非法集资的法律定义和界定

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四川大学本科毕业设计（论文）
绪言
在很长时间内，由于早期国内对其法律定义和判定的模糊性，导致在很长时间内，对“非 法集资”的理解处于莫衷一是的状态。最为常见的认识是，非法集资就是庞氏骗局，是一种 最古老和最常见的投资诈骗，是金字塔骗局的变体；也有论者认为，非法集资指涉及各种形 式的未经金融监管机关批准而筹集公众资金的活动；还有论者将非法集资作为集资诈骗罪、 非法吸收公众存款罪、擅自发行股票、公司、企业债券罪的代称。《关于审理诈骗案件具体 应用法律的若干问题的解释》中，第一次正式界定了非法集资的概念：“非法集资是指法人、 其他或者个人，未经有权机关批准，向社会公众募集资金的行为”。
（二）非法集资的法律规范
非法集资的法律责任体系总体上分为刑法规范和非刑法规范两部分。 1. 刑法规范。目前我国刑法规定了四种非法集资类的犯罪，分别是非法吸收公众存 款罪、集资诈骗罪、欺诈发行股票、债券罪和擅自发行股票、公司、企业债券罪。 （1） 非法吸收公众存款罪 依据《刑法》，非法吸收公众存款罪是指违反国家法律法规的规定，非法吸收或者 变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。该罪是目前我国发案最多的一种非法集资类 犯罪。至于何为非法吸收公众存款及变相吸收公众存款，目前并无相应的司法解释，但 一般会参照国务院《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》来理解。《取缔办法》 第四条规定：非法吸收公众存款，是指未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收 资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动；变相吸收公众存款，是指未经中 国人民银行批准，不以吸收公众存款的名义，向社会不特定对象吸收资金，但承诺履行 的义务与吸收公众存款性质相同的活动。 （2） 集资诈骗罪 依据《刑法》，集资诈骗罪是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资并达到 法律规定的数额和情节的行为。与非法吸收公众存款罪的单一犯罪客体（指侵犯金融管 理秩序）不同，集资诈骗罪的犯罪客体属于复杂客体，它既侵犯了金融管理秩序，又侵 犯了公私财产的所有权。 1996 年最高人民法院《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》第三条 规定：集资诈骗罪中的“诈骗方法”是指行为人采取虚构集资用途，以虚假的证明文件 和高回报率为诱饵，骗取集资款的手段；行为人具有下列情形之一的，应当认定其行为 属于“以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资”：（1）携带集资款逃跑的；（2）挥 霍集资款，致使集资款无法返还的；（3）使用集资款进行违法犯罪活动，致使集资款无 法返还的；（4）具有其他欺诈行为，拒不返还集资款，或者致使集资款无法返还的。 （3） 欺诈发行股票
1995 年 5 月，全国人大常委会通过的《中华人民共和国商业银行法》(下文简称《商 业银行法》)首次提出了“非法吸收公众存款”的概念，首次提出“非法吸收公众存款” 的概念及刑罚适用。
1996 年 12 月，在最高人民法院出台《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题 的解释》中，第一次正式界定了非法集资的概念：“非法集资是指法人、其他或者个人， 未经有权机关批准，向社会公众募集资金的行为”。此后我国相关刑事立法大多采用这 种广义上对非法集资的定义。
擅自发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。
2. 非刑法规范
2003 年《商业银行法》第 81 条规定，未经国务院银行业监督管理机构批准，擅自 设立商业银行，或者非法吸收公众存款、变相吸收公众存款，构成犯罪的，依法追究刑 事责任；并由国务院银行业监督管理机构予以取缔。伪造、变造、转让商业银行经营许 可证，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
（一）非法集资犯罪的定义 ........................................................................................... 2 （二）非法集资的法律规范 ........................................................................................... 3 （三）非法集资案例 ....................................................................................................... 4 二、 非法集资犯罪的认定 .................................................................................................. 7 （一）非法集资的构成要件 ........................................................................................... 7 （二）非法集资犯罪的追诉标准 ................................................................................... 7 （三）非法集资犯罪的认定 ........................................................................................... 8 （四）委托理财和非法集资 ........................................................................................... 9 （五）民间借贷和非法集资 ......................................................................................... 11 三、非法集资犯罪的治理对策[7] .......................................................................................... 12 （一）全面推进金融改革 ............................................................................................. 12 （二） 科学设置刑法规定 ......................................................................................... 12 （三） 完善“综治”防控体系 ................................................................................. 12 结 语 ....................................................................................................................................... 13 参考文献 ................................................................................................................................. 14
《公司法》第 210 条规定，未经本法规定的有关主管部门的批准，擅自发行股票或 者公司债券的，责令停止发行，退还所募资金及其利息，处以非法所募资金金额 1％以 上 5％以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。
2005 年《证券法》第 188 条规定，未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行 证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金 额 l％以上 5％以下的罚款；对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行 监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔。对直接负责的主管 人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。
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目录
绪言 ........................................................................................................................................... 1 一、非法集资的法律定义 ....................................................................................................... 2
非法集资犯罪界定主要包括两个方面，一是犯罪要件的认定，包括：对象的范围、投资 目的、经济实质三个方面；一是《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》规定量化标准。除此 之外，非法集资常常披着委托理财的外衣而掩盖其犯罪本质，而民间借贷是滋生非法集资的 温床。但不能片面的认识委托理财和民间借贷，不管是从历史层面还是经济层面，他们的存 在都符合最近本的人类学和经济学原理，需要客观辩证的认识。
由中国人民银行于 1999 年发布的《关于取缔非法金融机构和非法金融业务活动中 有关问题的通知》对“非法集资”给出了较为详尽的定义。在这一文件中，“非法集资” 被定义为单位或个人未依照法定程序经有关部门批准，以发行股票、债券、彩票、投资 基金证券或其他债权凭证的方式向社会公众筹集资金，并承诺在一定期限内以货币、实 物及其他方式向出资人还本付息或给予回报的行为。
1998 年 4 月，国务院颁布了《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》(下文 简称《取缔办法》)，其第 4 条明确将非法集资纳入了非法金融业务活动的范畴。
1998 年 7 月，中国人民银行发布了《整顿乱集资乱批设金融机构和乱办金融业务实 施方案》，提出了与非法集资异曲同工的“乱集资”的概念，即未经依法批准，以任何 名义向社会不特定对象进行的集资活动。