自考本科金融理论与实务复习重点资料
【00150】自考《金融理论与实务》重点
【00150】自考《金融理论与实务》重点金融理论与实务名词解释1、货币：含义指固定地充当等价物的特殊商品。
特征：它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
2、信用货币：是指在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
3、货币购买力，即指一定价格水平下购买商品、劳务的能力。
3、汇率指：两国货币折算的比率，或者说是以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”。
4、财政发行指货币发行也可能是为政府弥补财政赤字而向银行透支6、价值尺度：指货币作为尺度用以表现和衡量商品劳务的价值。
7、流通手段：是当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段职能。
8、信用发行或经济发行：是指增加贷款发放是基于生产和流通扩大的需要，由此增加的货币发行是适应经济需要的。
9、国际货币：在现代各国普遍实行不兑换的信用制度下，黄金已基本丧失世界货币地位，而由某些国家的不兑现的信用货币取而代之。
10、信用含义：以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。
特征：偿还性、付息性。
11、商业信用：企业之间相互提供的，与商品交易相联系的信用形式。
商品的赊销和预付货款是其主要的做法。
最典型的做法是：商品赊销。
12、银行信用：银行等金融机构与企业和个人之间发生的信用关系。
一直是我国最主要的信用形式。
存款和贷款是最基本的形式。
13、国家信用：中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。
分内债和外债。
内债主要采取政府债券发行方式。
14、消费信用：企业和银行等金融机构向消费者个人提供的信用，直接有于生活消费。
15、民间信用：即个人信用。
个人之间的直接借贷关系。
16、直接融资指：资金盈余者直接购买资金短缺者的债权或产权的一种融资方式。
17、间接融资指：是银行等金融中介机构，一方面，以债务人的身份将资金盈余者的盈余资金筹集起来，另一方面，又以债权人的身份对资金短缺者提供资金。
银行向资金盈余者出售的金融工具主要为各种存款凭证。
00150自考金融理论与实务重点
1金融理论与实务重点一、单项选择题1．我国目前实行的中央银行制度是单一型二元式。
2．保险中的最大诚信是指在保险标的损失中保险双方当事人要诚实守信、不隐瞒重要事实。
3．纸币产生于货币的流通手段职能。
4．西方商业银行最早的资产管理理论是（商业贷款理论）。
5．商业银行按一定的利率购进未到期票据的行为是贴现。
6．为商业银行提供流动性管理的市场是货币市场。
7．由债权人开出命令债务人按期付款的票据是商业汇票。
8．利息的本质是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分。
9．属于商业银行核心资本的是股本和公开储备。
10.投资者因投资资产价格上升而形成的价差收入称为资本收益。
11．按信托关系建立的依据不同可将信托分为（设定信托和法定信托）。
12．属于我国M1层次的货币是流通中现金、企业单位活期存款、农村存款、机关团体部队存款。
13．能够创造基础货币的机构是中央银行。
14．目前我国的同业拆借市场利率属于市场利率。
15．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是期货合约。
16．《巴塞尔协议》规定协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险资产的4%。
17．不可保财产的范围包括：土地、矿藏、矿井、矿坑、森林、水资源以及未经收割或收割后尚未入库的农作物；货币、票证、有价证券、文件、账册、图表、技术资料、电脑资料、枪支弹药以及无法鉴定价值的财产；违章建筑、危险建筑、非法占用的财产；在运输过程中的物资；领取执照并正常运行的机动车；牲畜、禽类和其他饲养动物。
18．社会总供给会从商品数量、价格等多方面影响货币需求量。
19．下列不属于货币市场的是股票市场。
20．金本位制下汇价决定的基本依据是铸币平价。
21．牙买家体系下汇价决定的基本依据是22．商业银行的附属资本包括（未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务）。
23．人民币的标价方法是直接标价法。
24．需要承兑的商业票据是银行承兑票据。
自考金融理论与实务复习资料各章重点
第一章货币与货币制度1、实物货币：是指自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
512、银行券：是银行发行的以银行自身为债务人的纸质票证。
533、马克思货币职能描述：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
西方学者：交易媒介、计价单位、价值的贮藏。
（1）交易媒介职能：计价单位、交易媒介、支付手段；（2）财富贮藏职能；544、货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
565、货币制度的构成要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中货币的种类（主币又称本位货币）、规定货币的法定支付能力、规定货币的铸造或发行。
566、规定货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。
567、无限法偿：指法律保护取得这种货币的能力，不论每次支付的数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接受。
578、有限法偿:在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒绝接受，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
579、劣币驱逐良币现象。
两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币（良币）就会被市场价格偏低的货币（劣币）排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。
这种劣币驱逐良币的规律又被称为“格雷欣法则” 。
5910、金币本位制的特点：黄金为法定币财，金币为本位货币，具有无限法偿能力；辅币、银行券与金币同时流通，并可以按面值兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。
5911、金块本位制：这时市场上流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，但银行券只能达到一定数量后才能兑换成金块（了解）59。
12、金汇兑本位制又称虚金本位制，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，银行券不能再国内兑换黄金（了解）59。
13、不兑现信用货币制度特点：①是流通中的货币都是信用货币②是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的③是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行调整。
《金融理论与实务》知识点汇总
阅读使人快乐，成长需要时间一、课程概要《金融理论与实务》是全国高等教育自学考试工商企业管理类专业课。
该课程主要介绍有关金融的基本理论知识、基本业务知识与技能和基本制度规定。
既研究货币、信用、银行等金融活动的一般规律以及现代金融经济运行一般形式规范、原则、操作程序，又着力研究社会主义市场经济条件下的特殊规律、原则和形式规范。
其内容既具有宏观性、综合性、战略性，又具有微观性、个别性、策略性、适用性的特点。
故本课程既是经济学的具体和深化，又是金融经济本身运动规律和运行规律、规则、经营方法的概括与升华。
学习《金融理论与实务》课程的主要目的是认识金融在国民经济中的地位和作用，加强金融工作对经济管理的影响；弄清金融的基本范畴；掌握金融的基本理论；熟悉金融的基本业务知识和技能。
二、内容串讲第一章货币一、复习思考题1．为什么说货币是商品经济发展的物？信用货币的特点？2．说明货币诸职能的主要特征。
3．阐明货币的对内价值与对外价值的联系与差别？4．为什说人民币是一种信用货币？5．在现代信用货币制度下，国际货币有哪些特点？二、考核知识１．识记：货币、实物货币、金属货币和信用货币；价值尺度、流通手段、支付手段和贮藏手段货币币值汇率：法定货币、世界货币和可自由况换货币２．领会：a. 为什么说价值尺度和流通手段的统一是货币？b. 贮藏手段职能的特征？c. 货币币值与市场商品价格的关系？d. 人民币制度的基本内容？e. 可自由兑换货币的特点？三、辅导材料：（理解）1．如何理解价值尺度和流通手段是货币的最基本职能？2．什么是汇率？各种倾向制度下汇价的基本依据是什么？3．什么是外汇？我国外汇的内容包括哪些？第二章信用和融资方式一、复习思考题1．试分析银行信用与其他基本信用形式的联系？2．如何理解信用的基本职能，以银行信用为例说明如何发挥信用在国发经济运行中的积极作用？3．谈一谈我国商业信用票据化的意义、困境与出路4．分析说明我国信用形式多样化的必然性。
自学考试《金融理论与实务》各章重点3
自学考试《金融理论与实务》各章重点3自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第三章利息与利率一、基本知识点第一节利息与收益的一般形态1、货币的时间价值，就是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值。
利息是货币时间价值的体现。
2、货币的时间价值来源于对现在消费推迟的时间补偿。
3、利息来源于再生产过程，是生产者使用借入资金发挥营运职能而形成的利润的一部分。
4、利息通常被看作是收一般形态——利息是货币资金所有者理所当然的收入。
5、利息转化为收益的一般形态发挥着非常重要的作用。
6、收益资本化发挥作用最突出的领域是有价证券的价格形成。
第二节利率的计量与种类1、利率是利息率的简称，指借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率。
2、单利：本金P ×利率r ×年限n3、复利：n r P )1(+?。
4、未来某一时点上的金额称为终值，也称本利和，与终值对应的本金称为现值。
5、到期收益率通常被作为利率的代表，被认为是计算利率最精确的指标。
各种债务型的投资都有到期收益率。
6、债券的当期市场价格与债券的到期收益率成反向变动关系。
当期债券市场价格与利率反向相关。
7、利率上升，债券价格下降；利率下降，则债券价格上升。
体现了收益资本化的作用。
8、基准利率是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。
9、基准利率的概念通常有两种用法：市场基准利率（无风险利率）、官定利率。
10、利率按照决定方式可划分为市场利率、官定利率和行业利率。
11、按照借贷期限内是否调整利率可将利率划分为固定利率和浮动利率。
12、一般来说，固定利率适用于短期借贷，浮动利率适用于长期借贷，国际金融市场上3年以上的资金借贷通常都采用浮动利率。
13、名义利率r=实际利率i+物价水平变动率p 。
14、实际利率存在三种情况：当名义利率高于通货膨胀率时，实际利率为正利率；当名义利率等于通货膨胀率时，实际利率为零；当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率。
自学考试《金融理论与实务》各章重点
自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第一章货币与货币制度一、基本知识点第一节货币的起源与货币形式的演变1、货币的出现与商品交换紧密相连，是伴随着商品交换的发展自然而然地产生的。
2、社会分工和私有制的出现使人们的劳动有了私人劳动和社会劳动之分。
3、所有的私人劳动者的劳动构成了整个社会总劳动，从而使劳动具有了社会劳动的属性。
4、私人劳动要求得到社会承认它具有社会意义并转化为社会劳动。
解决私人劳动转化为社会劳动的唯一途径是交换。
5、交换解决了私人劳动与社会劳动的矛盾。
6、一切商品都有一个共同点：都耗费了人类的劳动——体力或脑力。
7、等价交换原则是商品交换的基本原则。
8、世界上最早的货币是实物货币。
贝是我国最早的货币。
9、金属货币的优点：易于分割；易于保管；价值高，易携带。
10、金属货币最初是以条块形态流通的，每次交易都要鉴定金属条块的成色。
11、我国最古老的金属铸币铜铸币，银铸币是清朝末期才开始铸造。
金铸币在我国较少铸造。
12、西方金属铸币的典型形式是银元。
13、实物货币与金属货币都属于商品货币。
商品货币是足值货币。
14、信用货币是不足值货币。
主要形式有纸币、银行券、存款货币、电子货币。
15、我国是世界上使用纸币最早的国家，北宋——交子。
16、银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸制货币。
17、能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，称为“存款货币”。
18、电子货币是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
19、1986年中国银行发行了长城卡，1989年中国工商银行发行了牡丹卡，1990年之后，各家银行相继推出推出自己的银行卡。
第二节货币的职能1、货币的五个职能：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
2、货币的交易媒介职能实际包括计价单位、交易媒介、支付手段三个相辅相成的功能。
3、货币的贮藏职能是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。
自考会计本科金融理论与实务0201
第二章信誉和融资方式通过本章的学习，把握信誉、大体信誉形式和融资方式的概念和内涵，了解信誉在国民经济中的地位及其职能作用，把握我国融资方式和融资结构的进展状况，熟悉国外金融证券化的趋势及其对融资方式的阻碍。
【概念记忆】信用的定义；商业信用；银行信用；国家信用；消费信用；民间信用；直接融资；间接融资；金融证券化。
【内容理解】信用的职能；信用的形式特征；商业信用形式的特点、作用和局限性；银行信用的特点及其在我国融资结构中的重要地位；银行信用与商业信用的关系；国家信用的特点及其积极作用；消费信用的基本类型及其经济意义；直接融资与间接融资的相互关系与区别；金融证券化对传统的直接融资和间接融资方式的影响。
【领会应用】信用在国民经济运行中的作用；商业信用票据化的意义；我国信用形式多样化的必然性；金融市场证券化趋势的积极意义。
【重点知识】一、信用及其基本形式特征二、信用的职能和作用三、五种大体信誉形式的特点及其在我国的进展四、直接融资方式和间接融资方式五、金融证券化对融资方式和结构的阻碍本章主要是介绍有关信用和融资方式等方面的内容，具体讲了信用的概念、职能、类别和融资方式中的直接融资与间接融资。
要求考生在掌握相关概念的基础上能够理解运用信用和各种融资方式在国民经济中的各自作用和重要地位。
总的看来，本章的相关概念较多，理解性强的内容也较多，需要下大力辨析相关概念，并在弄清概念的基础上理解信用和融资方式的职能、地位和作用。
尤其需要注意的是，必须能够结合我国的实际情况做出具体分析。
第一节信誉及其职能一、信誉的概念金融理论研究的信誉指的是货币形态的借贷。
归纳地说，信誉指的是以归还和付息为条件的价值单方面让渡。
“归还性”和“付息性”是信誉的两点大体形式特点。
但归还性是信誉的最大体特点。
在信誉活动中，不管是贷出、归还仍是付息都表现为一种价值的单方面转移，即货币执行的是支付手腕职能。
有关信誉问题的研究是金融理论的有机组成部份，是对货币问题研究的一种延伸。
自考《金融理论与实务》复习笔记
跨国公司融资方式 跨国公司可以通过国际债券、国 际股票、国际借贷等方式进行融 资。
国际金融市场的作用 国际金融市场为跨国公司提供资 金支持，同时也为各国政府和企 业提供了风险管理、资金调配和 财富管理的平台。
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资本结构
资本结构是指企业各种资本的构 成及其比例关系，合理的资本结 构有助于降低企业的融资成本、 提高企业的市场价值。
杠杆效应
杠杆效应是指企业通过债务融资 提高权益资本收益率的现象，但 同时也伴随着较大的风险，企业 应合理利用杠杆效应，避免过度 负债。
股利政策与企业价值
股利政策类型
常见的股利政策类型包括固定股利政策、稳定增长股利政策、剩余股利政策等，企业应 根据自身情况和市场环境选择合适的股利政策。
国际收支平衡表
国际收支平衡表概述
国际收支平衡表是一个国家在一定时期内所有对外经济往来的系统记 录。
国际收支平衡表的构成
国际收支平衡表包括经常账户、资本账户和金融账户等部分。
国际收支平衡表的分析方法
通过分析国际收支平衡表，可以了解一个国家的对外经济状况，评估 其国际竞争力、偿债能力和外汇储备状况。
国际收支平衡表与国内经济的关系
应用
用于评估资产的合理价格，以及确定投资者对特定资产的 需求。
局限性
CAPM假设市场是完全有效的，且所有投资者对风险的认 知相同，这与现实情况可能存在差异。
05 公司金融
资本预算与投资决策
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资本预算概念
资本预算是企业为投资项目筹集和供应资本的过 程，是制定项目计划、评估项目可行性的重要依 据。
国际收支平衡表与国内经济密切相关，国际收支状况的变化会对国内 经济产生影响。
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第一章货币与货币制度1、货币价值形式的发展历程：简单价值形式→扩大价值形式→一般等价形式→货币形式2、货币形式的演变：货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程（1）商品货币①实物货币世界上最早的货币是实物货币贝是我国最早的货币②金属货币我国最古老的金属铸币是铜铸币西方金属铸币的典型是银元优点：易于分割，不易被腐蚀，价值高便于携带（2）信用货币：①纸币②银行券③存款货币④电子货币3、马克思将货币的职能概括为：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币4、交易媒介职能：A.计价单位 B.交易媒介 C.支付手段5、货币制度：指国家对货币有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定6、货币制度的构成要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中货币的种类、规定货币的法定支付能力7、按支付能力不同，分为有限法偿和无线法偿无限法偿：指法律保护取得这种货币的能力，不论每次支付的数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接受。
有限法偿:在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒绝接受，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
8、国家货币制度的历史演变：银本位制、金银复本位制、金本位制和不兑现的信用货币制度，前三类又统称为金属货币制度。
最早实行金本位制的是英国。
9、金本位制包括金币本位制、金块本位制/生金本位制和金汇兑本位制/虚金本位制10、金币本位制是典型的金本位制。
基本特点：黄金为法定币才，金币为本位货币，具有无限法偿能力；辅币、银行券与金币同时流通，并可以按面值兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。
11、不兑现信用货币制度特点：一是流通中的货币都是信用货币、二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的、三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行调整。
12、我国的人民币制度主要内容：一人民币是我国的法定货币、二人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币、三2005年7月21日，我国开始实行市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节有管理的浮动汇率制。
1948年12月1日，中国人民银行成立，标注着人民币制度的正式建立13、国际货币体系的历史演变：布雷顿森林体系和牙买加体系布雷顿森林体系：一以黄金为基础，以美元为主要的国际储备货币，实行“双挂钩”的国际货币体系。
二实行固定汇率制。
三建立一个永久性的国际金融机构，对货币事项进行国际磋商，促进国际货币合作。
1974年4月1日，货币与黄金完全脱钩，以美元为中心的布雷顿森林体系彻底崩溃。
于是国际货币体系进入一个新的阶段——牙买加体系牙买加体系核心内容：一、将已形成的浮动汇率和浮动汇率制度合法化；二、黄金非货币化；三、国际储备货币多元化；四、国际收支调节形式多样化。
14、1999年1月1日，欧元诞生，标志着欧洲货币制度的正式建立。
区域货币一体化：一定区域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。
第二章信用1、经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。
2、经济范畴信用与道德范畴信用的联系与区别：道德范畴信用是经济范畴信用的支撑与基础、最大区别是道德范畴信用的非强制性经济范畴信用的强制性。
3、五部门经济中的信用关系：个人部门（是货币资金的主要贷出者）、非金融部门（是货币资金的主要需求者）、政府部门（净需求者）、金融部门、国外部门。
4、直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无即直接融资。
间接融资：货币资金供求双方通过金融机构间实现货币资金互通有无即间接融资。
5、直接融资与间接融资各自优缺点：直接融资优点：①引导资金合理流动，实现资金合理配置；②加强资金提供者对需求者的关注，提高资金使用效益；③有利于资金需求者筹集到稳定可长期使用的资金；④没有金融机构从中获利，因此成本较低。
缺点：①便利度及成本受金融市场发达程度影响；②风险要高于简介融资。
间接融资优点：①灵活便利；②分散投资，安全性高；③具有规模经济。
缺点：①减少了资金供给这对资金的关注和筹资者的压力；②增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的收益。
6、信用在现代市场经济运行中的积极作用：①调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；②动员闲置资金，推动经济增长。
7、信用风险:指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。
8、按期限可以将商业信用分为：短期信用、中期信用、长期信用按信用参与主体分为：商业信用、银行信用、国家信用、消费信用9、商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式型号提供的信用。
赊销和预付款是商业信用的两种基本形式10、商业信用的局限性：首先商业信用在规模上存在局限性，其次在信用存在的方向上存在局限性，再商业性用存在期限上的局限性。
11、商业票据：是指在商业信用中被广泛使用的表面买卖双方债权债务关系的凭证。
商业票据的基本特征包括：①是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值；②具有法定的式样和内容；③是一种无因票证；④可以流通转让。
12、银行信用：是指银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。
银行信用的特点：①银行信用的资金来源于社会各部门暂时闲置的资金，银行吸收存款发放贷款发挥中介的只能；②、银行信用是以货币形态提供的，具有广泛的授信对象；③银行提供的信用贷款方式具有相对灵活性。
13、银行信用与商业信用的关系：①银行信用是在商业信用广泛发展的基础上发展起来的；②银行信用克服了商业信用的局限性；③银行信用的出现进一步促进商业信用的发展。
14、国家信用：国家信用是指以政府作为债权人或债务人的信用。
15、国家信用工具包括中央政府债券、地方政府债券、政府担保债券。
16、消费信用：消费信用是指工商企业银行或其他金融机构向消费者个人提供的，用于其消费支出的信用。
赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。
赊销是工商企业对消费者个人以商品赊销的方式提供的短期信用。
分期付款是指消费者购买商品时只需付一部分货款，然后按合同条款分期支付其余货款和利息。
消费信贷是指银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款对消费者个人发放的贷款。
17、消费信用的作用：①有利于消费品的生产与销售；②提升了消费者的生活质量及其效用总水平；③有利于新技术、新产品的推销以及产品的更新换代。
但也有不利影响：①消费信用的过度发展会掩盖消费品的供求矛盾；②过度负债，会使消费者负担过重，影响经济生活的安全。
第三章利息与利率1、时间价值：是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值，利息是货币时间价值的体现。
2、基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。
无风险利率：是指这种利率仅反映货币的时间价值。
市场利率：有货币供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的利率。
官定利率：是指由有金融管理部门或中央银行确定的利率。
行业利率：是指由银行公会等为了维护公平竞争所确定的利率。
固定利率：是指整个借贷期内不随市场上货币资金供求关系的变化而调整的利率。
浮动利率：是指整个借贷期内随市场上货币资金的供求关系的变化而调整的利率。
实际利率：是指在物价不变而从货币的实际购买力不变条件下的利率。
名义利率则包含了通货膨胀因素。
名义利率等于实际利率加物价水平变动率。
3、影响利率变化的其他因素：①风险因素；②通货膨胀因素；③利率管制因素。
4、利率在微观经济活动中的作用：①利率的变化影响个人收入在消费和储蓄直接分配；②利率的变化影响金融资产的价格；③利率的变化影响企业的投资决策和经营管理；5、利率在宏观经济活动中的作用：一般来说分为两种情况，分别是经济萧条期和经济高涨期；在经济萧条期中央银行会通过货币政策操作引导利率走低，促进消费和投资，以拉动经济增长；在经济高涨期，中央银行会通过货币政策促使利率提高，进而降低消费和投资，抑制经济过热。
6、利率发挥作用的条件：①微观经济主体对利率的变动比较敏感；②市场上资金供求状况决定利率的水平升降；③建立一个合理联动的利率结构体系。
第四章汇率与汇率制度1、外汇：外汇的静态含义是指一切以外国货币表示的资产。
2、按照是否自由兑换和自由向其他国家进行支付，分为：自由外汇和非自由外汇自由外汇：是指无需货币发行国货币管理当局的批准就可以随时自由兑换成其他国家的货币或者向第三国办理支付的外汇。
美元、日元、欧元、瑞士法郎、港元都是自由外汇。
非自由外汇：指不经货币发行国货币管理当局的批准，不能自由兑换成其他国家的货币或对第三国进行支付的外汇。
3、按交割期限不同，分为：即期外汇和远期外汇即期外汇：又称现汇，是指在外汇买卖成交后的2各营业日内进行交割的外汇。
远期外汇：又称期汇，是指按远期外汇合同约定的日期在未来交割的外汇。
4、汇率：是指一国货币折算成另一国货币的比率。
5、汇率标价方法：直接标价法：指以一定单位的外国货币为标准，折算成若干单位的本国货币来表示汇率。
间接标价法：指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干单位的外国货币来表示汇率。
6、影响汇率变动的主要因素：①通货膨胀；②经济增长；③国际收支；④利率；⑤心理预期；⑥政府干预。
7、汇率的作用：①汇率对进出口贸易的影响；②汇率对资本流动的影响；③汇率对物价水平的影响；④汇率对资产选择的影响。
8、汇率制度：指一国货币当局对本国汇率变动的基本方式所做的安排或规定。
9、汇率制度分为：固定汇率制和浮动汇率制固定汇率制：指两国货币的汇率基本稳定，汇率波动幅度被限制在很小的范围内。
浮动汇率制：汇率由外汇市场的供求状况自发决定的一种该汇率制度。
10、2005年7月21日我国开始实行以市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制。
第五章金融市场概述1、金融市场：金融市场是指资金供求双方借助进行货币资金融通与配置的市场。
2、金融市场的构成要素：市场参与主体、金融工具、交易价格、交易的组织方式。
3、金融工具的特征：①期限性；②流动性；流动性是指金融工具变现的能力。
③风险性；指购买金融工具的本金和预定收益遭受损失的大小。
④收益性；金融工具能够为持有者带来收益的特性。
4、两种重要的金融工具：债券和股票债券：是指政府、金融机构、工商企业等直接向社会借债筹措资金时，向投资者出具的、承诺按约定的条件支付利息和到期偿还本金的债权债务凭证。
分类：政府债券：是指由中央政府或地方政府发行的债券。
金融债券：是指由银行或非银行金融机构发行的债券。
公司债券：是指公司企业为了筹资发行的债券。
债券按抵押担保情况分为信用债券和抵押债券。
按内含选择权分为可转换债券、可赎回债券、偿还基金债券和带认股权证的债券。
可转换债券是指债券持有人在一定期限内按预先确定的比例将债券可以转换为该公司普通股的选择权。
可赎回债券是指发行公司被允许在债券到期日之前以事先确定的价格和方式赎回部分或全部债券。