2020年咨询工程师(投资)《项目决策分析与评价》知识点总结

C《项目决策分析与评价》

目录

第一章绪论 (1)

第一节项目目标与项目决策 (1)

第二节项目决策分析与评价的任务和基本要求 (11)

第三节项目前期咨询成果 (12)

第二章项目规划报告的编制 (16)

第一节概述 (16)

第二节产业发展规划报告的编制 (19)

第三节企业发展规划报告的编制 (21)

第四节园区发展规划报告的编制 (25)

第三章项目可行性研究报告 (29)

第一节概述 (29)

第二节可行性研究报告的编制内容 (31)

第三节部分行业或项目类别可行性研究报告的特点 (50)

第四节可行性研究报告的附文、附表与附图 (53)

第四章项目申请报告和资金申请报告的编制 (53)

第一节项目申请报告的编制 (53)

第二节资金申请报告的编制 (58)

第五章政府和社会资本合作（PPP）项目实施方案编制 (62)

第一节概述 (62)

第二节实施方案的编制内容 (63)

第六章项目评估 (73)

第一节概述 (73)

第二节规划评估报告的编制 (74)

第三节项目评估报告的编制 (75)

第四节项目评估质量控制 (78)

第七章建设方案研究与比选 (80)

第一节概述 (80)

第二节建设方案的主要研究内容 (82)

第三节建设方案的比选方案 (92)

第八章资源及环境可持续性评价 (99)

第一节资源节约及综合利用评价 (99)

第二节节能评价 (105)

第三节项目占用土地及其合理性分析评价 (108)

第四节环境影响评价 (112)

第五节安全预评价 (117)

第九章社会评价 (120)

第一节社会评价概述 (120)

第二节社会评价的内容 (121)

第三节社会评价的主要方法 (124)

第四节社会评价的组织实施和报告编写 (126)

第五节社会稳定风险分析 (127)

第十章不确定性分析和风险分析 (129)

第一节概述 (129)

第二节不确定性分析方法 (131)

第三节投资项目风险分析流程和方法 (134)

第四节投资项目风险对策 (140)

第十一章项目后评价 (143)

第一节概述 (143)

第二节项目后评价报告的主要内容 (145)

第三节中央政府投资项目后评价报告的编制大纲 (148)

第一章绪论

第一节项目目标与项目决策

1、项目含义和目标

（1）项目的宏观目标

项目的宏观目标是指项目建设对国家、地区、部门或行业要达到的整体发展目标所产生的积极影响和作用。

（2）项目的具体目标

项目的具体目标是指项目投资建设要达到的直接效果。不同性质项目的具体目标也是有不同的。

①效益目标

指项目要实现的经济效益、社会效益、环境效益、生态效益的目标值。

②规模目标

对项目建设规模确定的目标值。

③功能目标

指对项目功能的定位。

④市场目标

对项目产品（或服务）目标市场及市场占有份额的确定.

（3）项目目标与宏观规划发展目标的一致性

2、项目决策的含义和原则

2.1 决策的含义

决策过程可以分为信息收集、方案构造设计、方案评价、方案抉择四个相互联系的阶段。这四个阶段相互交织、往复循环，贯穿于整个决策过程。

根据决策对象的不同，可分为投资决策、融资决策、营销决策等；根据决策目标的数量，可分为单目标决策和多目标决策；根据决策问题面临条件的不同，可分为确定型决策、风险型决策和不确定型决策。

2.2 投资项目决策的含义和类别

从不同决策者的角度，投资项目决策可分为三类：

（1）企业投资项目决策

企业投资项目决策，是指企业根据自身总体发展战略和规划，自身资源条件、在市场竞争中的地位以及项目产品所处生命周期中的阶段等因素，以获得经济效益、社会效益和提升持续发展能力为目标，做出是否投资建设项目的决定。企业投资项目原则上应由企业依法依规自主决策投资，同时按照有关规定满足备案或政府核准要求。

（2）政府投资项目决策

政府投资项目决策，是指政府有关投资管理部门根据经济社会发展的需要，以实现经济调节、满足国家经济安全和社会公共需求、促进经济社会可持续发展，按照政府投资的范围和政府投资的目标，做出是否投资建设项目的决定。

（3）金融机构贷款决策

金融机构贷款决策，是指银行等金融机构遵循“独立审贷、自主决策、自担风险”的原则，依据申请贷款的项目法人单位信用水平、经营管理能力和还贷能力以及项目盈利能力，作出是否贷款的决定。

2.3 政府投资项目与企业投资项目决策的区别

（1）投资主体和资金来源不同

政府投资项目的投资主体是政府有关投资管理部门，资金来源是政府性资金，投资方式一般是政府直接投资、注入资本金、投资补助、转贷和贷款贴息等。以资本金注入方式投入的，要确定出资人代表。

企业投资项目的投资主体是企业，采用的投资方式一般是直接投资、合作投资等方式。

（2）决策过程不同

政府投资项目要求编制的项目建议书（或初步可行性研究报告）和项目可行性研究报告，分别是政府投资主管部门立项和决策的依据，以项目建议书（或初步可行性研究报告）及可行性研究报告的批复为标志。前者一般称立项。项目立项后，可纳入政府投资年度计划，作为编制可行性研究报告的依据，政府投资主管部门依据可行性研究报告的结论作为投资决策的依据。项目决策后，转入实施准备阶段。

企业投资项目的决策依据是项目可行性研究报告，必要时可以按照政府投资项目程序，编制初步可行性研究报告，通常企业投资项目用企业的产业发展规划代替初步可行性研究或投资机会研究。企业编制的项目申请报告，是政府投资主管部门办理核准或备案行政许可的依据。项目核准或备案后，转入实施阶段。

（3）投资范围和内容不同

政府投资资金只投向市场不能有效配置资源的社会公益服务、公共基础设施、农业农村、生态环境保护和修复、重大科技进步、社会管理、国家安全等公共领域的项目，以非经营性项目为主，原则上不直接投资于经营性项目。

企业投资项目主要是以经营性项目为主，凡法律法规未禁入的领域均可以投资，部分非经营性项目或公益项目政府可以采取PPP（政府和社会资本合作模式）等特许经营方式吸收企业投资。企业投资项目，应符合维护国家经济安全、合理开发利用资源、保护生态和环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断（维利生重共垄）等方面的要求。需要政府核准的项目应包括行业发展规划、产业政策和行业准入分析，重点对资源开发及综合利用、节能方案等外部性条件进行分析论证。

（4）决策和管理模式不同

政府投资项目实行项目审批制。采用直接投资和资本金注入方式的项目，对经济社会发展、社会公众利益有重大影响或者投资规模较大的，要在咨询机构评估、专家论证、公众参与、风险评估等科学论证基础上，严格审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计。加强政府投资事中事后监管。政府投资项目实行代理建设、项目审计监督、重大项目稽查、竣工验收和政府投资责任追究等制度，建立后评价制度。

企业投资项目由企业自行决策，政府备案，政府仅对极少数关系国家安全和生态安全、涉及全国重大生产力布局、战略性资源开发和重大公共利益等项目进行核准（公共安全战略布局）。实行备案制的投资项目，不再设置任何前置条件，备案机关通过投资项目在线审批监管平台或政务服务大厅提供备案服务。外商投资项目实行负面清单制度。

2.4 项目决策应遵循的原则

（1）科学决策原则

①方法科学。②依据充分。③数据可靠。

（2）民主决策原则

①专家论证。②独立咨询。③公众参与：对政府投资项目和企业投资的重大项目，特别是关系社会公共利益的建设项目，在项目决策过程中采取多种公众参与形式，广泛征求各个方面的意见和建议，以使决策符合社会公众的利益诉求。

（3）效益（效果）最大化原则

对于企业投资项目，必须遵循市场经济规律，提高投资效益，这是企业投资经营性项目