某公司核决权限办法
XX集团核决权限管理规定
XX集团核决权限管理规定第一章总则第一条为使集团公司组织内各单位主管之权责明确划分，进一步加强企业内控、规范审批流程、执行业务有所依据，特订定本规定。
第二条集团各职能部门，所属单位应本着规范、安全、高效、合理的原则严格执行本规定。
授权核准处理业务，除公司章程另有规定外，依本准则规定；本准则未有规定者，从其它有关规章之规定。
第三条本制度适用于XX总部各部门及所属各分(子)公司和办事处。
第二章管理原则第四条各单位涉及到经营计划、综合管理、预算编制、资本性支出、营销管理、签订合同、费用报销、人力资源管理、往来款项管理、纳税申报等事宜，应按照本规定附表《管理审批权限表》对应规定的权限及审批流程执行。
第五条各单位制定的其他各种制度流程、审批权限应不得与本制度冲突，若有任何地方与本制度抵触，应以本制度规定的流程及权限为准。
第五条集团各职能部门，所属单位可在本规定标准范围内，制定更加细化、更加符合本公司（办事处）管理要求的管理办法。
第六条权责定义：『立』：代表拟定、编制。
经办、主办或提出。
指该一事项应由该层级人员负责办理或由其发动提出。
『审』：代表复核或核转指该一事项应由该层级人员负责复核或核转上一阶层。
『监』：代表监督或审计对被检查、审计部门/单位、有关单位和相关人员工作进行检查、督促并进行处理、处罚建议的资格和权能。
『协』：代表组织协调或跟踪过程。
对被公司经营计划、各部门（单位）之间、集团重要工作事项及重大活动进行组织、协调、指导、建议等。
『执』：代表执行或具体落实。
对被公司经营计划、各部门（单位）之间、集团重要事项决定及重大活动安排，落实执行等。
『会』：代表签注意见指该一事项应由该层级人员负责签注意见或建议。
『决』：代表核准指该一事项应由该层级人员做最后决定，而付诸实施。
『知』：代表知会、备案。
指该一事项应由下一层做出决定后，抄送（呈报）该层级人员做备案、知会了解，了解下一层授权人的代办事项。
第三章审批权限第七条权限：一、本集团采用“自下而上”与“自上而下”相结合的方式编制年度预算，集团年度预算应由董事会批准执行；各单位年度预算应由集团总部各主管部门审核并经集团最高负责人批准后执行。
XX集团核决权限流程图
发 发 二级 决 决 决 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 决 决 会 审 审 决 决 审 决 审 审 审 审 发 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审 审
决 发 发 发 发 发
会 会 会 会 审 发 会 会
会 会 会 会 审 发 审 审
审 审 审 审 发 发 发
营运采购
会 会 发 发 发
审 审 发 发 发
薪资、考 核
审 审 审 审
会 审 审
审 审
审
审 审
决 决 决 决 决 决 决 决 决 决 决 决
会 会 会 会 会 会 会 会 会 会 会 审 会 会 发 会 会 会 会 会 发 会 会 会 会 审 审 审 审 审 审 发 会 审 会 会 会 会 会 审 审 审 审 审 审 会 审 审 审 审 审 审
财务人员 及人事主 管
会 审 发 发 发 发 发 发 决 审 发 审 发 会 发 发 发 发 发 决 审 发 审 发
审 会 会 决 审 审 审 审 会 会
会 审
审 审 审
分店经理 （含厨师 长）
分店营运 经理
会 审 审 会 会 会 会 会 会 会 会 会 会 会 会 会 发 发 发 发
发 发 发 发
制定各项年度工作计划 制定各项季度工作计划 1.每月30日前报集团管理部 2.月度工作计划包括：本月主要工作完成情况、下月的工作完成计划
第3页，共4页
备注及说明 本项权限,各分店独立使用,欲跨店使用应由各店最高主管相互照会后代签名 使用并注明交办店名及主管职称姓名 批准人：
第4页，共4页
指连续休假（包括年假，不包括公休和法定假日） 指连续休假（包括年假，不包括公休和法定假日） 指免去员工现任职务 含试用期延期,自动离职等 公司辞退员工 指确定面试人员
授权核决权限办法(1)
XXX有限公司授权核决权限办法1 目的为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。
2 适用范围（1）人事类。
（2）项目跟踪/销售/进度计划/预算。
（3）各项费用支付及付款凭证。
（4）设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。
（5）固定资产的异动处理。
3 核决权限上述适用范围的具体核决权限，见《授权核决权限表》。
4 核决行使（1）各权责主管行使核决时，应以签名作为依据。
（2）假冒上级主管签名者，按严重违反公司纪律议处。
（3）各职能部门已有正主管时，其副主管未经授权或代理，不得批示各类文件。
5 限制各级主管自己发生的费用及其他涉及财务款项，须经其上级主管核准。
6 授权代理各级主管因差、假不在公司时，又没有明确授权的，其职务由上级主管负责。
7 管制部门及审核（1）管制部门：财务部为各项费用及业务处理的管制部门；人事部为人事类业务的管制部门。
（2）管制凭据：授权核决权限表。
订有合约或经核准的有关事项以合约或核准文件为准。
（3）凭据审核要点：核决权限是否足够。
凭证是否合法性、合理性。
费用是否合理性、正确性。
8 其他如有本办法未有列明的核决事项，以总经办规定为准。
9 实施与修改本办法自公布之日起实施。
如有修改，则旧版本自动失效。
附：《授权核决权限表》授权核决权限表符号说明：○提案◎审核●核准※报备说明：2.若属营业外之其它收支事项，仍比照本核决权限核决。
3. 本办法由总办公布后实施，修订时亦同。
北京公司财务核决权限制度
北京公司财务核决权限制度随着企业的发展和壮大，公司财务核决权限的管理也显得尤为重要。
为了保障企业的发展和稳定，公司应建立一套完善的财务核决权限制度，明确公司内部的财务决策权的层级，保证企业财务管理工作的有序进行。
本文将从以下几个方面探讨北京公司财务核决权限制度。
一、财务决策层次与授权（一）公司董事会授权在公司董事会的职权范围内，主要包括公司的经营决策、资本投资、财务审核等方面的工作。
其中涉及到大额资本投资、重要财务决策的事项，都必须经过董事会的审批并签署文件后执行。
此外，公司在上市、重大并购、重构等重大事项中也必须经过董事会的决策并签署文件后执行。
（二）高级财务管理层授权公司高级财务管理层授权规定了哪些财务业务可以在自由裁量权内处理，以及哪些财务业务需要上报或申请公司董事会的审批。
在高级财务管理层授权范围内，包括财务报表的编制审查、资金监管、控制风险、预算编制等业务的管理和处理。
（三）部门经理授权企业中非财务部门经理的授权范围主要是关于各部门的业务活动支出，这些授权可以根据部门的需求而灵活调整，由财务部门监管和审查。
（四）低层次员工授权低层次员工的权利为经常性的事务处理。
该层次的授权可以根据工作职责和需求加以授权，具体范围由公司相应职业人员决定。
二、财务决策权限划分（一）控制预算支出公司应该编制详细的年度预算，包括收入、支出以及资产和负债公式等方面的预算制度，来规范企业的财务决策。
公司员工在执行日常业务时，必须遵循预算，支出不得超出预算范围。
（二）资金预算与管理公司财务部门在日常管理中应加强现金流量预算、资金监管和管理，及时审核资金的流动情况，严禁违规资金外流。
公司内部任何人员必须认真履行资金审查职责，并保证财务方面的活动公正和透明。
（三）授权支付公司应明确各项支出的授权范围和支付流程，分层管理，避免员工滥用工作职权，发生于公司有关人员勾结的贪污案件。
公司内部授权支付需要授权人进行确认，以充分保证公司财务决策的公正性和透明性。
公司核决权限管理制度
第一章总则第一条为规范公司内部决策程序，确保公司决策的科学性、合理性和高效性，根据《中华人民共和国公司法》及有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、子公司及分支机构。
第三条公司核决权限分为以下级别：（一）一级核决权限：公司董事会或总经理（二）二级核决权限：各部门负责人（三）三级核决权限：业务主管及以下人员第二章核决权限划分第四条一级核决权限：1. 公司年度经营计划、预算及重大投资决策；2. 公司组织架构调整、人事任免及薪酬体系改革；3. 公司资产处置、租赁、抵押等重大事项；4. 公司对外担保、融资、担保及担保物处置等重大事项；5. 公司重大合同签订、合作及关联交易等事项。
第五条二级核决权限：1. 各部门年度工作计划、预算及重要业务决策；2. 部门内部组织架构调整、人事任免及薪酬体系改革；3. 部门资产处置、租赁、抵押等事项；4. 部门对外担保、融资、担保及担保物处置等事项；5. 部门重大合同签订、合作及关联交易等事项。
第六条三级核决权限：1. 业务主管及以下人员在其职责范围内的事项；2. 部门内部日常开支、报销等事项。
第三章核决程序第七条一级核决权限事项：1. 各部门负责人提出申请，报总经理或董事会审议；2. 经总经理或董事会审议通过后，由总经理或董事会负责人签署核决意见；3. 公司相关部门执行核决意见。
第八条二级核决权限事项：1. 各部门负责人提出申请，报总经理审批；2. 经总经理审批通过后，由部门负责人签署核决意见；3. 公司相关部门执行核决意见。
第九条三级核决权限事项：1. 业务主管及以下人员在其职责范围内的事项，可自行决策；2. 重大事项需报部门负责人审批。
第四章权限行使与监督第十条各级核决权限行使者应严格按照本制度规定，不得越权决策。
第十一条各级核决权限行使者应保证决策的科学性、合理性和高效性，不得滥用职权。
第十二条公司设立核决权限监督委员会，负责对公司核决权限行使情况进行监督。
北京公司财务核决权限制度
北京公司财务核决权限制度1. 引言本文档旨在明确北京公司财务核决权限的制度，确保公司财务决策的合规性和稳定性。
财务核决权限指的是在财务决策中需要经过特定层级的核决批准才能执行的权限。
本制度的落实将有助于优化财务流程、提高决策效率、减少风险。
2. 财务核决权限层级为确保财务决策的科学性和合规性，本公司设立了多个层级的核决权限，具体如下：2.1 董事会董事会是公司最高层级的决策机构，对重大财务决策具有最终的决策权。
董事会根据公司治理结构、法律法规和公司章程，制定财务决策的原则、标准和程序，审批并授权下属层级的财务核决权限。
2.2 高级管理层高级管理层包括总经理、副总经理、财务总监等。
他们在董事会授权的范围内，对公司财务决策具有较高的决策权限。
高级管理层有权进行重要财务决策的审批、确认和授权。
2.3 财务部门财务部门是公司日常财务工作的执行机构，负责财务核决权限的具体操作和落实。
财务部门根据董事会和高级管理层的授权，按照公司财务制度和流程，对各类财务决策进行核决和授权。
2.4 部门经理各部门经理对本部门的财务决策具有一定的核决权限。
部门经理在财务部门的指导下，根据自己的职责范围，对与本部门相关的财务决策进行核决和授权。
2.5 普通员工普通员工在日常工作中可能会涉及一些普通的、非重大的财务决策。
这些决策需要经过经理层的核决和授权方可执行。
3. 财务核决权限的范围为明确财务决策的范围和权限，本文档将对财务核决权限的范围进行详细说明。
3.1 资金管理资金管理是公司财务决策中的重要环节，涉及到资金的筹措、运用、监督和管理。
相关决策的核决权限由财务部门负责，并根据董事会和高级管理层的授权进行操作。
3.2 预算管理预算管理是公司财务决策中的基础性工作，包括年度预算的制定、执行和调整。
预算管理相关的决策由财务部门和各部门经理共同负责，并经过高级管理层的核决和授权。
3.3 投资决策投资决策是指公司对各类投资项目进行评估、选择、审批和监控的决策过程。
公司核决权限办法
公司核决权限办法一、前言在公司经营管理过程中，核决权限是重要的管理机制和制度，是公司内部控制的重要组成部分，确保了公司内部各项决策的合理、科学和有效，对公司的正常运转和发展具有重要的意义。
本文将从什么是核决权限、核决权限的作用、核决权限的种类、核决权限的设定和管理等方面，简要阐述公司核决权限办法。
二、核决权限的概念核决权限是指给予某一级别或某些职务或管理人员的决策权力，包括批准资金支出、签署合同、订单、授权决策等事项。
核决权限是公司内部权力分配的一种方式，是公司实现管理科学化和规范化的必要手段，直接影响到公司各项决策的效率和质量。
三、核决权限的作用1.提高决策效率：明确核决权限并给予相应的权力，有助于提高公司各项决策的效率，使公司能够在竞争中保持优势。
2.保障公司运营安全：通过设定合理的核决权限，公司能够将关键决策集中在特定的人员手中，避免低级错误和追责风险，保障公司运营安全。
3.加强内部控制：合理设定核决权限可以加强公司的内部控制，避免商业诈骗和违规行为的产生，保证公司财务信息的真实性和准确性。
4.提高管理效率：通过核决权限的设定和管理，公司能够实现管理效率的提高和规范化，有利于公司长期发展和可持续竞争力的提升。
四、核决权限的种类根据公司的具体情况和管理要求，核决权限可以分为多种不同类型，如以下几种：1.财务核决权限：包括预算支出、报销审批、资金调拨、税务申报、借款贷款审批等财务决策，根据公司财务管理制度设定。
2.业务核决权限：包括合同签署、订单管理、市场推广、生产调度、人员招聘等业务决策，根据公司业务管理制度设定。
3.技术核决权限：包括产品研发、技术创新、技术投资等技术决策，根据公司技术管理制度设定。
4.战略核决权限：包括公司发展规划、产业布局、战略合作等大型决策，根据公司战略管理制度设定。
五、核决权限的设定和管理1.设定核决权限：根据公司的管理要求和业务情况，设定并明确核决权限的类型和范围，依照职能分工、层级分层、权限梯度设置，合理分配核决权，避免权力滥用。
核决权限制度
核决权限制度第一条为了加强集团财务管理的统一和规范，加强和规范审批制度的流程，特制定本制度。
第二条集团公司各部门各子公司所有需要集团总部审批的融资计划、计划外资金使用、计划外费用等都要遵守集团公司总部审批核决权限第三条：计划外资金或者费用由需求的部门或者子公司提出申请，子公司财务总监（负责人）报子公司总经理签字同意后，报送集团财务中心预算部。
集团财务中心预算部接件后经过审核、分析、评价其合理性有无必要满足其需求，并签署上部门意见，然后转交给集团审计部审核；集团审计部对其上述报告进行复审，复审后签署上复审意见转交给集团财务总监，集团财务总监综合考虑权衡各方面的情况后提出书面意见，然后提交给董事长，最后由董事长审批。
第四条：此规定流程任何部门和个人不得擅自越级违反流程审批第五条：本制度自印发之日起实施。
一、核决权限设定（一）资金缺口申请流程及权限设定1、流程：子公司申请→子公司总经理审批→集团财务中心预算部汇总审核→监审部审核→财务总监审核→董事长审批→融资部执行2、核决权限：子公司财务部提出融资额度申请→经子公司总经理签字同意后→提交给集团财务中心预算管理部→经预算管理部审核其合理性汇总通过以后→转给集团监审部，由监审部对其申请的合理性进行复核通过后提交给→集团财务总监，由财务总监审核后提交给→董事长批复，董事长批复后交给→融资部实施。
（二）预算外资金申请核决流程及权限设定1、流程：子公司申请→子公司总经理审批→集团财务中心预算部汇总审核→监审部审核→财务总监审核→董事长审批2、核决权限：子公司财务部提出预算外资金使用额度申请→经子公司总经理签字同意后→提交给集团财务中心预算管理部→经预算管理部审核其合理性汇总通过以后→转给集团监审部，由监审部对其申请的合理性进行复核通过后提交给→集团财务总监，由财务总监审核后提交给→董事长批复，董事长批复后交给→出纳拨付（三）预算外费用申请1、流程：部门申请→公司总经理审批→集团财务中心预算部汇总审核→监审部审核→财务总监审核→董事长审批→出纳拨付2、核决权限：部门申请→部门经理审批→公司主管副总经理签字同意后→提交给集团财务中心预算管理部→经预算管理部审核其合理性汇总通过以后→转给集团监审部，由监审部对其申请的合理性进行复核通过后提交给→集团财务总监，由财务总监审核后提交给→董事长批复，董事长批复后交给→出纳拨付（四）员工借款（因公借款）1、流程：员工填写借款申请单→部门经理对其真实性审核→总经理或董事长签字→财务总监审核→出纳付款2、核决权限：员工填写借款单提→交给部门经理，有部门经理对其借款理由的真实性审核签字；然后提交→给总经理或者董事长签署意见后转给→财务总监审核签字；最后交给→出纳复核其流程及手续是否合规后付款。
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xx有限公司核决权限办法
1 目的
为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。
2适用范围
（1）人事类。
（2）项目跟踪/销售/进度计划/预算
（3）各项费用支付及付款凭证
（4）设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。
（5）固定资产的异动处理。
3核决权限
上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。
4核决行使
（1）各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。
（2）假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。
（3）除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。
5限制
各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。
6授权与取消
（1）经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内，授权下级主管代行核决。
授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附表一），呈
CEO核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法
执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。
（2）以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1）条办理。
7管制部门及审核
（1）管制部门
●财务部为各项费用及业务处理的管制部门；
●人事单位为人事类业务的管制部门。
（2）管制凭据
●核决权限表。
●订有合约或经呈准的专门计费标准。
（3）凭据审核要点
●核决权限是否足够。
●凭证合法性、合理性。
●费用合理性、正确性。
8其他
各项费用支付及业务处理的核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定者依其他相关规定。
9实施与修改
本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。
授权通知单
部门：
一式二份授权人→呈核→1.被授权人；2.财务部。
核决权限表类别：人事类
核决权限表
类别：项目跟踪/销售/进度计划/预算（集成类项目）
核决权限表
类别：项目跟踪/销售/进度计划/预算（软件开发类项目）
核决权限表类别：请购、采购类
核决权限表
类别：各项费用支付及付款凭证
核决权限表类别：固定资产异动
对自己好点，一辈子不长，对身边的人好点，下辈子你们不一定能够遇见。
20.4.184.18.202010:3010:30:38Apr-2010:30 帮助别人，但不伤害别人。
二〇二〇年四月十八日2020年4月18日星期六
贵有恒，何须三更起五更眠；最无益，莫过一日曝十日寒。
10:304.18.202010:304.18.202010:3010:30:384.18.202010:304.18.2020 “稳妥”之船从未能从岸边走远。
4.18.20204.18.202010:3010:3010:30:3810:30:38
安全是生命的基石，安全是欢乐的阶梯。
Saturday, April 18, 2020April 20Saturday, April 18, 20204/18/2020
逆境能使人的意志得到磨炼，使人更坚强相反，时常满足于享受，会使人不求上进而逐渐落后。
10时30分10时30分18-Apr-204.18.2020
睡眠和休息丧失了时间，却取得了明天工作的精力。
20.4.1820.4.1820.4.18。
2020年4月18日星期六二〇二〇年四月十八日 只要不放弃努力和追求，小草也有点缀春天的价值。
二〇二〇年四月十八日星期六二〇二〇年四月。
10:3010:30:384.18.2020
End 谢谢各位！。