 保治理层能够依法合规、科学有效地 履行职责。
优化治理层人员构成
确保董事会成员具备专业知识和经验 ，提高独立董事比例，增强董事会的 独立性和专业性。
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权责分配与制衡机制
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明确岗位职责和权限
根据企业业务特点和内部控制要求，明确各部门 、岗位的职责和权限，形成相互制约、相互监督 的工作机制。
资源等。
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审计实施
按照审计计划，采用适 当的审计方法和技术， 收集充分、适当的审计
证据。
审计报告
后续审计
根据审计结果，编写审 计报告，提出审计意见
和建议。
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对审计报告中提出的问 题进行跟踪检查，确保 问题得到整改和落实。
发现问题整改和跟踪检查
01
02
03
04
问题分类
对发现的问题进行分类，明确 问题的性质、严重程度和影响
5
加强内控管理意义
加强内控管理有助于规范企业经 营管理行为，提高风险防范能力
。
内控管理可以促进企业稳定发展 ，增强市场竞争力。
良好的内控管理有助于提升企业 形象和信誉度，为企业赢得更多
合作机会。
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02
内部控制体系建设
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治理结构搭建与优化
搭建完善的治理结构
建立董事会、监事会和高级管理层， 明确各自职责和权力，形成有效的决 策、执行和监督机制。
建立采购验收制度，确保采购物品符合合同 约定；规范付款流程，确保资金安全。
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销售与收款流程控制
销售合同订立与执行
2024年内控培训学习心得范本(2篇)
2024年内控培训学习心得范本合规运营是银行稳健运行的内在要求。
也是防范金融案件的基本前提，是每一个员工必须履行的职责，同时也是保障自己的切身利益的有力武器。
通过开展内控与合规建设活动，作为一名柜员，我对合规有了更加深刻的认识。
合规操作涉及农行各条线、各部门、覆盖农业银行的每一个环节，我们必须将合规意识渗透到每一名员工，使其明确合规经营的重大性及紧迫性。
通过此次活动，结合我平时在工作中的实际情况。
对职业道德诚信、合规操作意识和监督防范意识有了更深一层的认识。
现就学习活动心得体会做如下几点总结：一、要做好政治思想和职业道德教育，树立正确的人生观、价值观，自觉抵制腐朽思想的侵蚀。
严于守纪做到警钟常敲，预防针常打，做好监督管理，健全要害岗位，重要环节轮岗，异地交流制度相互制衡机制。
二、提高自身业务素质，加强风险防范意识。
合规的贯彻执行是以金融业务知识为基础。
合规制度的每一个项目，我们都可以从金融业务知识中找到答案，应该说加强自身业务素质的培养，就是从源头上认识合规文化，所以要自觉学习业务，认真按操作规程办理业务，真正履行职责。
三、加强各项规章制度及手续的落实。
加强三查制度的落实，事前调查，结合本网点的具体情况，合理结构，优化手续，以促进办理前的规范化，严格适中____环节、对不符规定的一律给予退回。
保证在事中环节不存在隐患和出现漏洞，事后整攻放在最后，____业务的事后情况，如发现不良事态苗头，及时采取措施，化解风险。
总之，通过这次合规教育活动，使我找到了自我正确的价值取向与是非标准，找到了工作立足点，增强了合规办理和合规经营意识。
通过对相关制度的深入学习，对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求，增强了识别和控制业务上的各种风险的抵御能力，积极规范了操作行为和消费风险隐患。
树立了对农行工作的信心，增强了维护农行利益的责任心和使命感。
2024年内控培训学习心得范本（2）我参加了一次关于内控培训的学习，在这次培训中，我学到了很多关于内控的知识和技能，也领悟到了一些重要的学习心得。
2024版内部控制培训课件[1]
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CATALOG DATE ANALYSIS SUMMARY 内部控制培训课件目录CONTENTS•内部控制概述与重要性•内部控制五要素详解•关键业务流程内部控制实践•内部审计在内部控制中角色•信息系统在内部控制中应用•案例分析：成功企业经验分享•总结与展望REPORT01内部控制概述与重要性•内部控制定义：内部控制是企业为实现经营目标，保障资产安全完整，确保会计信息真实可靠，提高经营效率和效果而制定的一系列方法、措施和程序。
内部控制目标保证企业遵守国家法律法规和企业内部规章制度；保证企业资产安全、完整；保证企业财务报告及相关信息真实、可靠；提高企业经营效率和效果；促进企业实现发展战略。
风险评估包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对。
控制环境包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
控制活动包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。
内部监督包括日常监督和专项监督。
信息与沟通包括信息收集、信息传递和信息沟通。
内部控制体系框架通过建立健全的内部控制体系，可以防止和减少资产流失、浪费和损坏等现象，保障企业资产的安全和完整。
保障企业资产安全完整通过优化业务流程和管理流程，提高决策效率和运营效率，降低企业成本，增加企业收益。
提高企业经营效率和效果通过规范的会计核算和财务报告制度，确保会计信息的真实性和可靠性，为企业管理层提供准确的决策依据。
确保会计信息真实可靠通过制定和实施与企业发展战略相适应的内部控制体系，推动企业实现长期发展目标。
促进企业实现发展战略内部控制在企业管理中作用国内外内部控制法规要求国内法规要求我国《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法规要求企业建立健全的内部控制体系，并定期进行自我评价和审计。
国外法规要求美国《萨班斯-奥克斯利法案》、国际内部审计师协会发布的《内部审计实务标准》等法规和标准也对企业内部控制提出了相应的要求和指导。
企业内部控制基本知识培训课件
企业应当根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息 ，结合实际情况，及时进行风险评估。
股东 会
监事 会
董事 会
经理 层
董事会对 股东（大） 会负责， 依法行使 经企理业层的负责经组 织营实决施策股东权 。 （大）会、董 事会决议事项， 主持企业的生 产经营管理工 作。
企业内部控制基本规范之---
内部环境
董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会 建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部 控制的日常运行。
企业应当成立专门机构或者指定适当的机构具体负责组织协调 内部控制的建立实施及日常工作。
企业内部控制基本规范之---
内部环境
审计委员 会负责人 应当具备 相应的独 立性、良 好的职业 操守和专 业胜任能 力。
董事会 审计委员会
内部审计机构
负责审查企 业内部控制， 监督内部控 制的有效实 施和内部控 制自我评价 情况，协调 内部控制审 计及其他相 关事宜等。
第二章业章程，建立规范的公 司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职 责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
享有法律法
规和企业章
程规定的合
法权利，依
法行使企业 监经事营会方对针股、东 （筹大资）、会投负资责、， 监利督润企分业配董等事、 经重理大和事其项他的高 级表管决理权人员依 法履行职责。
制衡性原则。内部控制应当在治理 结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监 督，同时兼顾运营效率。
成本效益原则。内部控制应当 衡实施成本与预期效益，以适 的成本实现有效控制。
适应性原则。内部控制应当与企业经 营规模、业务范围、竞争状况和风险 水平等相适应，并随着情况的变化及
单位内控专题培训计划
单位内控专题培训计划一、培训目的和背景为了加强单位内部控制，提高员工的风险意识和自我保护能力，我们制定了此次内控专题培训计划。
通过培训，帮助员工了解内控的重要性，掌握内控的基本理论和方法，提高内控意识和内控能力，为单位的风险管理提供有力支持。
二、培训对象及人员安排本次培训主要对象为全体员工，包括各部门经理和员工。
具体人员分配为：1. 培训主讲人员：公司内控部门负责人、外部专业培训讲师。
2. 参训人员：全体员工。
三、培训内容及安排1. 内控基本理论知识培训时间：1天内容：内控的概念、目标和原则；内控的体系和要素；内控与风险管理的关系；内控的意义和作用。
2. 内控方法和工具培训时间：2天内容：内部审计方法与工具；风险评估与控制方法；内控流程与控制点设计；内控文件、制度与规定的编写及执行。
3. 内控案例分析与讨论时间：1天内容：结合公司真实案例，通过案例分析和讨论，加深学员对内控理论知识的理解和掌握，提高应用能力。
4. 内控个人能力提升时间：1天内容：心理健康与职业道德；沟通与协调能力；抗压能力与决策能力。
四、培训方式培训采取理论讲授、案例分析、小组讨论、角色扮演等多种形式相结合的方式进行，通过实例、互动等方式增强培训效果。
五、培训效果评估1. 培训后进行知识测试，包括单项选择题、案例分析等，测试员工对内控知识的掌握情况。
2. 培训结束后进行培训效果满意度评估，收集学员对培训内容、方式、讲师等方面的评价意见，为今后的培训提供改进建议。
3. 培训后定期组织内部交流会，让员工分享培训心得和感悟，加强学习交流和巩固培训效果。
六、培训资源保障1. 组织好培训教材和资料的准备，确保培训内容的丰富和权威性。
2. 确保培训场地和设施的完善，提供良好的学习环境。
3. 做好培训师资队伍的组织和准备，确保专业性和教学效果。
七、培训评估与总结1. 培训结束后，对培训效果进行全面评估，总结培训的优点和不足，为今后的培训提供借鉴和改进。
企业内部控制培训精完整版PPT课件(2024)
03
CATALOGUE
企业内部环境优化措施
2024/1/28
11
组织架构调整与完善
梳理现有组织架构
分析企业当前组织架构存在的问 题，如部门职责不清、管理层级
过多等，提出改进建议。
2024/1/28
优化管理层级
减少不必要的管理层级，提高决策 效率和响应速度。
明确部门职责
明确各部门的职责和权限，避免工 作重叠和推诿现象。
15
资金活动管理规范
建立健全资金管理制度
明确资金管理的职责、权限和流程，确保资 金安全。
加强资金预算管理
编制科学合理的资金预算，确保企业资金收 支平衡。
2024/1/28
实行资金集中管理
通过设立资金池、统一账户等方式，实现资 金的集中管理和调度。
强化资金风险管理
建立风险评估和预警机制，及时发现和应对 资金风险。
2024/1/28
存货出库管理
遵循先进先出原则，确保存货新鲜度 ；建立出库审批制度，防止随意领用 和浪费。
盘点与对账
定期进行存货盘点，确保账实相符； 及时与财务部门对账，确保数据准确 性。
21
无形资产保护措施
知识产权保护
品牌形象维护
申请专利、商标和著作权等知识产权，加 强保密措施，防止技术泄露和侵权行为。
信息共享与协同工作
解释如何与外部审计机构实现信息共享和协同工作，以提高审计 效率和准确性。
2024/1/28
29
持续改进方向和目标设定
2024/1/28
内部控制缺陷识别
探讨如何识别企业内部控制存在的缺陷和不足，包括制度设计、 执行和监督等方面。
改进方向与目标设定
阐述针对识别出的内部控制缺陷，如何设定明确的改进方向和目标 ，并制定可行的改进计划。