大学财务报销细则
华东师范大学报销细则
华东师范大学财务报销细则第一章总则第一条为规范学校经费支出管理，提高资金使用效益，根据《会计法》、《事业单位财务规则》（财政部令第68号）、《事业单位会计准则》（财政部令第72号）、《高等学校财务制度》（财教[2012]488号）以及《高等学校会计制度》《财会[2013]30号》等规定，结合我校实际情况，制定本细则。
第二条本办法适用于学校各项经费，包括部门基本运行经费、专项经费、科研经费以及自筹经费等。
第三条各项经费均须纳入学校预算管理，在学校批准的预算额度内开支。
未列入学校年度预算的追加预算须按照《华东师范大学预决算管理办法》的规定进行申请，按规定程序审批后纳入预算。
第四条会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理，并向相关负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。
任何人员不得以任何方式授意、指使、强令会计人员放松报销标准，或伪造、变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料。
第二章报销准备第五条各单位或个人办理报销前需准备以下材料：（一）网上预约报销单。
需要清晰加盖实体部门公章、项目负责人签字。
（二）证明经济业务发生的原始票据及所需其他材料。
报销的票据应真实、合法、有效，印有“地方税务局监制”、“财政部监制”或“XX财政局监制”，并盖有相符的“发票专用章”或“收据专用章”。
客户栏应填写“华东师范大学”，并完整填写日期、摘要（内容）、金额（大小写相符）。
票据上有指定使用范围的，须按指定使用范围报销。
国外票据需注明用途、外币币种、兑换汇率和对应折算的人民币金额。
任何单位或个人提供虚假票据报销，导致会计信息不真实的，依法追究提供虚假票据者的责任。
第六条“财务一支笔”或项目负责人应认真履行经费支出审批职责并承担相应责任。
第七条每一聘期初始，各单位均须根据单位党政领导聘任情况，出具“财务一支笔”或“财务一支笔”授权人（简称“财务一支笔”）相关信息并交财务处备案。
大学报销管理制度(财务)
大学报销管理制度(财务)大学报销管理制度（财务）1. 引言本文档是针对大学财务部门的报销管理制度，旨在规范大学内部报销流程，确保经费使用的合理性和透明度。
本制度适用于所有需要进行报销的教职员工和相关部门。
2. 报销范围报销范围包括但不限于以下内容：- 差旅费- 会议费- 办公用品费- 交通费- 通信费- 培训费- 福利费等3. 报销流程3.1 提交报销申请员工或部门需要提交书面的报销申请，包括相关的费用明细和单据。
申请应提交给财务部门进行审核。
3.2 财务审核财务部门收到报销申请后，对申请的合理性和准确性进行审核。
审核包括但不限于以下内容：- 是否符合报销范围- 单据的真实性和完整性- 费用金额是否合理3.3 报销审批审核通过后，财务部门将报销申请发送给相关负责人进行审批。
审批人需要对报销申请进行审查并做出决定。
3.4 支付报销款项一旦报销申请获得批准，财务部门将按照相关规定支付报销款项给申请人或相关部门。
4. 报销要求4.1 报销单据报销单据应具备以下要求：- 原始单据真实、完整- 日期、金额清晰可辨- 报销内容明确- 相应费用已付清4.2 报销时限报销申请应在发生费用的30天内提交，逾期未报销的费用将不予受理。
4.3 限额规定针对不同费用类别，设定不同的报销限额，超出限额的部分不予报销。
5. 违规处理对于报销申请中存在虚假材料、超出报销范围、超过限额等违规行为的，将按照相关规定进行处理，包括但不限于以下措施：- 暂停报销资格- 追回已支付的款项- 进行纪律处分6. 监督与评估财务部门对报销管理流程进行定期检查和评估，可以进行内部审核和外部审计，以确保报销管理制度的执行和运行效果。
7. 结论本报销管理制度的实施可以提高大学财务管理的规范性和透明度，保障经费使用的合理性和合规性，为大学的发展提供稳定的财务支持。
大学财务报销实施细则
大学财务报销实施细则一、前言随着高等教育事业的发展，大学财务报销已成为大学日常管理中的一个非常重要的组成部分。
因此，制定和实施大学财务报销细则，对于保障大学正常的财务管理和避免财务风险，具有非常重要的意义。
本文就大学财务报销实施的细则进行详细的介绍，以期为广大读者提供一些帮助。
二、大学财务报销实施细则1.报销种类大学财务报销种类繁多，分为差旅费、办公费、业务费、福利费、设备费等几类。
差旅费包括国内差旅费和国外差旅费；办公费包括公文用品、文具、图书资料等开支；业务费包括调查研究费、宣传费、专业技术服务费等；福利费包括员工生日礼金、节日慰问等；设备费包括固定资产、无形资产等开支。
在报销时，应该仔细核实报销种类，以确保报销的合法性。
2.报销标准大学财务报销的标准应该根据实际情况确定，但必须符合国家、部门、学校相关的规定。
例如，在报销差旅费时，应该按照国家相关的规定确定报销标准；在报销办公费时，应该根据学校的情况制定相应的标准。
同时，应该认真阅读学校相关的规章制度，遵守相关的程序，确保报销的合法性。
3.报销审批大学财务报销的审批流程应该严格遵守，确保报销的合法性和真实性。
报销单应该由报销人填写，并经过所在部门或单位审核后提交给相关负责人审批。
审批人应该仔细核实报销的内容和金额，确保报销的合法性和真实性，所在部门或单位负责人应该承担相应的责任。
同时，在审批过程中应该注重保护商业机密和个人隐私。
4.报销材料报销材料应该真实、准确、完整，包括报销单、发票、收据、银行账单等。
报销人应该认真核实报销材料，确保材料的真实性和准确性，避免虚假报销和财务风险。
5.报销时限大学财务报销具有一定的时限，应该在规定的时间内完成。
一般来说，报销时限是寄票日起90天内，超过90天则不能报销。
超时报销将面临相关处罚和财务风险。
6.报销处理大学财务报销处理应该严格遵守相关规定，确保财务信息的安全和真实性。
同时，应该认真开展财务监管工作，避免违规操作和财务风险。
大学学生部门财务报销制度
大学学生部门财务报销制度前言大学学生部门经常需要进行各种开支，如场地租用、道具采购、宣传费用等。
为了保证经费使用的规范性、公正性和透明度，需要建立和完善相应的财务报销制度。
一、财务报销范围财务报销范围包括以下几类：1.正常运营开支：部门日常活动必要的开支，如道具、材料、宣传、差旅等费用；2.特殊开支：强制性的活动开支，如比赛参赛费、会议场地租用费等。
3.其他开支：其他必要开支，如特殊人员补贴、礼品赠送等。
二、财务报销手续1.报销申请：申请人须在申请报销前与部门财务负责人进行沟通，明确使用细节和金额。
然后，填写正式的报销申请表（包含支出事由、日期、用款单位名称、收款人、金额等信息）；2.申请审核：部门主管对报销申请进行审核；3.财务审核：财务人员核对报销申请材料完整性、真实性和合规性，并进行相应记录；4.复核验收：部门负责人进行报销金额与开支情况的核对验收；5.申请审批：主管审批通过后，报销金额将转至申请人账户。
三、费用标准各种开支的费用标准应严格按照学校颁布的标准进行执行，开支前需提前与财务人员进行沟通核实。
四、注意事项1.申请人必须按照要求填写和提交申请材料，如因未提交所需申请材料而导致报销失败，则由申请人承担相应责任和风险；2.正常运营开支需提前进行申请、审批和记录；3.报销申请需在开支完成后一个月内进行；4.每次费用开支不得超过预算，否则需要重新申请。
五、制度完善建议为了保证财务管理的流畅性和透明度，以下几方面制度建议可供参考：1.财务公示制度：定期对部门财务情况进行公开，如每学期公开账目情况。
2.项目经费制度：针对不同的费用项目进行单独审核和核算，确保资金使用的合理性和透明度；3.严格管理制度：加强部门财务管理人员的岗前培训和日常监督，防止财务风险和不当使用公款。
六、总结大学学生部门财务报销制度是保证财务管理规范和透明的必要手段，同时，建立和完善制度也是推进大学学生组织活动管理和提升组织充实程度的必要手段。
高校财务报销管理制度
高校财务报销管理制度一、总则为规范和管理高校财务报销事务，维护财务纪律，规范经费使用，制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于高校所有单位和个人的财务报销及报销管理工作。
三、报销的概念所谓财务报销是指单位或个人因公出差、会议、培训等公务活动而发生的费用支出，并通过报销流程向单位财务部门提出退还的行为。
四、报销流程1. 出差申请：单位或个人因公需出差时，需提前向主管领导提出出差申请，明确出差事由、时间、地点以及预计费用等情况，并经主管领导批准。
2. 费用支出：出差期间产生的费用支出需妥善保留相关票据和发票，并按照规定填写报销单。
3. 报销单填写：报销人填写报销单，需详细填写报销项目、金额、原因等信息，并附上相关票据和发票。
4. 报销审批：报销单报送财务部门进行审批，财务部门根据报销情况进行核实，如有问题可要求报销人补充材料或说明。
5. 报销发放：财务部门审批通过后将报销款项发放给报销人，同时将相关资料归档保存。
五、报销管理1. 纸质凭证：所有报销单、发票等凭证均需以纸质方式保存，不得私自销毁或篡改。
2. 电子凭证：对于电子凭证，需保存在磁盘或云端服务器中，并做好备份工作，确保数据安全。
3. 档案管理：对报销单和相关凭证进行档案管理，保留时间不少于3年，如有特殊情况需延长保存时间。
4. 报销标准：制定报销标准，明确各类费用的报销上限，严格控制费用支出，杜绝超标报销。
5. 报销审核：财务部门对报销单进行审核，确保报销金额真实合理，并及时发放报销款项。
6. 内部监督：建立内部审计机制，对报销流程和资金使用情况进行定期审计，发现问题及时整改。
七、责任追究对于违反财务管理制度，虚列报销或挪用公款等行为，将按照规定进行严肃处理，涉嫌违法者将移交司法机关处理。
八、附则本制度解释权归高校财务部门所有，对制度的具体实施细则和操作流程可根据实际情况进行适当调整。
以上为高校财务报销管理制度的内容，希望广大教职工和学生认真遵守制度规定，做到规范操作，真实报销，合理支出，共同维护高校财务纪律和正常运转。
大学国内差旅费报销实施细则
大学国内差旅费报销实施细则一、报销范围根据国家相关政策规定，大学国内差旅费报销的范围应包括：1.车船费：乘坐火车、汽车、轮船、飞机等交通工具的费用；2.住宿费：在差旅期间的住宿费用，包括宾馆、旅馆、招待所等住宿场所的房租费用；3.餐费：在差旅期间的餐饮费用；4.通讯费：在差旅期间的电话、传真、邮电、互联网连线等通讯费用；5.交通费：在差旅现场的交通费用，如租车、出租车、公交车等。
二、报销标准1.车船费：按照火车、汽车、轮船、飞机等交通工具的票价或实际用款超过火车硬座，汽车普通座的差旅实际用款，但如实现在折扣票、特价票等低价交通工具的，以实际支出为准。
2.住宿费：按国家人民政府有关规定执行，同城别墅、宾馆、酒店、综合招待所、家庭旅馆等差旅所在地行政区内经省级质检部门认定的星级标准饭店的标准房价（指挂牌价）。
如果差旅所在地由于非自己专业领域的调查，城郊、远郊、乡镇、山区或海岛等交通不便、房价商议过高或现场房价与外面挂牌价存在明显不符，审批人员需求以下列和场地、实际开销为根据进行商量：（1）按同等星级饭店的标准来核算，同时，必须增加说明，征得行政办法的同意。
（2）由所在地开销署划定某一标准房价标准。
（3）以合理、公允的标准为根据，将差旅员的实际房价予以批准。
3.餐费：请假人员到外的交际应该根据国家法定标准执行，差旅餐费标准按日每人不低于56元(通讯费、小费除外)，如果出现房客自序餐、招待餐或固定数量的伙食补贴之类，应该附加说明、征行政办法同意。
4.通讯费：依据差旅人在差旅途中必要的通讯花销或经费支持。
差旅人经用公务电话或具有位置关系且清楚记录的移动通讯卡通话的，科研所在地不予批准通讯支出，此外，差旅人员通过企业赠送的通讯补贴漫游时的餐费类开销不在通讯费限制之列。
5.交通费：差旅目的地到现场往返交通费用，需求根据实际发展择优选择，遵循簿记原理进行核算，避免出现不合规状况。
三、报销流程1.差旅人员应该根据组织安排和工作计划，准确报单实际差旅时间和地点，并制定详细的预算和行程。
大学财务报销制度
大学财务报销制度1. 简介大学财务报销制度是指大学企业在资金使用过程中进行报账、审批、支付等流程的具体管理规定和操作流程。
本制度旨在规范大学的财务管理，确保财务资源的合理分配和使用，提高财务管理的透明度和效率。
2. 报销范围大学财务报销制度规定了报销的范围，包括但不限于以下几类费用：2.1 差旅费差旅费是指因公出差需要产生的交通、食宿、油费等费用，其范围包括了国内和国外差旅。
2.2 办公用品费办公用品费是指各类文具、办公用品、设备等的购置和使用费用。
2.3 培训、会议费培训、会议费是指各类专业技能培训、学术会议、招待费、礼品费等的支出。
2.4 福利费福利费是指员工福利、保险费、食堂、洗浴、娱乐等费用的支出。
3. 报销流程大学财务报销制度规定了具体的报销流程，包括了申请、审核、审批、报账、支付等环节。
3.1 申请申请人需填写《差旅报销单》、《办公用品申请单》、《培训、会议费用报销单》、《福利费用报销单》等相应申请单进行申请。
3.2 审核申请人所属部门的财务审批人员进行申请单的初审，审核该报销单中的费用是否符合财务规定，是否正确明细，是否有支持文件。
3.3 审批经过初审的报销单提交至主管部门进行审批。
主管部门再次审核该报销单中的费用是否符合财务规定，审核完成后进行签字。
3.4 报账报销单通过审批后，由申请人进行报账，报账时需要提交报销单以及相关支持文件。
3.5 支付完成报账后，申请人提交至财务部门进行支付，财务部门进行审核和复核后进行支付，同时还需记录到财务系统中。
4. 报销标准大学财务报销制度规定了报销的标准，所有的报销必须符合财务规定，并且在规定的预算内。
5. 监督与制度对于大学财务报销制度的执行情况和财务使用情况，进行定期内部审计与监督，根据审计结果，建立完善的纠正措施。
本制度的执行和修改需经过主管部门的批准，及时进行修改和完善。
6. 结论大学财务报销制度对于大学企业的财务管理起到至关重要的作用，制度的规范化和流程的严谨化有效提高了财务管理的透明度和效率，进一步保护了大学的财产权益。
高等学校财务报销管理制度
第一章总则第一条为加强高等学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，保障学校财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校财务制度》等法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我校教职工因公外出、开展科研、教学、管理等工作所发生的各项费用报销。
第二章报销范围与标准第三条报销范围包括：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 业务招待费：包括接待费、礼品费、宣传费等。
3. 会议费：包括会务费、住宿费、伙食补助费、交通费等。
4. 公务用车费：包括汽油费、过路费、停车费等。
5. 其他费用：经学校财务部门批准的其他合理费用。
第四条报销标准：1. 差旅费：按照国家及学校相关规定执行。
2. 业务招待费：按照国家及学校相关规定执行，严格控制标准。
3. 会议费：按照国家及学校相关规定执行，严格控制会议规模和标准。
4. 公务用车费：按照国家及学校相关规定执行，严格控制油耗和维修费用。
第三章报销程序第五条报销程序：1. 经办人填写《报销单》并附上相关原始票据，经所在部门负责人审核签字后，报财务部门。
2. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后，予以报销。
3. 报销金额在1000元以下（含1000元）的，由财务部门直接报销；报销金额在1000元以上的，需报主管校领导审批后，由财务部门报销。
第四章原始票据第六条原始票据要求：1. 票据必须是正规发票或收据，填写内容完整、清晰，金额准确。
2. 票据须加盖税务机关或财政部门监制章，并在有效期内使用。
3. 票据内容与实际开支相符，不得虚报冒领。
第五章监督与检查第七条学校财务部门负责对本制度的执行情况进行监督检查，对违反制度的行为，予以纠正和处罚。
第六章附则第八条本制度由学校财务部门负责解释。
第九条本制度自发布之日起施行。
第七章责任追究第十条对违反本制度的行为，按照以下规定追究责任：1. 经办人虚报冒领、伪造票据等，给予警告、记过或降级处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
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大学财务报销细则
第一条为了规范财务报销及结算手续，方便教职工办理报销业务，提高工作效率，根据国家的有关规定和学院的实际情况，特制订本细则。
第二条报销单据的规范要求
1、单据的印章要求
（1）发票：必须印有税务机关统一发票监制章，并加盖发票使用单位发票专用章或财务专用章。
（2）收据：必须印有财政部门统一收据监制章，并加盖收据使用单位财务专用章。
（3）学院收据：应盖有学院财务专用章。
2、单据的内容要求
（1）发票或收据必须注明接受凭证单位名称、填制日期、经济业务内容、计量单位、数量、单价、金额和填制人。
（2）单据金额的大小写必须相符。
（3）单据金额不得涂改、挖补，否则无效。
（4）原始单据有错误的，应由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位公章或财务专用章。
（5）从外单位取得的原始单据如有遗失，应当取得原开出单位盖有财务公章的证明，并注明原来单据的号码、金额和内容等（也可
复印原来单据的存根，并加盖原开出单位财务公章），由经手人写明原因、经办部门负责人签字后，经财务与资产管理部负责人审批同意, 才能代作原始单据。
第三条报销的手续要求
1、支出报销业务，必须按规定取得或者填制合规合法的原始凭证，否则，不予受理。
2、报销的各类单据上必须有经办人签字，经费项目负责人签字，盖经费项目主管部门公章，方可报销。
3、报销的各类单据上必须注明支出用途和列支渠道（经费项目名称和经费项目号）。
在遵守国家财经法规和学院财务报销有关规定的前提下，财务与资产管理部对各类支出按规定的费用标准和开支渠道予以核销。
对超标准、超范围、超预算的支出，在按规定程序增加预算指标前一律不得报销。
4、领取人员费用，需填制“酬金发放清单”（财务与资产管理部主页下载），并登陆学院高级财务管理平台“网上酬金录入”系统将电子表格上传至财务与资产管理部，然后持盖章、签字的纸质清单到财务与资产管理部办理相关的报销手续。
所有人员费用在领取时，财务与资产管理部将按《中华人民共和国个人所得税法》的规定代扣代缴个人所得税。
5、项目内容为“办公用品”、“材料”、“配件"、“图书”等的票
据，其票面金额超过500元（含500元）时，要附对方单位开据的物
品清单。
各种外加工项目的报销应附加工清单。
6、报销探亲往返路费的事项，需到组织人事部办理相应手续后，方能报销。
7、购买固定资产的事项，在办理验收和资产登记等相应手续后，方可报销。
8、按照学院相关规定应签订合同的各类经济事项报销时应附合同、验收报告和审计报告（工程类项目）等手续方可办理。
9、为了方便原始单据的装订、保管和查询，经办人须将火车票、汽车票、订票费发票、出租车发票、邮寄费发票等较小的单据在粘贴单的装订线以内粘贴（装订位置为粘贴单的左上角），方可报销。
10、报销业务实行当年单据当年报销，除特殊情况外，单据不得跨年度申报。
第四条按《大学现金管理办法》规定的现金支付限额和现金支付范围办理财务报销。
第五条现金报销管理规定：
1、同一时期发生的同类经济业务，不得拆分发票报销，套取现金。
2、项目负责人对支取现金用途的合理性、真实性负责，不得虚构经济业务，以虚报、冒领等手段骗取资金。
3、不得坐支现金（从现金收入中直接支取现金）。
4、现金收入按规定时间，及时送存银行（10000元以上）或交
财务入账，不得公款私存。
5、不得违规私设小金库。
第六条对于报销额度超过5万元的支出，经财务与资产管理部负责人批准后，方可办理报销手续。
第七条对于报销额度超过10万元的支出，须提前向财务与资产管理部预约，方可办理。
第八条报销业务应由学院教职工持校园卡办理。
第九条本细则由财务与资产管理部负责解释。