费用控制管理及考核办法
费用开支管理办法及绩效考评制度
费用开支管理办法第一章总则第一条为加强公司财务管理,控制费用开支,本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则,根据国家规定和公司实际情况,特制定办法。
第二章费用开支计划第二条公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划,由财务部汇总、审核,经公司办公会议或总经理审批,即为公司当月的费用开支计划,并下达各单位费用开支指标。
第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。
第四条公司费用开支计划留有弹性,并根据实施情况调整或变更授权。
第三章审批权限及程序第五条凡公司费用开支计划内审批程序为：1. 费用当事人申请；2. 部门经理审查确认；3. 财务部门审核；4. 授权分管副总或总经理审批。
第六条凡公司计划外开支,一律最后报总经理审批。
第四章行政费用管理第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续：1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库,根据发票、入库单报销。
2. 各部门急需或特殊的办公用品,经批准,可自行购买：（1）单价在50元以下,或总价在200元以下,行政部长批准；（2）单价在50元以上,或总价在200元以上,分管副总批准。
购买后,提交发票、实物,经行政部查验入库单及入帐报销。
3. 原则上不报销办公用品之装卸费用。
第八条车辆使用费报销：1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。
2. 行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上,制定当月车辆费用开支计划。
3. 油费报销,需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程,由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核,经行政部长签字验核。
4. 路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次,由行政部根据派车记录复核,经行政部长签字验核。
5. 车辆维修前须提出书面报告,说明原因和预计费用,报销时在发票上列明详细费用清单,由行政部根据车辆维修情况复核,经行政部长签字验核。
6. 驾驶员行车补助按加班标准计算,每月在工资中列支发放。
、营销费用控制及考核办法
八、2007年熟食制品营销费用分类及考核办法一、营销费用分类及责任费用类别费用名称对应部门费用含括内容责任人兑现方式备注房租办事处办事处、联络处房租办事处经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》办事处办事处、联络处固定电话费办事处经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》营销总部营销总部固定电话费营销总监按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》办事处办事处每月招待费办事处经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》大区经理各大区经理每月招待费各大区经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》营销推广组推广小组每月招待费全国推广经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》定额出租费办事处办事处每月出租车费办事处经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》办事处各办事处按人头每月交通补贴办事处经理每月造表发放《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》营销总部驻外大区经理每月交通补贴驻外大区经理每月造表发放《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》办事处各办事处人员手机通讯费办事处经理按标准凭票报销《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》驻外大区经理手机通讯费驻外大区经理按标准凭票报销《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》营销总部除营销总监以外其他人员手机费营销总监按标准凭票报销《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》办事处办事处日常办公用品购买办事处经理凭票报销营销总部营销总部日常办公用品的购买和申领营销总监凭票报销或填表申领水电气办事处办事处日常生活水电、暖气费办事处经理凭票报销办事处办事处人员外差交通、住宿费、外差伙食补助办事处经理凭票报销食品事业部《营销费用管理规定》大区经理外差交通、住宿、出租车、市内交通费、外差伙食补助大区经理凭票报销食品事业部《营销费用管理规定》推广小组外差交通、住宿、出租车、市内交通费、外差伙食补助全国推广经理凭票报销食品事业部《营销费用管理规定》营销总监及其他人员外差交通、住宿、出租车、市内交通费、外差伙食补助营销总监凭票报销食品事业部《营销费用管理规定》邮电费营销总部全国各地文件邮寄费营销总监凭票报销检验检疫费营销总部各地质检部门抽查产品费用营销总监凭票报销会议费营销总部总部召集的各类会议费用营销总监申报计划，凭票报销二次配送费办事处哈尔滨、沈阳、广州三地二次配送费办事处经理凭票报销办事处办事处除以上规定费用以外的其他费用支出办事处经理申报计划，凭票报销营销总监差旅费以外其他无定额费用支出营销总监凭票报销营销总部除以上规定费用以外的其他费用支出营销总监申报计划，凭票报销客户年度返利办事处根据年度内办事处辖区内客户的实际销量进行返利费用办事处经理按照财务数据统计核销《2007年熟食制品经销商年度返利政策》办事处办事处临时促销、二次分销、样品、广告牌、门牌、三节促销客户返利以外费用办事处经理申报计划，凭票报销营销总部新品上市费、重点区域支持费、三节促销客户返利费、济南超市堆头费全国推广经理申报计划，凭票报销广告设计及制作营销总部产品海报、包装及其他平面设计和制作费营销总监申报计划，凭票报销机动推广费营销总部除以上各项营销推广费用以外的其他支出营销总监申报计划，凭票报销办事处办事处人员按出勤考核的基本工资支出办事处经理按照人员编制，每月发放《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》营销总部营销总部及驻外大区经理按出勤考核的基本工资支出营销总监按照人员编制，每月发放《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》生活补贴办事处办事处主管及以下人员按实际出勤天数所享受的生活补贴办事处经理每月造表发放《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》佣金提成营销总部按品项销量及提取比率提取总额的80%，根据各区业绩进行二次分配营销总监季度考核，年终找平《2007年熟食制品销售佣金提成及分配办法》销售基金营销总部按各品项销量及提取比率所提取总额的5%，奖励特殊贡献人员营销总监申报方案，造表发放《2007年熟食销售绩效考核及奖励办法》工资奖金基本工资机动杂费营销总部市场推广费区域促销费营销总部变动支出办公费差旅费营销总部定额支出办公固话费定额招待费市内交通补贴定额手机费二、费用控制及奖惩考核1、费用审批控制项目分类申报及审批办法第一类办事处每月28号前报下个月计划,由营销中心经理助理审批广告牌、门牌、店招、条幅等的制作办事处申报后由营销总监审批海报、展架、画布等广宣品的领用办事处申报后由全国推广经理审批第三类办事处与推广小组共同形成方案，报营销总监审批产生费用1000（含）元以下的办事处经理审批产生费用1000-2000（含）元的办事处报大区经理审批，无大区经理的报全国推广经理审批产生费用2000-5000（含）元的办事处申报后由全国推广经理审批产生费用5000以上的办事处申报后由营销总监审批300（含）元以下的办事处经理审批300--500（含）元的办事处报大区经理审批，无大区经理的报全国推广经理审批500元以上的办事处报营销总监审批涉及金额1000（含）元以下的报全国推广经理审批后报相关部门审批涉及金额1000元以上的报营销总监审批报相关部门审批第七类办事处报大区经理审批，无大区经理的报营销总监审批办事处业务人员出差办事处经理审批办事处经理出差大区经理审批，无大区经理的报营销总监审批‘推广组成员出差全国推广经理审批大区经理、全国推广经理出差营销总监审批区域内冲击办事处经理审批跨区域冲击涉及金额10000（含）元以下的办事处报全国推广经理审批跨区域冲击涉及金额10000元以上的办事处经理报营销总监审批800(含)元以下的办事处经理审批800--1500(含)元的大区经理审批，无大区经理的报营销总监审批‘1500元以上的营销总监审批800(含)元以下的营销中心经理助理审批800元以上的营销总监审批临时性样品申请行政及日常办公用品第二类广宣品的制作和领用第四类区域性临时促销三节、重点区域、新品上市时的促销推广费用第九类市场冲击处理的审批第十类项目内容第六类产品投诉赔偿备注：每周五报下周出差计划第八类增设/取消客户第五类出差计划办事处非常规性发生的机动杂费的审批营销中心非常规性发生的机动杂费的审批2、费用审批控制程序申报人办事处经理大区经理全国推广经理营销总监总经理总裁营销服务求：要求审批签字人在审批后48小时内将文件传回营销服务组备案，并进行费用统计。
费用控制措施和考核方法
费用控制措施和考核方法费用控制措施及考核方法一．动力费具体控制措施及考核方法：首先将动力费按使用途径分生产用电、生活用电、作业转供电三局部，分别由生产副队长、地质技术员、工程技术员负责管理及控制。
具体是：1、生活用电局部及生产用电局部中日常开停井检查由副队长负责，制定的日常管理及考核方法是以队里下达的生活用电指标为标准进行来管理，通过考核方法到达控制的目的。
考核想法是：无原因超1度扣当月绩效1分，连续2个月无原因超出用电指标，从第3个月开始，每超1度扣当月绩效2分，每节约1度奖励绩效1分，连续3个月节约的，从第4个月开始每节约1度奖励绩效2分，如果出现奖励大于扣罚的情况，将扣罚总额按比例奖励分配。
2、日常开停井检查，按地质方面制定的各井开停井规定作为日常检查和考核标准来管理，通过考核到达控制的目的，初步方案考核方法为：检查发现不按规定开停井且没有合理原因的，一次扣绩效2分，累计2次及以上的，每次扣绩效4分。
3、生产用电局部中制定合理间抽制度由地质技术员负责管理及控制，考核想法是：浪费的动力费占该井当月预算动力费的比例进行考核。
4、作业转供电局部，由工程技术员负责管理及控制，考核对象是工程技术员、作业监督、电工和采油工，具体控制及考核想法是：工程技术员日常检查发现作业转供电过程中有违规内容的，每次扣作业监督5分，采油工2分，累计两次及以上的，每次扣作业监督10分，同井或平台转供电的扣采油工4分，非同井或平台转供电的只扣作业监督，连续3次出现转供电违规的，扣作业监督100分。
转供电交接及线路检查核实出现漏洞的，扣电工当月绩效5分，累计两次及以上的，每次扣电工10分，连续3次出现漏洞的，扣电工100分。
如果检查发现或接到举报以上情况并调查属实的，除按以上原那么处分作业监督、电工和采油工外，每次扣工程技术员当月考核10分，累计两次及以上的，每次扣20分二．一般生产材料具体控制措施及考核方法： 1.根据现实情况，加强库房锁钥匙的保管，保管员在岗必须由保管员开库付料，队内其他人都不许私自拿库房钥匙开库拿料，保管员在休班的情况下锁钥匙由核算员保管，有料出库时做好记录。
设备修理费用管理考核办法
设备修理费用管理考核办法
涵盖以下几个方面：
1. 费用控制：考核单位应制定合理的费用控制措施，包括设定费用预算、费用申请审批制度、费用报销审批制度等，确保设备修理费用在预算范围内进行管理。
2. 修理质量：考核单位应建立设备修理质量评估体系，对修理人员进行岗前培训和定期绩效考核，以确保修理质量达到标准要求。
3. 修理效率：考核单位应建立设备修理工时管理制度，明确修理工作的时间要求和效率目标，定期对修理工作进行监督和评估，提高修理效率。
4. 成本效益：考核单位应对设备修理费用和修理效果进行对比分析，评估修理所带来的成本效益，提出改进建议，并对改进措施进行评估和追踪。
5. 安全管理：考核单位应制定设备修理安全管理制度，确保修理过程中的安全措施得以完善执行，防止人员和设备的安全事故发生。
6. 人员管理：考核单位应建立设备修理人员的绩效考核机制，包括对修理人员的技术能力、工作质量和工作态度进行评估，激励和奖惩机制的建立，提高修理人员的积极性。
7. 数据管理：考核单位应建立设备修理数据管理平台，对设备修理费用、修理质量、修理效率等关键指标进行统计和分析，为管理决策提供科学依据。
通过以上考核办法的实施，可以有效提高设备修理费用的管理水平，降低设备修理成本，提高设备修理效率和质量，从而为考核单位的正常运行和发展提供有力的支持。
涡北煤矿20xx年费用考核控制管理办法
涡北煤矿20xx年费用考核控制管理办法年费用考核控制管理办法各单位：为进一步规范我矿费用管理，压缩生产性支出，控制非生产性支出，根据股份公司下达我矿xx 年经营计划指标,特制定本办法。
一、总体原则按照“规范、从严、节俭”的原则，我矿将在xx 年里进一步加强各项费用控制，切实降低各项支出，可控费用指标控制，总体上按照包干使用，由相关系统领导和职能单位进行管理和控制，对于某项费用超过控制指标时，按照节超金额对等奖罚责任单位的工资总额，累计考核月度兑现，严保xx 年各项指标的顺利完成。
二、费用指标的界定和分解费用指标按股份公司下达我矿的指标分为计提费用、专项费用和可控费用。
计提费用由矿按相关计提标准统一管理和控制；专项费用由相关责任单位进行总额管理和控制；可控费用由经管部(财务)根据股份公司下达的指标结合矿实际下达指标由相关责任单位进行承包。
三、计提费用指标计划主要包括工资附加、维简费、井巷工程费、安全费用、局管费造林费等，计提基础及比例如下表：(一)工资附加计提：表一费用除职教经费、工会经费按照本年度工资总额按比例计提，其他费用按照股份公司缴纳社保局金额由股份公司财务转2账付款后计入职工薪酬。
表一序号项目基数比例(％)其中个人扣缴比例(％)参加淮北市比例(％)1 养老统筹金上年工资总额2082 基本医保金上年工资总额6283 工伤保险金上年工资总额2、64 失业保险金上年工资总额1、5 0、55 生育保险金上年工资总额 0、16 职工教育经费工资总额1、57 工会经费工资总额28 住房公积金上年工资总额1212合计45、923(二)根据产量计提：（表二）表二序号项目基数比例 (元/吨)1 井巷维简费产量152 安全费用(自用)产量4、673 上级管理费产量34 造林育林费产量 0、06四、专项费用指标计划主要包括成本税金、地方三项费用、租赁费、生产巷道费，矿对专项费用实行费用总额承包的办法，由相关系统领导和职能单位进行管理和控制。
农村商业银行营业费用管理考核办法
ⅩⅩ农村商业银行营业费用管理考核办法为建立既适应本行业务发展，又符合费用管理要求的考核模式，根据《财务管理实施办法》有关规定，特制定本办法。
一、营业费用实行分类管理营业费用管理划分为专项费用管理和一般费用管理。
专项费用指业务宣传费、业务招待费、会议费、邮电费－电话费、公杂费、水电费、绿化费、差旅费八项费用；一般费用指除上述八项费用之外的费用。
对专项费用管理实行定额指标管理；一般费用管理除职工工资、印刷费、邮电费、劳动保护费、劳动保险费由支行（部）按规定直接列支成本，其他费用列支实行申请审批制，基层支行（部）先申请上报，市行批准后使用。
二、专项费用的管理要求和核定方法1、业务宣传费业务宣传费指基层支行（部）开展业务宣传活动所支付的费用。
分为两种：⑴用于电视、电台、本单位宣传橱窗、传单、横竖幅等费用开支，按每个支行（部）1万元、分理处1000元核定。
⑵用于行长、客户经理维护存款的费用开支，按拓展部考核确定存款维护费的50%部份核定。
2、业务招待费业务招待费指基层支行（部）因业务经营、业务拓展的合理需要而支付的业务交际费用。
分为三种：⑴新增对公存款（剔除保证金存款）的挂钩费用，根据当年对公存款日均增长实绩和每1万元挂钩10元标准核定。
⑵新增储蓄存款的挂钩费用，根据当年储蓄存款日均增长实绩和每1万元挂钩15元标准核定。
挂钩费用实行按季考核，分季兑现，年底统算，每季挂钩费用按70%下达使用。
⑶用于行长、客户经理维护存款的费用开支，按拓展部考核确定存款维护费的50%部份核定。
3、会议费会议费指经批准召开的银企座谈会、专题会议等费用开支。
分为两种：⑴固定会议费用。
根据ⅩⅩ年经营目标责任制考核认可年末存款余额核定，凡年末存款余额在6亿元以上核定费用4万元；在2亿元至6亿元（含）的核定费用3万元。
⑵临时追加的会议费用。
4、公杂费公杂费指用于购置办公用品、订阅公用书报等费用开支。
分为三种：⑴购置办公用品费用，按正式工（含内部费用工）人数人均300元核定。
可控费用考核管理办法
可控费用考核管理办法第一章总则第一条为进一步加强成本控制和经营管理，根据公司《成本管理办法》和《财务预算管理办法》，结合实际，制订本办法。
第二条本办法的考核对象是与公司签订可控费用责任书的各单位、各部门。
第二章考核内容第三条本办法的考核内容是各单位与公司签订的可控费用责任书中所列明的承包费用，具体包括办公费、业务招待费、差旅费、计算机耗材、油料费和运输台班费等。
办公费是指各单位、各部门日常发生的办公用品、饮用的纯净水和支出的花卉租摆费等。
业务招待费是指各单位、各部门日常发生的应酬、招待费等。
差旅费是指各单位、各部门在省内出差发生的误餐补助、交通费、住宿费现场补贴费等。
计算机耗材是指各单位、部门领用的计算机备品备件和日常消耗性材料，如：墨盒、色带、移动硬盘、优盘、纸张、插排、网线、鼠标、鼠标垫和存储光盘等。
油料费是指各单位、部门因工作需要驾驶的自有车辆在指定加油站和经批准在指定加油站以外加油发生的费用。
运输台班费是指各单位、部门在非公司统一安排的客车运输（包括大客、中客和小客）发生的零星台班费。
第四条可控费用的考核区间为每年1月1日起至12月31日止。
第三章考核机构与审批第五条公司成立可控费用考核领导小组，由公司领导以及财务管理部、总经理办公室负责人组成，领导小组组长由公司总经理担任。
考核小组的主要职责是：审核批准财务管理部编制的部门可控费用预算草案；组织公司部门可控费用预算的执行与监督；审核批准部门可控费用的奖励和考核。
第六条财务管理部是部门可控费用的归口管理部门，负责科学公正地编制除其它职能部门负责外的可控费用预算草案，负责汇总可控费用预算，建立账户对部门可控费用进行正确核算、归集，每月10日前向各部门通报上月部门可控费用执行情况，在费用执行达到或超过预算数的80%时以书面或电子邮件的方式向该部门做出预警提示，分析该部门可控费用执行的情况并就产生的问题提出建议。
第七条总经理办公室负责计算机耗材、油料费等可控费用的预算编制和费用执行统计，负责审核和统计各生产单位发生的运输台班费，在次月8日前将这3项费用的执行数以书面形式传递至财务管理部。
管理费用使用及考核办法.【精品可编辑范本】
管理费用使用及考核办法为了进一步贯彻落实集团公司、重工公司2009年工作会议精神，进一步解放思想，转变观念，全力实现我公司2009年扭亏目标,经研究决定，就管理费用控制做如下管理规定：一、原则：管理费用本着“实事求是，厉行节约，先审批后使用”的原则.二、指标落实到人，层层分解：为了加强和细化管理，将管理费用中可控制部分指标全部落实到人,每项相关费用发生时，必须由责任人签字登记，经主管领导签字后，按相关报销程序进行入帐，相关责任人，也可根据分管指标制订更细的管理办法，比如:办公费中电话费使用及管理规定;小车使用管理规定；招待费可制订招待费使用管理规定；办公用品使用及管理规定；水电费使用及管理规定等.三、分析与考核：(一）分析：公司财务部每月末对管理费用进行统计分析，各部门针对自己所管指标进行分析，对超支费用说明分析原因，于月后5号内上报综合部。
综合部针对管理费用中可控制部分进行详细分析，于月后8号前将分析报告上报公司领导。
延期一天，考核单位领导20元.（二)考核1、针对管理费用中责任人，要对所负责的费用指标,做到心中有数，严格控制，否则，超支部分按0。
5％从工资中扣除;2、针对8项可控制费用，即：修理费、机物料耗、办公费、差旅费、业务招待费、运输费,各单位每月进行分析,查找原因，若因管理不到位,造成费用超支者,按超支部分的1％从责任人工资中扣除；3、针对2项专项可控费用：即：电话费、水电费分别按不同方式考核，考核金额从责任人工资中扣除.即:电话费超支部分，全部从责任人工资中扣除；水电费超支部分考核水0.5元/吨，电0。
1元/吨。
4、所有指标按月考核，季度汇算。
四、其它要求：对特殊情况下，超计划指标发生费用时，必须由责任人打专题报告，经总经理批准后，方可入帐。
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费用控制管理及考核办法第一章总则第一条为加强集团财务管理、严格控制费用开支，保证集团各项经营管理活动的正常进行，提高集团整体工作质量、工作效率和经济效益，特制定本办法。
第二条本办法适用于恒大集团属下各单位。
第三条各公司、部门必须严格按照业务需要合理控制各项费用的开支。
第二章业务招待费用控制管理第四条所有对外接待的人员必须是公司中层以上员工因工作需要才可接待，报销人必须是当事的领导，其他人员不得代其报销。
第五条对外接待消费原则上在公司内部的饮食娱乐场所（包括各小区会所）签单消费。
特殊情况需在外消费，必须经主管领导同意，否则财务不予报销。
只有具有费用审批权的领导才可签单消费。
公司内部饮食娱乐场所接待的消费按30%计入考核额度。
第六条各公司所有的业务招待费必须由财务审核后按公司管理办法规定权限审批；董事长及其秘书、司机的费用报销报集团董事局分管领导审批。
集团公司董事局领导以及秘书、司机的费用报董事局主席审批。
第七条业务招待费实行定额预算管理。
地区公司全年业务招待费额度按以下原则核定：一个项目的公司，年度业务费不超过70万，每增加一个项目增加年度业务费35万元。
拓展三线项目的，一个项目的三线城市年度业务费额度增加42万元，同一三线城市每增加一个项目增加业务费额度35万元。
项目纳入集团开发建设计划当月开始计算额度；确定取消的项目从取消当月起不再计额度；已销售面积占该项目可售面积85%以上的项目（具体以营销中心核定为准），从次年开始不再计额度。
下属公司业务招待费额度按集团下发的业务招待费额度执行。
第八条业务费不允许用任何委托或签证形式处理，各公司负责人必须严格把关。
第九条业务招待费用（除集团董事局领导批准免于考核的以外）按以下办法考核：地区公司和下属公司业务招待费开支按月考核，年终统算，每月考核结果财务中心核算后报董事局分管领导批准后执行。
月度业务招待费超标的，超标部分全额对该公司负责人进行扣罚，节约部分顺延计入以后月份考核额度。
年终统算，按年度统算结果对公司负责人进行奖罚，累计月度扣罚超过年度统算扣罚金额的部分予以补回，年度节约的，节约部分的30%对公司负责人进行奖励，各酒店只罚不奖。
第三章办公费用控制管理第十条各公司、各部门要严格按人均办公用品耗费标准进行控制，并在日常工作中做到节省各类办公资源（如使用双面纸张复印、打印文件，尽量使用电子文档传阅、使用IP电话等），规范使用并维护好复印机、空调等办公电器设备，节约办公水电费。
第十一条严格执行《恒大地产集团资产管理制度》，合理控制低值易耗品以及固定资产的购置，严禁铺张浪费。
对违反集团资产管理规定的，对相关责任领导和经办人员处以降一级工资的处罚。
第十二条日常办公费按核定额度控制管理。
集团根据上年各公司日常办公费开支情况并结合实际情况核定各公司年度办公费控制目标额度。
若有项目增加或其他特殊情况需追加额度的，由各公司写清楚原因报集团董事局领导审批同意后可以追加额度。
纳入日常办公费考核的范畴包括不限于计入管理费用、销售费用和开发间接费等科目的以下费用：水电费（指办公用水电费）、绿化费、清洁费（指办公区域的清洁费）、会议费、报刊杂志费、办公用品费、邮寄费、办公设备维修费、办公饮用水费、签证费、通讯费、查册费、晒图费、其他办公费用等。
第十三条各公司每年对办公费用年终统算考核，按超过额度部分的50%扣罚，其中公司负责人占80%，其余20%由公司负责人制定扣罚方案并实施。
第四章差旅费控制管理第十四条员工因工作需要到距离办公所在地100公里以上（含100公里）城市办理公务为出差。
员工因工作需要到距离办公所在地100公里以内城市办理公务当天不能来回的视为出差。
员工到距离办公所在地100公里以内办理公务当天来回的为外勤。
员工因学习交流、支援工作等到集团内部单位公干的，原则上应在当地员工饭堂就餐或按当地员工的伙食费标准享受餐补，时间在10天及以上的应到当地员工宿舍住宿。
第十五条公司因公出差人员的差旅费报销项目分为交通费、住宿费和伙食费三部分。
差旅费报销标准详细见附表一。
足球俱乐部、排球俱乐部教练组成员、队员差旅费标准按《广东恒大排球俱乐部有限公司管理办法》及《广州恒大足球俱乐部有限公司管理办法》执行，暂不纳入考核。
第十六条员工外勤办理公务只报销来回公共交通费及误餐费，公共交通费据实报销，误餐费标准为15元/天。
第十七条各部门员工出差前应填写《员工出差单》，并依权责办理申请审批手续。
报销差旅费时需附《员工出差单》原件。
第十八条员工因公出差发生的差旅费在差旅费报销标准内据实报销，超过标准部分费用自理。
第十九条随同公司领导一起出差的，随行人员可随领导入住同一酒店。
第二十条报销时，出差人员必须提供出差期间真实、合法有效的发票，原则上不含出租的士票。
第二十一条员工因公出差报销伙食费，如果不能提供真实合法有效发票的，伙食费按每人每天50元补助，同一次出差不能采用两种报销标准。
第二十二条如在出差期间经公司领导批准报销业务招待费，则不能报销当天的出差伙食费。
第二十三条差旅费报销天数以实际住勤天数为准，若多人出差同一地点由其中一人统一办理报销手续的，需列出差明细表加以说明，并要填证明人。
多人同时出差的，公司领导及集团总部中心、部（室）负责人以下员工原则上同性员工需两人入住一间房间。
第二十四条员工借出差之便就近探亲的，须经集团主管领导批准，地区公司或下属公司人员须公司负责人批准，绕道费用全额自理。
第二十五条境外及港澳台地区出差的费用由集团董事局分管领导审批。
第二十六条因公出差人员须于出差回来十五日内到财务报销。
若有借款且逾期不报销者，从其当月工资中扣回。
第二十七条各公司、部门要按照“需要、合理、节约”的原则，严格控制本单位和本部门的差旅费用。
各公司、部门举行各类会议和培训原则上以内部视频会议为主。
对集团外单位异地举办的各类学习培训班、讨论会，各公司和部门原则上不得参加。
确因工作需要参加的，按业务性质报集团分管副总裁批准。
严禁以培训、会议的名义外出公费旅游。
第二十八条差旅费按核定额度控制管理，集团根据上年各公司差旅费开支情况并结合实际情况核定各公司年度差旅费控制目标额度。
若有项目增加或其他特殊情况需追加额度的，由各公司写清楚原因报集团董事局领导审批同意后可以追加额度。
出差选择入住恒大酒店的，该次差旅费按30%计入考核额度。
纳入差旅费考核的范畴包括不限于计入管理费用、销售费用和开发间接费等科目的以下费用：出差交通费、住宿费、差旅补贴、市内交通费等。
第二十九条各公司每年对差旅费年终统算考核，按超过额度部分的50%扣罚，其中公司负责人占80%，其余20%由公司负责人制定扣罚方案并实施。
第五章车辆使用费控制管理第三十条各公司必须按集团车辆管理制度的规定配备车辆，不得超标，否则相关费用不得报销。
第三十一条任何单位不得租赁车辆作为领导配车、公务用车，否则财务不予报销相关费用。
原已租赁的车辆原则上于2012年4月1日前清理完毕。
第三十二条各公司必须按制度规定对符合条件的配备车辆才能实报实销费用。
实报实销的车辆使用费（不含车辆购置费及租赁费）按核定额度控制管理，集团根据上年各公司车辆使用费情况并结合实际情况核定各公司年度车辆使用费控制目标额度。
公司内部所有实报实销车辆的费用总额不得超过按集团核定的平均每辆车控制目标额度计算的费用总额，年中增加或减少车辆的，按使用月份计算。
集团董事局领导用车、看楼车、屋村巴士不纳入本考核范畴。
第三十三条各公司纳入考核的车辆使用费用年终统算考核，按超过额度部分的50%扣罚，其中公司负责人占80%，其余20%由公司负责人制定扣罚方案并实施。
第六章办公场地及装修费用的管理第三十四条各地区公司、下属公司因业务扩展需要增加办公面积或更换办公地点的，原则上要使用或租用集团持有的物业，特殊原因确需租用外部物业的，须书面上报集团总裁批准。
第三十五条增加办公面积或更换办公地点的，首先需确定办公区域布局方案并报集团总裁办审批。
第三十六条办公室的装修标准不得超过500元/平方米。
办公区域的装修方案以及装修费用等要分别形成书面报告报品牌中心和预决算审计部审核后，按集团相关审批流程执行。
第三十七条违反本条管理规定的，对相关责任人处以至少降两级工资的处分。
第七章前期物业服务费用管理第三十八条地区公司必须根据项目开发建设情况，本着合理、节约的原则，与物业公司签订《**项目前期物业介入服务协议》，前期物业服务费纳入地区公司年度利润考核。
第三十九条物业公司必须按签订的《**项目前期物业介入服务协议》规定的时间、人数进驻，不得提前进驻，前期物业服务费及时向地区公司收取。
第四十条违反本条规定的，对地区公司和物业公司相关负责人降一级工资处理。
第八章其他第四十一条集团对各公司已明确设立的考核奖项，各公司可以在公司内部进行细化考核，但奖金必须从集团确定的奖金额度内分配，不得另立名目额外增加奖金。
如特殊原因需要增加奖项或超额发放奖金的必须书面报董事局领导批准。
第四十二条本办法由财务中心负责解释和考核。
各单位可以在本办法原则下制定本单位的费用控制管理细则，报财务中心备案。
第四十三条本办法自2012年1月1日起执行。
《恒大地产集团业务招待费用管理规定》（恒地司财字[2008]第002号）、《恒大地产集团业务招待费用管理补充规定》（恒地司财字[2008]第009号）、《恒大地产集团差旅费用管理规定》（恒地司财字[2011]第005号）、《恒大集团费用开支控制管理及考核暂行办法》（恒地司财字[2011]第023号）同时废止。