经营计划与目标管理程序

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1．目的:

制订并实施经营计划，以明确组织的阶段性经营目标和发展战略，不断增加企业的竞争能力，使企业在稳定中求发展，在发展中求提高。

2．适用范围:

适用于本公司短期及中长期经营计划的编制及管理。

3．职责:

3.1总经理负责公司经营计划编制与控制。

3.2各部门负责编制部门年度经营计划，以执行与完成公司经营计划为宗旨。

4．定义:

4.1年度经营计划：指公司根据每年实际的生产经营状况所制定的下一年的年度经营计划（包括经营目标），其主要着重于跟上一年度相关生产经营状况的数值比，并根据年度经营计划中的相关内容制定出各相应的目标或指标，使公司全体人员都能围绕经营目标或指标进行工作。4.2中长期经营计划：指公司根据长远的发展需求和未来的发展前景所制定的3年或3年以上的经营计划（包括经营目标），其主要着重于引导和指明公司的经营方向和发展战略。

4.3基准确定：指调查确定竞争对手或同类厂家的产品和过程性能水平，将其与本公司现有水平进行分析、比较，并明确其差距和制定赶超计划并付诸实施的活动。

批准：审核：编制：

5.流程图：

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6.内容：

6.1计划编制的依据：

A.国家法律、法规和产业发展政策；

B.市场环境、经营环境的分析；

C.上一年度财务报告；

D.上一年度的工作能力和成绩、进行中的工作、未完成的工作；

E.最高管理者经营方针、品质目标、经营目标；

F.上一年度员工满意度及顾客满意度调查的输出；

G.上一年度管理评审的输出。

6.2制订中长期经营计划和年度经营计划

6.2.1总经理依6.1编制公司经营计划基本方针，并下达部门经营计划的基本方针。

6.2.2中长期经营计划展开

A.总经理于每年12月初召集各部门经理讨论年度目标计划的完成情况，并进行现阶段

的SWOT（内部优势、内部劣势、外部机会、外部威胁）分析。

B.总经理于每年12月中、下旬，召集相关人员（必要时可以成立横向协调小组）依SWOT

制订中长期经营计划。

C.总经理负责编制中长期经营计划，召集职责部门研讨，统一认识，并报公司董事会。

D.长期经营计划的内容(可包括但不限于以下事件)及实施职责

序号事件职责

1投资计划总经理

2产品开发目标，新技术、新工艺、新设备的推广、应用技术部

3人力资源计划，培训计划，员工满意度，健康、安全与

环境保护计划

管理部

4财务计划财务部

5市场开拓计划，顾客满意计划业务部

6质量目标，持续改进计划品保部

7生产能力分析生产部

8生产计划，设备能力分析生管部

9采购计划，供应链改进计划采购部

6.2.3经营计划（指年度经营计划和中长期经营计划）的内容可采用以下客观的过程来确定信

息范围和收集的频率及方法：

A.与市场有关的问题：（如：产品在市场中的占有率、销售额、销售利润、销售产品的种

类、产品结构、市场调研、市场风险评估、市场开拓、目前世界及国内的经济形势、汽车工业的趋势、目前相关产业的形势、竞争对手和/或同类厂家和/或世界级最佳公司的产品/过程性能水平的趋势、顾客当前和未来的需求与期望等），由业务部于每年度结束前根据以上内容负责收集、汇总。

B.顾客当前和未来的需求与期望之信息收集工作由业务部人员每月一次针对顾客对本公

司产品质量、交付、服务等所反馈的信息（包括需求与期望）、投诉/抱怨（包括顾客退货）、满意度调查的结果、市场调研报告（包括市场的形势和产品在市场中的趋势）等

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进行，并对其进行统计、汇总，然后由本部门主管进行确认、审查后报总经理室，由总经理室在每年度结束前根据各单位每年度所统计、汇总的顾客当前和未来的需求与期望的信息资料进行整理，列入公司的年度经营计划或中长期经营计划中。

C.财务策划及成本，如：财务预算、采购成本、生产成本、销售成本、质量成本（包括预

防成本、鉴定成本、内部和外部不良质量的成本）等，由财务部每年度结束前根据以上内容负责收集、汇总、统计并提供给总经理室。

D.增长预测（如：利润增长预测、产量增长预测、产值增长预测、产能增长预测等），由

生产部、业务部和财务部每年度结束前根据以上内容负责收集、汇总、统计并提供给总经理室。

E.工厂/设施计划（如：机器设备投资计划、企业扩大再生产投资计划等），由相关部门每

年度结束前根据以上内容负责收集、汇总、统计分析,并提报到总经理室。

F.目标成本（如：销售目标成本、制造目标成本、管理目标成本、质量目标成本等），由

财务和品保部等部门每年度结束前根据以上内容负责收集、汇总、统计并提供给总经理室。

G.人力资源开发（如：人员内训/外训项目开发、人员招聘来源开发等），由管理部每年度

结束前根据以上内容负责收集、汇整、统计并提供给总经理室。

H.研究与开发计划，预算及已有经费的项目（如：技术创新项目的研究与开发计划、技术

创新项目的研究与开发计划经费预算等），由技术部每年度结束前根据以上内容负责收集、汇总、并提供给总经理室。

I.预期销售额（如：月度预期销售额、半年度预期销售额、年度预期销售额等），由业务

部每年度结束前根据以上内容负责收集、汇总。

J.质量目标（包括公司总的年度质量目标及各部门的年度质量目标，如不良率、合格率、报废率、交货准时率、质量成本、顾客抱怨/投诉等，由品保部每年度结束前根据以上内容负责收集、汇整、统计。

K.公司年度目标（包括各部门年度目标）的统计由各责任部门主管于每月10日前进行汇总提交总经理室，由总经理室负责组织召开质量分析会进行评审。年度目标如未能100%达成时各部门主管应对其进行原因分析，并提出纠正和预防措施对其进行改进；对已达成或超过的质量目标，则分析其可再提高的可能性，重新确定其新的目标值，并制定执行措施，以确保达成新的质量目标从而实现对公司质量管理体系有效性的持续改进。

L.公司年度目标（包括各部门年度质量目标）完成情况各部门必须在每次管理评审会议上进行提报和分析，其具体的工作由各相关部门按手册中的规定进行作业。

M.顾客满意计划目标由业务部每半年收集统计一次。

N.关键内部质量及运行能力指标（如：关键产品的质量过程能力指标Ppk或Cpk、Cmk、PPM等，由品保部每年度结束前负责收集、汇总、并提供给总经理室。

O.安全及环境问题（如：员工的身体健康和安全保障、废品、废物、废水、废油、垃圾等环保处理），由管理部每年度结束前根据以上内容负责收集、汇总并提供给总经理室。

6.3经营计划（指年度经营计划和中长期经营计划）经总经理审核批准后，由总经理室依《文件和资料管理程序》进行分发、回收、归档等作业。

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6.4经营计划为公司机密文件，原则上只分发到部门主管，其内容不提交第三方认证机构审核，总经理室进行分发作业时，应在文件上标明“机密”字样，未经总经理或其授权人员的批准严禁进行复印、拷贝等；当经营计划有修订、更新时，对过期或无效的经营计划由总经理室依《文件和资料管理程序》进行回收、归档、销毁等作业。

6.5经营计划分发后，各部门主管应根据年度经营计划中的相关内容和项目及指标结合本部门的实际经营状况将其转换成本部门计划和目标（必要时制定相关措施或将其落实到个人），编制部门年度经营计划，管理者代表核准后实施，并由总经理室将各部门经营计划和目标汇总形成公司的“过程关键业绩指标管理表”。

6.5.1各部门主管应将本部门经营计划和目标在本部门全体员工中进行贯彻和沟通，使本部门全体员工产生为实现该计划和目标而努力的积极性；

6.5.2各部门主管应于每月针对本部门的计划进度目标进行总结，对未能达成的计划和目标进行检讨和原因分析并拟定纠正与预防措施，直到此问题得到有效解决。

6.6经营计划的控制和更新

6.6.1中期经营计划中的重要指标，总经理应在实际工作中进行跟踪，检查经营计划的执行情况，找出实际与计划的差距，为经营计划的更新提供依据；

6.6.2若经营环境发生变化，总经理室负责召集相关部门更新经营计划；

6.6.3经营计划更新后，由总经理核准，修改的经营计划按原发放范围发放。

6.7经营计划的实施及修订

6.7.1管理者代表组织管理层对公司经营计划讨论、修订，总经理审批后颁布、实施；

6.7.2管理者代表每月组织召开经营计划报告会议，各部门需对上一阶段的达成情况对总经

理进行报告，报告内容需包括目标达成情况的趋势分析、未完成计划的原因分析和解决办法、计划内容申请修订的项目及原因等。

6.8.3经修订更新后的经营计划必须重新进行评审、讨论、审批。

6.9相关资料按《记录管理程序》进行归档保存。

7.绩效指标：

指标计算方法责任人频次

年度目标完成率年度达成目标数/年度总目标数*100%总经理1次/年

8.相关文件：

HS-QP42-02《记录管理程序》

9.相关记录：

编号记录名称保存部门保存期限HS-QP54-01-01年度经营计划表总经理室2年HS-QP54-01-02过程关键业绩指标管理表总经理室2年10．修改记录

版本日期修改原因

1.02006/10/18首次发行