费用报销 规范指引
费用报销管理中的规范流程与注意事项
费用报销管理中的规范流程与注意事项费用报销是组织内部日常管理中不可或缺的一个环节。
为了确保费用报销流程的规范和高效，以及预防滥用和浪费，有一些重要的规定和注意事项需要遵守。
本文将介绍费用报销管理的规范流程和注意事项。
一、费用报销管理的规范流程1. 准备申请材料：在进行费用报销前，员工需要准备一些必要的申请材料，包括费用报销申请表、费用发票、付款凭证等。
确保这些材料的真实性和合法性，有助于提高报销审批的效率和准确性。
2. 审批流程：费用报销需要经过一系列的审批流程。
一般而言，申请人首先需要向直接上级提交费用报销申请。
上级审批通过后，申请人将报销申请提交给财务部门进行最终审批。
在大型组织中，可能还需要向其他相关部门（如采购部门、项目部门等）提交申请，以获取更多的审核意见。
3. 报销审批：报销审批过程主要包括审核申请材料的真实性和合规性，检查费用报销金额是否超出预算范围等。
审批人员应当熟悉各项费用的预算限制和组织的财务政策，确保报销符合规定并合理合法。
4. 报销支付：在经过审批后，财务部门将根据申请人提交的付款凭证和相关证明材料，进行费用支付。
支付方式可以选择转账、支票等，确保支付过程的透明和安全。
二、费用报销管理的注意事项1. 充分了解报销政策：在进行费用报销前，申请人应该仔细了解组织的报销政策和规定，包括费用限额、报销时限、报销类别等。
只有清楚了解这些规定，才能避免违规行为并提高报销的准确性。
2. 保持费用凭证的完整性：所有费用报销申请都需要提供费用凭证，如发票、收据等。
申请人需要保持这些凭证的完整性，确保凭证清晰、易于辨认，并防止遗失和损坏。
凭证的完整性不仅有助于审核和审批，也是后续财务审计的重要依据。
3. 控制费用预算：员工在进行费用报销时，需要注意控制费用预算。
合理使用组织提供的资源，避免超支和浪费，这不仅能够提升个人的财务管理能力，也有助于组织的财务稳定。
4. 及时报销：费用报销应尽早提交申请，以避免超过规定的报销时限。
关于规范报销流程的通知
关于规范报销流程的通知亲爱的同事们：大家好！为了进一步加强公司的财务管理，规范报销流程，提高工作效率，确保财务数据的准确性和合规性，现对公司的报销流程进行规范和明确。
以下是具体的通知内容：一、报销的基本原则1、真实性原则：所有报销事项必须真实发生，报销凭证必须真实、合法、有效。
严禁虚报、谎报、冒领等行为。
2、合理性原则：报销的费用必须是与公司业务相关的合理支出，符合公司的费用标准和政策。
3、及时性原则：员工应在费用发生后的规定时间内提交报销申请，逾期未报的费用原则上不予报销。
二、报销的审批流程1、员工填写报销单：员工应详细填写报销单，包括报销日期、费用明细、金额、用途等信息，并附上相关的原始凭证，如发票、收据、合同等。
2、部门负责人审核：部门负责人应认真审核报销单的内容，确保费用的真实性、合理性和必要性。
如发现问题，应及时与员工沟通并要求其修改。
3、财务部门审核：财务部门收到报销单后，将对报销单的格式、内容、凭证的真实性和合法性进行审核。
如发现不符合规定的报销单，将退回给员工并说明原因。
4、高层领导审批：对于超过一定金额的报销单，需经过高层领导的审批。
审批通过后，财务部门将安排支付报销款项。
三、报销的时间规定1、日常费用报销：员工应在费用发生后的具体时间内提交报销申请，如差旅费、业务招待费等。
2、项目费用报销：项目结束后的具体时间内，项目负责人应汇总项目相关的费用并提交报销申请。
四、报销凭证的要求1、发票：必须是正规的税务发票，发票内容应清晰、完整，包括发票抬头、日期、商品或服务名称、金额、税率、发票号码等信息。
发票抬头必须为公司的全称。
2、收据：对于一些无法取得发票的小额支出，可以使用收据作为报销凭证，但收据必须加盖收款单位的公章，并注明收款事由、金额等信息。
3、合同：对于大额的采购、服务等费用，必须提供相关的合同作为报销凭证。
合同应明确双方的权利义务、费用金额、支付方式等重要条款。
五、特殊情况的处理1、紧急情况：如遇紧急情况无法及时取得报销凭证，员工应在报销单上注明原因，并在事后尽快补齐凭证。
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程一、费用报销制度1.报销范围：公司费用报销范围包括但不限于差旅费、住宿费、餐饮费、交通费、办公用品费等与公司业务相关的费用支出。
2.报销标准：公司明确各项费用的报销标准或者限额，员工在报销时需遵守公司规定的标准或限额。
3.报销凭证：员工在报销时需提供相关费用支出的原始凭证，如发票、收据等。
4.报销审批：费用报销需经过相关负责人或领导的审批，确保费用支出符合公司政策和规定。
5.报销时限：员工需在规定的时间内完成费用报销，逾期未报销的费用将不得报销。
6.报销方式：公司可以采用电子报销系统或者纸质报销单的方式进行费用报销，报销单需填写完整准确。
7.报销奖惩：公司可以根据员工的报销行为给予相应的奖励或者处罚，鼓励员工节约成本，规范报销行为。
二、费用报销流程1.申请报销：员工在发生相关费用支出后，需填写费用报销单，注明费用支出的具体事由和金额，并附上相关原始凭证。
2.提交审批：员工填写完毕费用报销单后，将报销单及相关凭证提交给所在部门的负责人或领导进行审批。
3.审批流转：部门负责人或领导在审批完费用报销单后，将其转交给财务部门进行进一步审批。
5.报销打款：财务部门在审核完毕后，将相关报销款项打入员工指定的银行账户或者发放现金。
6.报销记录：公司需对每一笔费用报销记录进行归档和保存，做到有据可查。
7.报销后评估：公司可以对费用报销进行跟踪评估，分析费用支出情况，及时调整员工的报销行为，提高管理效率。
以上就是公司费用报销制度及报销流程的详细介绍，通过规范的制度和流程，可以有效管理公司的费用支出，提高财务管理的透明度和效率。
希望每位员工都能遵守公司的报销制度，做到合规操作，确保公司财务的健康发展。
报销制度规范
报销制度规范报销制度规范一、报销范围及标准1. 差旅费报销范围包括：交通费、住宿费、餐饮费、市内交通费等。
2. 差旅费报销标准：根据公司相关规定执行，以发票或报销凭证为准。
超出标准的费用需事先请示财务部门，并得到批准才能报销。
3. 日常办公费用包括：办公用品、快递费、邮资费、通讯费等。
4. 日常办公费用报销标准：根据实际发生的费用进行报销，需提供发票或报销凭证。
二、报销流程及要求1. 报销人员在发生费用后，应及时进行报销申请。
报销申请需提供相关费用的发票或报销凭证，并经过部门负责人审核后方可提交财务部门。
2. 报销申请需详细填写报销金额、报销事由以及相关凭证的资料，并保留相关原始凭证以备查验。
3. 财务部门收到报销申请后，将在5个工作日内对该申请进行审核和处理。
对于未按规定填写申请或材料不完整的，财务部门将要求报销人员补充完善相关信息。
4. 报销人员应根据财务部门的处理结果，及时领取报销款项。
款项将直接以银行转账的方式发放到指定银行账户。
三、特殊报销事宜处理1. 若报销事项涉及到合同、协议等相关文件，需提交相关文件的复印件，并加盖公章。
2. 对于外出招待费用的报销，需填写招待对象、招待事由以及相关人员的签字确认，并提供相关发票或报销凭证。
3. 对于特殊情况下的紧急报销，需向财务部门提出申请，并说明原因及事由。
财务部门将根据情况进行审核和处理。
四、报销审计及违规处理1. 财务部门将不定期对报销申请及相关凭证进行审计，发现问题或违规行为将会立即停止相关报销，并责令相关人员进行整改。
2. 对于严重违反报销制度规范的行为，将会进行相应的纪律处分，并追究相应的法律责任。
五、其他事项1. 各部门应定期组织对报销制度进行宣贯，并及时根据实际情况进行修订和完善。
2. 报销制度参照国家相关法律法规执行，需要遵守相关规定和要求。
以上为本公司报销制度的规范要求，请各位员工严格按照规定执行，如有任何问题或疑问，请及时向财务部门进行咨询和解释。
费用报销操作规范手册
费用报销操作规范手册文件编号：版本号：A/0 1.报销共性要求1.1 单据填写：费用报销单据一律使用黑色签字笔填写，字迹工整清晰，各项要素必须填全，金额的大小写必须一致，所有单据不得有任何涂改、挖补，更不得使用修正液修正，所附原始单据及相关说明单齐全无误后交财务作为报销附件。
冲借款的报销需于单据右上角写“冲借款”字样，并注明借款日期及金额。
1.2 单据粘贴：报销单据必须使用胶水粘贴，统一纵向方向左上角粘贴，不得使用订书针、大头针、回形针窜别。
对于一次报销多个费用项目的，每类费用项目的票据分别粘贴在不同的粘贴单上。
票据粘贴要整齐，有效金额处不能粘贴，对于不符合要求的单据，财务有权予以退回。
1.3 单据线上关联：OA线上发起相关报销流程，需同步关联出差申请单、业务招待申请单、报销票据、其他辅助证明等附件。
1.4 单据移交：OA线上报销流程经业务部门分管领导审批后，将OA报销单、招待/出差申请单、票据等相关资料移交给财务部门审核。
1.5发票要求：原则上必须提供增值税专用发票；除定额发票以外，发票上付款方应开具公司全称及纳税识别号。
预充值发票不得用于报销。
1.6报账要求：费用发生后，发票应妥善保管、及时报销。
所有费用原则上在费用发生后7天内提交财务部门办理费用报销手续，逾期报销的，财务部门有权拒绝受理。
跨年报销原则上要求在次年1月10日之前办理报销手续。
1.7地采费用原则上按期定点公对公采购，特定人员个人代采的，应办理个人委托书，经特批程序后方可执行。
1.8公司员工内部单位出差，严禁无故在接待单位报销费用或规避审批流程。
1.9劳务费用报销：按合规与风控需要，预与个人合作的，由公司根据个人所得税法代扣代缴个人所得税。
2.差旅费报销相关要求2.1差旅费报销时应将当次出差相关的车船费、住宿费、市内交通费、误餐补贴在同一张报销单上体现，不得分开单项报销，否则财务有权拒绝受理；差旅费中涉及统一订票单独结算或报销的须提供发票复印件、登机牌、订票记录等出行记录证明；2.2差旅费要求附《出差申请单》，交通费用发票要求规定的飞机、铁路、车船发票，住宿费在提供增值税专用发票/普通发票的同时还需提供酒店入住清单或支付流水信息。
日常费用报销规定及流程规范
日常费用报销规定及流程规范1.报销范围：（1）交通费：包括公共交通费用、出租车费用、私车车费等；（2）餐费：包括员工在外就餐的费用；（3）住宿费：包括员工在外出差期间的住宿费用；（4）其他费用：如通讯费、办公用品费等。
2.报销标准：（1）交通费：员工可以报销实际发生的费用，但需提供相应的票据或发票；（2）餐费：员工可以报销实际发生的费用，但需提供相应的票据或发票；（3）住宿费：员工可以报销实际发生的费用，但需提供相应的票据或发票；（4）其他费用：员工可以报销实际发生的费用，但需提供相应的票据或发票。
3.报销流程：（1）填写报销申请表：员工在报销前需要填写报销申请表，包括姓名、部门、报销项目、费用金额等信息；（2）附上票据或发票：员工需要按照报销标准提供相应的票据或发票，以作为报销的依据；（3）领导审批：员工提交报销申请后，相关领导需要审批并签字确认；（5）报销款打款：审核通过后，财务部门将报销款项打入员工指定的银行账户；（6）报销记录归档：报销流程结束后，财务部门将相关报销记录归档，以备查阅。
4.注意事项：（1）报销申请表需真实填写，包括报销项目、费用金额等信息；（2）提供的票据或发票需真实有效，符合财务报销要求；（3）报销款项将打入员工指定的银行账户，请确保账户信息准确无误；（4）财务部门有权根据实际情况对报销申请进行审批和调整；（5）报销申请必须在费用发生后的一个月内提交，逾期将不予受理；（6）报销申请需保留纸质档案备查，以备日后审计或核对情况。
以上为一份日常费用报销规定及流程规范的范本，可以根据实际需求进行适当调整，以符合公司的实际情况。
在日常工作中，员工应遵守公司的报销规定，并按照规定的流程进行报销，以确保费用的合理性和公正性。
关于规范费用报销的说明
关于规范费用报销的说明关于规范费用报销的说明为了规范费用报销行为，统一公司费用报销科目，要求如下：一、依据费用类别分别开具#5@p，详细如下：1、办公费：指购买笔、纸、计算器以及招标装订费等与公司日常办公有关费用，2、业务费：指款待餐费、咖啡馆餐费等，原则上依据业务的性质，（因每发生100元款待费，企业要多缴10元的税），员工每月的伙食补贴，3、差旅费：指车票、飞机票、住宿费，全部在报销，4、汽车费：充油卡的#5@p、过路费#5@p以及停车费等定额小#5@p5、其他费用：如绿化费、通讯费、物业费、停车费、办公场所电费、水费等二、不符合规定的#5@p，不得报销，主要指以下3种状况：1、#5@p本身不符合规定。
包括“白条及使用空白纸张直接制作的收付款凭证，如内部结算凭证、往来收据等，伪造的假#5@p、作废#5@p。
2、#5@p开具不符合规定。
如填写项目不齐全，内容不真实等。
3、#5@p来源不符合规定。
#5@p必需是在购买商品，接受服务以1/ 2及从事其他经营活动支付款项时，向销售商品，供应服务的收款方取得，向第三者转借或者购买的#5@p都是不合法的。
三、必需在规定时间报销费用，详细如下：1、正常出差办事，回到公司不超过一个星期报销有关费用；2、常驻外地，一回到公司就报销相关费用，但不得超过一个月。
四、一般#5@p防伪标志及如何识别真伪一般#5@p：1、从20xx年1月1日起全国已统一使用新版的一般#5@p，新版的一般#5@p采纳专用水印纸印制，水印图案为菱形，中间标有SW 字样（肉眼不简单看出，只有在光线下看得出），#5@p联不加印底纹。
2、#5@p监制章和#5@p号码采纳有色荧光油墨套印，印色为大红色，在紫外线灯下呈橘红色反应等特点。
3、可通过税务网上查票系统查询#5@p真伪，#5@p代码其次至五位为省市地区标志（#5@p号码上方）如3100为上海市，有些#5@p 上也印有网址可供查询。
4、假如#5@p比较原始只能看纸质，真的#5@p纸质薄，有韧性、水印清晰、铅印质量好，顶上的监制章颜色艳丽。
关于年终费用报销的指引
年终费用报销是指员工在一年结束时向公司提交报销申请，以获得公司承担的相关费用的报销。
以下是一般的年终费用报销指引：
1. 了解公司政策：在提交年终费用报销前，了解公司的费用报销政策和要求。
这些政策通常包括什么费用可以报销、报销金额的限制、需要提供的文件和凭证等。
2. 收集凭证和文件：根据公司的要求，收集和保存与费用相关的凭证和文件。
这可能包括发票、收据、行程单、报销申请表等。
确保这些凭证和文件清晰、完整，并与费用报销政策一致。
3. 填写报销申请表：根据公司的要求，填写完整的报销申请表。
在申请表中详细列出每项费用的金额、日期和原因，并附上相应的凭证和文件。
4. 提交申请：将填写完整的报销申请表及相关凭证和文件提交给公司指定的部门或人员。
确保按照公司规定的时间和方式进行提交。
5. 跟进审批流程：一旦提交了报销申请，跟进审批流程。
这可能包括与财务部门或相关审批人员的沟通，以确保申请得到及时审批和处理。
6. 确认报销金额：一旦申请获得批准，确认报销金额和方式。
公司可能会将费用直接退还给员工，或者通过其他方式进行报销。
7. 记录和归档：在报销完成后，妥善记录和归档相关的文件和记录。
这有助于将来的审计和查证。
请注意，以上指引仅供参考，具体的年终费用报销流程和要求可能因公司而异。
建议您与公司的财务部门或人力资源部门联系，获取关于年终费用报销的具体指引和要求。
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在费用报销中填写费用报销/付款申请单后，需按规范提交如下附件作为入账依据：
（一）五项费用报销单据规范：
业务类型
具体业务
附件名称
餐饮、食品类招待 业务招待费
赠送产品、礼品、购物卡等
1、餐饮费、食品费类发票 2、费用报销单上填写业务招待简单事宜、参与人员名单 3、相关证明人（证明人分别签名确认）
1、 维修及保养申请单 2、 维修及保养验收单（经车辆管理员审核签字） 3、 发票（路桥费需注明起止地点） 4、 路桥费用报销需有车辆用油汇总表
1
（二）专项费用付款/报销单据规范
业务类型
具体业务
附件名称
公司规定的补贴、慰问金、医疗体检、
职工福利费
1、发票或相关文件；2、费用明细
等福利项目
广告费
广告制作费、媒介投放、发布费、代 1、合同；2、发票；3、广告投放计划、阶段性权益实
员工教育培 入职培训、讲师及课程体系建设、领 1、合同；2、发票；3、费用明细结算单；4、培训方
训费
导力培训、高端讲座、学历教育
案或者通知。5、总结评价报告；
企业文化建 各种文体活动相关的费用
设费
1、合同；2、发票；3、费用明细结算单；4、活动策 划方案或者通知。5、总结评价报告；
修理费
资产维护修理费
3、 快递内容清单（附：收发快递明细表）
电话、传真、网络开户费
1、 电信业专用发票，含固定电话或手机费 2、 请示或审批手续
汽车费
外部汽车租赁费用
1、 用车申请单或请示或审批手续 2、 业务用车结算签单 3、 业务用车月结对账单及租车发票 4、租赁合同（组织活动外部包车）、或比价资料
自有商务车维修、保养、路桥 费用等
办公费 邮政通讯费
办公文具、纸张、报刊杂志书 1、 购货发票
籍、资料订阅、复印机租赁费、 2、 送货清单
办公设备配件及维修、零星 IT 3、 物品采购申请单
耗材、鼠标、U 盘等
4、 入库单（需经办人和人力行政部一起确认签字）
1、 快递发票或邮政专用收据
邮寄、快递费
2、 托运单客户联、包裹邮寄存根联或快递单存联
1、合同；2、发票；3、维修完工验收单；4、费用明 细结算单
备注：上述规范指引在实际操作过程中，以经办人咨询主办会计为准。
2
理费等
现评价总结；4、广告图片
宣传费 律师费
文化传播、刊物制作、形象宣传、官 1、合同；2、发票；3、交付件验收单；4、费用明细
网推广等。
结算单；5、策划方案及总结评价报告；6、宣传资料
诉讼活动中法律顾问劳务及其他开 1、合同；2、发票；3、案件实施进度说明与目标实现
支
评价；4、案件业务相关资料（需存档备查）
1、赠送物品购买发票 2、礼品发放明细表（便签纸注明贴在费用报销单上）
差旅费
个人差旅费
1、出差申请审批表 2、出差地住宿、餐饮、交通等发票（机票行程单），费用 按岗位标准来执行 3、填写差旅费明细（附：出差费用报销明细表）
统一购买机票 月度结算
1、 购票明细表（含人员、日期、地点、金额） 2、 机票行程单、发票 3、公司月结对账（原件加盖对方公司公章）
审计费
年度报表及专项审计费
1、合同；2、发票；3、审计报告
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
咨询费
技术咨询服务、 财务顾问等
1、合同；2、发票；3、咨询项目推进计划；4、阶段 性目标实现情况评价总结；5、咨询项目相关资料
招聘费
日常招聘、校园招聘、资深专才招聘、 1、合同；2、发票；3、招聘方案或内部审批报告；4、
招聘渠道费用
费用明细清单