谈私人财富的管理与传承郑春杰律师
《财富与传承》课件
财富管理的个性化
金融市场将更加注重个性化服务 ，满足不同客户群体的财富管理
需求。
法律政策的调整
税法改革
政府可能会对税法进行改革，以促进财富传承的 公平性和效率。
遗产法修订
遗产法可能会进行修订，以适应社会发展和财富 传承的需求。
监管政策的调整
政府可能会对金融市场进行更严格的监管，以确 保市场的公平和透明。
保持合规
确保个人财富规划符合税收法规和规定，避 免违法风险。
培养后代，传承智慧
教育子女
培养子女的财商和理财能力，让他们了解财富管 理和传承的重要性。
家族基金会
建立家族基金会，支持公益事业和传承家族价值 观。
ABCD
家族财富传承规划
制定家族财富传承规划，确保家族财富能够长期 延续和增值。
家族办公室
设立家族办公室，提供专业的财富管理和传承服 务，确保家族财富的安全和持续发展。
确性。
法律问题
遗嘱和遗产规划
制定有效的遗嘱和遗产 规划，确保财富按照个
人意愿进行传承。
法律合规
遵守相关法律法规，确 保财富传承过程中的合
法性。
法律风险评估
评估潜在的法律风险， 采取措施降低风险。
法律咨询
寻求专业法律咨询，了 解相关法律法规，确保
财富传承的合法性。
家族矛盾
家族沟通
加强家族成员之间的沟通，解 决矛盾和分歧。
01
社会对财富的看法将更加理性和成熟，更加注重财富的创造和
传承。
家庭观的转变
02
家庭对财富的看法将更加重视家庭财富的规划和传承。
教育观的转变
03
教育将更加注重培养下一代的财富观和理财能力，以实现更好
财富传承的六大痛点
财富传承的六大痛点作者：陈立辉来源：《理财·市场版》2020年第10期看不到风险，其实是最大的风险。
只有充分认识风险，才能管理风险，让财富在家族中延续，从而福荫子孙、恩泽后世。
财富传承在本质上就是一个风险管理的过程。
根据贝恩公司发布的《2019中国私人财富报告》，“保证财富安全和财富传承”已超过“创造更多财富”，成为高净值人士最重要的财富管理目标。
笔者也在私人财富管理工作中统计发现，有50%的高净值客户都有财富传承的需求和考虑。
看不到风险，其实是最大的风险。
只有充分认识风险，才能管理风险，让财富在家族中延续。
财富传承在本质上就是一个风险管理的过程。
这些风险，往往被定义为“财富传承的六大痛点”。
痛点一：债务缠身，财富传承失败2017年，富贵鸟集团执行董事林国强去世，之后，他的配偶和子女放弃财产继承权。
作为一名掌管着市值超过40亿元的上市公司的联合创始人，林却陷入让自己与家人“富而不安”，乃至家族财富无法传承的尴尬境地，这是什么原因呢？据报道，林生前作为担保人与农业银行共借款11笔，总计2.9亿元，银行起诉林的妻子和孩子作为第一顺位法定继承人在继承遗产范围内承担连带清偿责任，经过沟通协商，林的家人最终放弃财产继承权。
《继承法》规定：“继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。
超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限。
继承人放弃继承的，对被继承人依法应当缴纳的税款和债务可以不负偿还责任。
”也就是说，继承人在继承遗产的同时，应当以继承的财产份额为限对被继承人的财产承担清偿责任，只有放弃继承，才可避免承担债务。
所以，林的家人做出无奈而痛苦的决定。
对于身为企业主的高净值人士而言，财富传承的首要任务就是做好家企资产隔离，建立防火墙，避免企业的经营风险、法律风险、债务风险等影响家庭财务安全，所谓“无隔离无传承”，要把优质资产隔离出来，做好保护和传承，给子孙后代一笔安全资产。
私人财富管理修改本
二、中国财富传承 的尴尬现状
财富传承的尴尬
从富婆到“保姆”
韩素华现在的工作就是洗 菜、做饭和抱孩子，一个月有 600元的收入。没有人能想象 的到这样一个苍老村妇打扮的 妇女，曾风光一时。早年，韩 素华经过商，也算商界名流。 开着宝马车出入高档场所对韩 素华来说就是最普通的生活。
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财富传承的尴尬
看看中国的事实：
广州1990年排名前100位的 富翁到2000年仅有 5 人！
中国最早产生的 10 大千万富 豪目前只剩 1 个。
中国多少著名的大企业成了历史名词－－
• 旭日升 • 三株 • 巨人 • 爱多 • 秦池
• 银广厦 • 沈阳飞龙 • 百龙矿泉壶 • 亚细亚
• ……….
一则新闻引发的浙商思考
不在于你赚了多少钱，而是你能 有多少钱和这些钱能为你工作多久。 每天我们都遇到很多人，他们赚的钱 很多，但是他们消耗钱的速度更快。
私人财富的安全：
中国民营、私营企业家面临 的最大风险是什么？
经营风险
法律风险
婚姻风险
婚姻风险
国美黄光裕和陈晓的战争启示：
“如果是10年以前，出现企业创始人被逮捕 的情况，这家企业八成会倒闭，中国改革开 放后的企业史就是这样一部‘倒闭史’。但 国美创始人坐牢，企业却可以正常运转，这 说明国美的职业经理人和现代公司制度保护 了国美，也保护了黄家所掌控的那一部分股 权不至于贬值。”
1%
1%
B（实体公司）由CEO 执行实际经营
50%
49%
50%
C（实体公司）由CEO 执行实际经营
50%
50%
A （实体公司）由CEO 执行实际经营
49%
私人财富的安全：
财产继承重要性及相关法律规定
财产继承重要性及相关法律规定概述财产继承是指在个体的离世后，对其财产的转移和分配。
个体通过财产继承将自己的财产转交给其他个体，确保其财产得到合理的利用和保护。
财产继承的重要性不仅体现在个体的财产安排上，也关乎社会稳定和正义的维护。
为了保障财产继承的公平和合法性，各国都制定了相应的法律规定。
财产继承的重要性财产继承对于个体和社会都具有重要的意义。
首先，财产继承是个体权益的延续。
个体将一生努力积累的财产留给后代或其他特定的个体，确保他们能够继续享受个体努力带来的财富。
财产继承也有助于维系家族的连续性和稳定性，有利于后代的成长和发展。
其次，财产继承对社会稳定起到了重要的作用。
通过对财产的合理继承，可以避免因财富无法合理分配而引发的社会冲突和不公平现象。
财产继承还可以促进社会经济的繁荣和发展，鼓励个体积极创造财富。
最后，财产继承与社会正义密切相关。
合理的财产继承制度可以实现社会资源的公平配置，防止财富的过度集中和滥用，维护社会的公平和正义。
财产继承的法律规定各国家对财产继承都有相应的法律规定，以确保继承的公平和合法性。
在中国，财产继承主要受到《中华人民共和国继承法》的规定。
该法规定了继承人的顺序和比例，包括直系亲属继承优先原则、异议处理等。
同时，该法还对遗嘱的效力、遗产的分配、负债处理等进行了详细的规定，保障了继承的安全和合理性。
其他国家如美国、英国、法国等也都制定了类似的继承法律，以确保继承的公平性和合法性。
财产继承的争议与解决办法虽然财产继承制度的存在是为了保障公平和合法性，但在实践中仍然会面临一些争议和纠纷。
其中最常见的问题是继承权的平等性与个体意愿的冲突。
有些个体可能希望将财产分配给特定的个人或机构，与法律规定的平等原则相悖。
在解决这类问题时，法律应根据具体情况进行综合考量，权衡继承人的合理权益和个体的自由意愿。
同时，公众教育和司法机构的有效运作也能起到重要作用，提高社会对继承制度的认识和接受度，减少争议的发生。
《中华人民共和国民法典》 家庭财富传承
《中华人民共和国民法典》家庭财富传承第一部分：引言1. 民法典与家庭财富传承在当代社会中，家庭财富传承问题备受关注。
而随着《中华人民共和国民法典》的颁布实施，家庭财富传承的相关规定也得到了明确和完善。
本文将从民法典的角度出发，探讨家庭财富传承的法律保障和实践意义。
第二部分：家庭财富传承的法律意义2.1 《中华人民共和国民法典》对家庭财富传承的规定《中华人民共和国民法典》第八编第二百九十二条至第三百零八条专门规定了家庭财产继承的相关内容，以及家庭成员之间关于遗产分配、继承权益等方面的权利义务。
这些规定为家庭财富传承提供了明确的法律依据，保障了家庭成员的合法权益。
2.2 家庭财富传承与社会稳定家庭财富传承不仅仅是个人家庭间的问题，也涉及到社会稳定和经济发展。
合理的财富传承有助于平衡社会财富分配，保障家庭成员的基本生活需求，促进社会公平和和谐发展。
民法典对家庭财富传承的规定不仅有利于家庭成员之间的关系，也有助于社会的和谐稳定。
第三部分：家庭财富传承的实践意义3.1 家庭财富传承的实践问题在实际生活中，家庭财富传承涉及到许多复杂的问题，包括遗产管理、继承纠纷、税收规划、家族企业传承等。
这些问题需要在法律框架下得到合理解决，而民法典为相关问题的解决提供了明晰的法律途径。
3.2 民法典的法律指导作用《中华人民共和国民法典》的颁布实施，意味着家庭财富传承有了更加完备的法律保障。
它为家庭财富传承提供了明确的法律规范和操作指导，使家庭成员在财产继承、遗产处理等方面能够依法行事，避免可能产生的矛盾和纠纷。
第四部分：个人观点和理解4.1 家庭财富传承需结合家庭实际在进行家庭财富传承时，我们应该充分考虑到家庭的实际情况和成员之间的关系。
尊重老人的意愿，平等对待子女，注重家族文化传承，这些都是家庭财富传承中需要重视的问题。
4.2 民法典为家庭财富传承提供了法律保障民法典的颁布对于规范家庭财富传承有着重要的意义。
它为家庭财富传承提供了严谨的法律框架和具体操作指南，对于保障家庭成员的合法权益、维护社会稳定和公平发展具有重要作用。
理财知识的艺术与文化传承
理财知识的艺术与文化传承在我们的日常生活中，理财知识不仅仅是关于数字和金钱的计算，它更是一门融合了智慧、策略和文化传承的艺术。
理财，从根本上来说，是对个人或家庭财务资源的合理规划和管理。
它涵盖了从收入的获取到支出的控制，从储蓄的积累到投资的决策等多个方面。
然而，很多人对理财的理解仅仅停留在“省钱”或者“赚钱”的表面层次，却忽略了其背后所蕴含的深刻意义和价值。
理财知识的艺术首先体现在它对风险的把控上。
投资市场如同大海，波涛汹涌，变幻莫测。
懂得理财的人能够准确地评估各种投资产品的风险，并根据自己的风险承受能力做出明智的选择。
他们不会盲目跟风，也不会被高收益的诱惑冲昏头脑，而是保持冷静和理性，以稳健的策略实现财富的增长。
这种对风险的敏锐感知和恰当应对，就像是一位经验丰富的舵手在大海中驾驭船只，需要技巧、勇气和智慧。
同时，理财知识也是一种时间管理的艺术。
我们都知道，时间就是金钱。
但在理财的领域中，如何让金钱在时间的长河中增值，却是一门大学问。
例如，通过长期的定期储蓄或者基金定投，利用复利的力量，让小钱逐渐变成大钱。
这需要我们有耐心和长远的眼光，不能急于求成，要相信时间的魔力。
再者，理财知识中的预算规划也是一门艺术。
它要求我们清晰地了解自己的收入和支出情况，制定合理的预算，并严格遵守。
这并不是要让我们过上紧巴巴的日子，而是要在满足生活需求的基础上，避免不必要的浪费和冲动消费。
通过巧妙地安排支出，我们可以在有限的收入内实现更多的生活目标，提高生活的质量和幸福感。
除了这些实际的操作层面，理财知识还承载着文化传承的重要使命。
在人类的历史长河中，不同的文化都有着自己独特的理财观念和方法。
在中国传统文化中，勤俭节约一直被视为美德。
古人云：“一粥一饭，当思来处不易；半丝半缕，恒念物力维艰。
”这种观念强调了对资源的珍惜和合理利用，也是理财的重要基础。
同时，家族的财富传承也备受重视，长辈们会通过言传身教，将理财的智慧传递给下一代。
理财规划师的继承和遗产规划知识
理财规划师的继承和遗产规划知识在人生的旅途中，我们都希望为自己和家人创造一个稳定、富足的未来。
而继承和遗产规划作为理财规划中的重要一环，对于保障家庭财富的顺利传承、避免潜在的纠纷以及实现个人意愿具有至关重要的意义。
作为理财规划师，深入了解和掌握这方面的知识，是为客户提供全面、优质服务的关键。
首先，让我们来明确一下继承和遗产规划的基本概念。
继承，简单来说，就是在一个人去世后，其财产按照法律规定或者其生前的意愿转移给他人的过程。
遗产，则是指逝者遗留下来的个人合法财产，包括但不限于房产、车辆、存款、投资、知识产权等。
遗产规划，则是在生前通过合理的安排和规划，确保自己的财产在身后能够按照自己的意愿分配给指定的继承人，同时尽可能减少遗产税、避免家庭纠纷等问题。
那么，为什么继承和遗产规划如此重要呢？想象一下，如果没有提前做好规划，一旦不幸离世，可能会导致家庭内部因为财产分配问题产生矛盾和纷争，破坏亲情关系。
而且，如果遗产处理不当，可能会面临高额的遗产税，使得继承人实际能够继承的财产大打折扣。
此外，没有明确的遗嘱或规划，可能会导致财产按照法定继承顺序分配，这未必符合逝者的真实意愿。
在进行继承和遗产规划时，理财规划师需要充分了解客户的家庭状况、财务状况以及个人意愿。
比如，客户的家庭成员有哪些，他们之间的关系如何，客户拥有哪些资产和负债，客户对于财产分配的想法和期望是什么等等。
只有在充分了解这些情况的基础上，理财规划师才能为客户制定出合理、有效的规划方案。
常见的继承和遗产规划工具包括遗嘱、信托、人寿保险等。
遗嘱是最常见也是最基本的工具，它是逝者在生前对自己财产分配的书面表达。
通过遗嘱，逝者可以明确指定继承人、分配财产的比例和方式等。
信托则是一种更为灵活和复杂的工具，它可以将财产的所有权和受益权分离，实现财产的长期管理和保护，同时还可以根据委托人的意愿设定各种条件和限制。
人寿保险在遗产规划中也发挥着重要作用，因为保险金通常可以在被保险人去世后直接支付给指定的受益人，避免了遗产继承过程中的繁琐程序和可能的纠纷。
家庭财富传承的策略与方法
然而，遗嘱传承也存在一些不足，例如遗嘱的合 03 法性可能受到质疑，继承人之间可能存在纠纷等
。
家族信托
01 家族信托是一种财富传承方式，通过设立信托， 将家族财产交给受托人管理，受益人通常是家族 成员。
02 家族信托的优势在于能够保护家族财产不受外界 干扰，实现长期稳定的增值。
04
家庭财富传承的风险与挑战
税务问题
税务筹划
在财富传承过程中，合理进行税务筹 划，以降低税务负担，保护家庭财富 。
遗产税
了解并遵守相关遗产税法规，确保遗 产顺利传承给继承人，避免不必要的 税务纠纷。
法律问题
法律合规
确保家庭财富传承行为符合相关法律法规，避免法律风险。
遗嘱与信托
通过遗嘱和信托等法律工具，确保财富按照家庭成员的意愿 进行传承。
意愿调查
在制定财富传承计划时，了解家庭成员的意愿和期望，确保财富传承方案符合他 们的需求和期望。
如何制定有效的家庭财富传
05承计划Βιβλιοθήκη 了解相关法律法规和税务政策
了解国内外相关法律法规
家庭财富传承涉及到的法律法规包括遗嘱、继承法、税法等，了解这些法律法规是制定有效传承计划的前提。
关注税务政策变化
税务政策对家庭财富传承的影响非常大，关注税务政策的变化，合理避税、节税，是传承计划中必不可少的环节 。
家族凝聚力
财富的传承能够加强家族成员之间的联系，增强家族凝 聚力，使家族成员更加团结。
保障家庭成员的生活品质
稳定经济基础
通过有效的财富传承，可以为下一代提供一个稳 定的经济基础，使他们能够过上更高质量的生活 。
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人民法院审理离婚案件，涉及分割发放 到军人名下的复员费、自主择业费等一 次性费用的，以夫妻婚姻关系存续年限 乘以年平均值，所得数额为夫妻共同财 产。（夫妻共同财产=复员费、自主择 业费数额/（70-入伍时年龄）X夫妻年 限）
《婚姻法》第17条
夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列 财产，归夫妻共同所有： （一）工资、奖金； （二）生产、经营的收益； （三）知识产权的收益； （四）继承或赠与所得的财产，但遗 嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方 的财产除外； （五）其他应当共同所有的财产。
撰写有《企业上市应防范婚变风险》、《家族企业掌门人应采取合 理措施防范企业传承风险》、《遗嘱信托可以破除‘富不过三代’ 魔咒》等实务文章。著有律师实务书籍《亿万富翁的传承计划》。
目前我国财富积累与增值的速度 越来越快，高净值人群追求利益趋于 理性化，财富安全与保障已经被摆在 首要位置。
高端客户需要专业人士为其提供 优质的私人财富管理服务，满足其复 杂多样的需求。
主要法律领域
公司法 证券法
婚姻法、继承法 信托
二、私人财富管理与传承
私人财富管理
指为高端客户提供包括资产管理、投资、信托、遗产安排、房地产、的多样 的需求。
家族企业的传承
包括家族企业的接班人选任、家族企业的股权比例安排等等。
提供私人财富管理与传承的金融机构：
人身保险逐步被人们视为家庭财产的一种特殊 形式。与之相应,在夫妻离婚时,实践中人身保 险涉及的财产分割争议和纠纷也越来越多。
对于离婚财产分割中人身保险有关问题,我国 现行保险法和婚姻法未作明确规定,最高人民 法院也未制订司法解释予以规范。
1、婚姻关系存续期间所得保险金—取得保险金一方的个人财产
A 人身保险的保险标的是被保险人的生命或身体,
万一
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国 保 险 资 料违下者载必网究
私人财富的管理与传承
主讲人： 广州·黄鹤
二0一五年五月
郑春杰
北京策略律师事务所 合伙人 婚姻与家庭专业委员会 委员 北京大学 法律硕士 清华大学 工商管理硕士
主要业务领域涉及公司法、证券法、信托法、婚姻继承法等，目前 专注于家族企业财富传承，私人财富管理，企业股权继任与纠纷解 决，信托设立与海外信托，遗嘱与遗赠，移民与资产过境，财富税 收成本转移，境内外婚姻争议解决。
《婚姻法司法解释三》第5条
“夫妻一方个人财产在婚后产生的收 益，除孳息和自然的增值外，应认定 为夫妻共同财产。” （有劳动投入） 另外，夫妻对婚姻关系存续期间所得 的财产约定不明确的属夫妻共同所有。 （共同所有为原则）对个人财产还是 夫妻共同财产难以确定的，主张权利 的一方有责任举证。
二、夫妻个人财产
万一
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国 保 险 资 料违下者载必网究
鲁伯特·默多克与邓文迪
结婚前，双方签订了婚前协 议；2002年和2004年签订过 “婚后协议”。
夫妻财产约定，已经成为婚姻一方当事人保护 自己财产的重要武器，为离婚财产争议建立起 了一道“防火墙”。
保险
专用物品必须具备两个条件： 1、必须是生活用品。 2、必须是夫妻一方个人专用的。 例如：个人的衣物、化妆品、钱包提包等。还有，军人的伤亡保险 金、伤残补助金、医药生活补助费属于个人财产。（人身）
三、夫妻财产约定
注意事项： 违背公序良俗 词不达意
法律赋与夫妻双方自由约定财产归属的权利
《婚姻法》：夫妻可以约定婚姻关系存续期间 所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所 有或部分各自所有、部分共同所有。书面形式。
证券公司 私人银行公司：理财产品 信托公司 保险公司：大额保单的设计
02PART 夫妻财产的管理 私人财富管理与传承
我国夫妻财产制度
夫妻财 产制度
法定
夫妻共同财产制 夫妻个人财产制
约定
婚前财产约定 婚内财产约定
一、夫妻共同财产
《婚姻法司法解释（二）》
婚姻关系存续期间，下列财 产属于“其他应当归共同所 有的财产”： （一）一方以个人财产投资 取得的收益；（投资理财） （二）男女双方实际取得或 者应当取得的住房补贴、住 房公积金； （三）男女双方实际取得或 应当取得养老保险金、破产 安置补偿费。
CONTENTS
目录
一、私人财富管理与传承介绍
二、夫妻财产的管理
三、对子女扶持资产的管理
四、企业财富的管理
五、两个传承案例的比较
六、财富管理传承的工具
七、结语
01PART 私人财富管理与传承介绍 私人财富管理与传承
一、家事业务的细分领域
传统 业务
婚前协议、离婚诉讼、继承纠 纷、遗嘱见证、分家产等。
企业家家事纠纷引发股权分割（上市期
家事
企业 业务
间直接造成公司停滞，甚至因丧失商业 机会造成被吞并的风险，比如土豆网）； 私人财富管理；家族企业的财富传承。
业务
涉外 业务
移民、留学、投资置业的越来越普遍，产生大 量的婚姻、继承、资产安置方面的法律需求。
巨额资产处置、税务保险筹划、私人信托需要法律解决的问题；涉及 客户名下或者不是客户名下巨额资产安置、非常敏感的财富传承安排。
夫妻财产协议的内容自由灵活 平时生活费用的支出比例；未来子女的教育费用； 未来可能出现债权债务；赠与关系。
李亚鹏与王菲
2013年9月份，李亚鹏与王 菲在新疆离婚的消息震惊整 个娱乐圈。
李亚鹏接受采访的时候说，两人的财产都是独立的，不存在财产分 割问题，而孩子由他抚养。由此可知，两人进行了夫妻财产约定。
个人 财产
除了夫妻共同财产外，《婚姻法》第十八条还以列举的方式，规 定了专属于夫妻一方的财产： （一）一方的婚前财产；（时间） （二）一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等 费用；（人身相关） （三）遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；（意思自 治） （四）一方专用的生活用品；（专属） （五）其他应当归一方的财产。
具有人身专属性。
B 保险人或被保险人的真实意思应得到
尊重，是意思自治原则的重要体现。
C 将夫妻一方所得的保险金认定为双方共同财产,不
利于防范道德风险。(受益人配偶伤害被保险人）