采购管理 采购及费用存货的管理
存货费用管理制度
存货费用管理制度一、总则为了规范企业的存货费用管理，提高存货管理效率，降低存货成本，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业的所有存货管理活动，包括但不限于存货采购、入库、库存管理、出库、盘点和报废等。
三、管理原则1.合理采购：根据市场需求和企业的生产经营需求，合理安排存货采购计划。
2.严格入库：对采购的存货进行严格检验，确保质量合格后方可入库，建立完善的入库登记制度。
3.科学库存：根据销售情况和市场需求，合理控制存货库存数量，避免因库存过多导致资金积压和存货损耗。
4.精准出库：根据生产计划和销售订单，及时、准确地安排存货的出库，避免因存货不足影响生产和销售。
5.定期盘点：对存货进行定期盘点，及时发现和纠正存货数量、质量等方面的问题。
6.严格报废：对于质量不合格的存货，及时进行报废处理，防止继续使用造成损失和影响产品质量。
四、管理制度1.存货采购管理（1）采购计划：根据市场需求和企业生产经营情况，制定存货采购计划。
（2）供应商管理：建立供应商档案，对供应商进行评估和甄别，建立供应商绩效考核制度。
（3）合同管理：与供应商签订采购合同，明确存货品种、数量、质量标准、价格和交货期限等内容。
2.存货入库管理（1）验收检验：对所采购的存货进行严格的验收和检验，确保质量合格。
（2）入库登记：对合格的存货进行入库登记，明确存货的品种、规格、批号、数量等信息。
（3）库位管理：合理规划和管理存货的库位，便于仓库管理和存货的取用。
3.存货库存管理（1）库存分析：对存货进行分析，根据销售情况和市场需求，合理确定存货的库存量。
（2）库存周转：对存货的周转情况进行评估和分析，及时调整存货库存量。
4.存货出库管理（1）生产需求：根据生产计划和销售订单，及时安排存货的出库。
（2）出库记录：对出库的存货进行记录，包括存货品种、规格、数量等信息。
5.存货盘点管理（1）盘点周期：根据存货的种类和数量，制定存货盘点周期。
（2）盘点方法：采用盘点、核对和调查等方法进行存货盘点。
采购部门库存管理与物料采购要求
采购部门库存管理与物料采购要求一、背景介绍现代企业为了保持业务的顺利进行，需要一个高效的采购部门来管理库存和进行物料采购。
采购部门的工作不仅仅是简单的采购物料，还需要合理规划库存、控制成本、提高交货准确性等。
因此，采购部门库存管理和物料采购要求是企业正常运营的关键要素。
二、采购部门库存管理要求1. 建立合理的库存策略采购部门需要根据不同物料的特性，建立合理的库存策略。
例如，针对周期性需求较大的物料，可以适当增加库存以应对市场需求的波动；而对于低销售频率的物料，可以采取按需采购的方式，减少库存占用成本。
2. 实施库存分类和标识为了便于库存管理和控制，采购部门应该对不同类别的物料进行分类和标识。
可以根据物料的特性、销售频率或者其他相关因素进行分类，以便于更清晰地了解库存情况，并能及时制定相应的采购计划。
3. 建立库存监控机制采购部门需要建立库存监控机制，定期对库存进行盘点和调整。
通过盘点可以及时发现库存异常情况，比如过多的滞销物料或者库存缺货情况，进而采取相应的措施，调整采购计划和库存策略。
4. 加强库存信息管理为了实现库存管理的高效化，采购部门需要借助信息化系统来管理库存信息。
通过建立库存数据库，采购人员可以实时了解库存情况、物料到货时间等关键信息，更好地掌握物料采购的节奏，确保库存管理的准确性和及时性。
三、物料采购要求1. 制定完善的采购计划采购部门需要根据企业的生产需求和库存状况，制定全面且合理的物料采购计划。
采购计划应包括物料名称、数量、采购时间等关键信息，以便于供应商及时准确地提供物料。
2. 优选供应商为了保证物料的质量和交货准确性，采购部门需要与可靠的供应商建立长期合作关系。
优选供应商应考虑物料质量、价格、供货能力等多个因素，并建立与供应商的良好沟通和合作机制，以确保供应链的顺畅运作。
3. 进行供应商评估和管理采购部门应对供应商进行评估和管理，以确保供应商的质量和服务水平。
可以通过供应商质量评估、交货准确性评估等方式对供应商进行绩效考核，并对不达标的供应商进行相应的管理和改进措施，以保证物料采购的稳定性和可靠性。
采购和库存管理制度
采购和库存管理制度一、制度的内涵采购和库存管理制度是企业对物资采购和库存管理的一系列规章制度和流程，是为了规范、统一和规范企业采购和库存管理行为而制定的。
其内容主要包括：1. 采购管理制度：规定企业在采购过程中的政策、流程、流程和规范，包括采购计划、供应商选择、合同签订、验收等。
2. 入库管理制度：规定企业在物资进入仓库后的操作和管理规范，包括入库登记、库位规划、防火防盗等规定。
3. 库存管理制度：规定企业对库存物资的管理，包括库存定量、安全库存、盘点、动销等。
4. 出库管理制度：规定企业对物资的出库规范，包括分拣、配货、出库记录等。
5. 废品管理制度：规定企业对废品物资的管理规范，包括处理和报废程序等。
6. 盘点制度：规定企业对库存物资的周期性盘点程序和标准。
7. 报告制度：规定企业对采购和库存管理情况的定期报告程序。
二、制度的意义建立科学合理的采购和库存管理制度对企业的经营有着重要的意义：1. 降低采购成本：通过制度化管理，提高采购效率，避免重复采购和盲目采购，降低采购成本。
2. 提高库存周转率：通过规范库存管理，合理安全库存，提高库存周转率，减少库存积压。
3. 提高资金利用率：通过优化库存管理，减少库存货值，提高资金周转率，提高资金利用率。
4. 保证生产计划顺利进行：及时供应所需物资，确保生产计划的正常进行。
5. 提高企业整体管理水平：建立完善的采购和库存管理制度，有利于提高企业的管理水平和运作效率。
6. 规范员工行为：建立制度能够规范员工行为，保障企业利益，避免事故和差错。
7. 为企业未来发展奠定基础：建立科学合理的采购和库存管理制度能够为企业未来的发展奠定良好的基础。
三、建立采购和库存管理制度的必要性建立科学合理的采购和库存管理制度的必要性主要体现在以下几个方面：1. 建立规范的采购和库存管理程序，有利于提高企业的运作效率，降低成本。
2. 采购和库存管理制度可以帮助企业规范员工行为，减少错误和差错。
什么是存货的采购管理方法
什么是存货的采购管理方法引言在商业领域中，存货的采购管理是一个至关重要的环节。
存货的采购管理方法可以帮助企业有效地管理库存和供应链，提高运营效率和利润。
本文将探讨什么是存货的采购管理方法，并介绍一些常见的采购管理策略。
存货的采购管理方法存货的采购管理是指企业对存货采购过程进行管理和控制，以确保库存的合理配备和管理。
采购管理方法可以帮助企业降低库存成本、提高供应链的可靠性和可持续性。
下面介绍几种常见的存货采购管理方法：1. 最小订购量 (Minimum Order Quantity, MOQ)最小订购量是指企业在采购过程中，供应商要求的最小订单数量。
这个方法可以帮助企业降低单位成本和运输成本。
通过合理地调整最小订购量，企业可以在平衡存货成本和库存需求之间找到最佳方案。
2. JIT 供应链管理 (Just-in-Time)JIT 供应链管理方法通过在需要时按需采购存货，以最大程度地减少库存水平。
这个方法要求企业与供应商之间有良好的协作和实时信息共享，以便能够准确地预测需求和供应情况。
JIT 方法能够提高库存周转率、减少库存持有成本，并通过及时交付避免积压。
3. ABC 分类法（ABC Classification）ABC 分类法是一种将存货分为不同等级的方法，以便对不同等级的存货采取不同的管理策略。
一般来说，存货可以分为A、B和C三个等级，其中A等级的存货价值最高，C等级的存货价值最低。
基于存货价值和消耗率等指标，企业可以针对不同等级的存货采用不同的采购策略，以最大限度地发挥效益。
4. VMI 管理 (Vendor Managed Inventory)VMI 管理方法是一种由供应商负责存货管理的方法。
在 VMI 中，供应商根据客户的需求和库存情况实时调整供应计划，并负责库存管理和补充。
这个方法可以提高供应链的透明度和准确性，减少库存持有成本和缺货风险。
5. ERP 系统 (Enterprise Resource Planning)ERP 系统是一种综合性的企业资源规划系统，可以整合企业各个部门的信息，包括采购、库存管理、生产、销售等。
公司物资采购入库管理制度
公司物资采购入库管理制度一、目的和原则为加强物资采购及入库管理，确保采购过程的透明化、合规化，提高物资使用效率，降低成本浪费，本制度依据相关法律法规和企业实际情况而制定。
所有涉及物资采购及入库的行为必须遵循公平、公正、公开的原则，确保每一笔交易都经得起审计和监督。
二、组织机构和职责1. 采购部门负责制定采购计划，选择合格供应商，进行价格谈判，签订采购合同，并跟踪订单执行情况。
2. 仓库管理部门负责物资的验收工作，确保物资数量、质量符合要求，并负责物资的储存、保管和发放。
3. 财务部门负责审核采购发票及相关单据的真实性，进行成本核算，并对采购资金的使用实施监控。
4. 内审部门定期对采购及入库流程进行审计，防范违规操作的风险。
三、采购流程管理1. 需求确认：各部门根据实际需要提出物资采购申请，并由上级领导审批。
2. 供应商选择：采购部门应通过市场调研、比较分析等方式选定性价比高的供应商。
3. 合同签订：与供应商明确物资规格、数量、价格、交货期限等条款，并签订合同。
4. 订单跟踪：确保供应商按照合同约定交付物资，并对可能出现的偏差及时处理。
四、入库流程管理1. 物资验收：仓库管理部门对照采购订单和送货单进行验收，包括数量核对、质量检验等。
2. 入库登记：验收无误后，办理入库手续，录入库存管理系统，并做好物资标识。
3. 存储管理：合理安排物资存放位置，执行先进先出原则，定期盘点库存。
4. 发放管理：根据领用部门提出的物资领用申请，进行审核后发放相应物资。
五、异常处理对于验收不合格的物资，应及时通知采购部门和供应商，协商解决措施；对于因管理不善导致的物资损失，应查明原因，追究相关人员的责任。
六、监督与考核建立完善的监督机制，确保每个环节都有明确的责任人，并通过定期的绩效考评来激励员工提高工作效率，同时对违反管理制度的行为给予相应的处罚。
采购及仓库管理制度（精选10篇）
采购及仓库管理制度（精选10篇）采购及仓库管理制度（精选10篇）在现实社会中，制度起到的作用越来越大，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，下面是小编帮大家整理的采购及仓库管理制度（精选10篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
仓库采购管理制度1第一章总则第一条为加强公司物资管理，规范物资采购程序，制定本制度。
第二条本制度适用公司各部室第三条办公室负责本规定制定、修改、废止的起草工作。
第二章计划第四条任何物品采购前必须由使用部门申报采购计划，部门采购计划须有部门领导签字，经主管领导审核后报总经理审批。
第五条物品采购计划每月申报一次，于每月3日前按规定程序审批后报办公室，对计划外物品办公室有权拒绝采购或办理办入仓手续(经总经理批准的急件除外)。
第三章询价第六条各部门报采购计划前须进行初步询价，并随采购计划一并报办公室。
第七条单价100元以下，批量300元以下的材料由使用部门和办公室询价;单价100元以上，批量300元以上的材料报集团材料部询价。
日常办公用品及办公设备由使用部门和办公室询价。
第八条每种物品询价不少于三家并填写询价表，询价表内容应包括品名、品牌、单价、规格、供应商名称、供应商电话等。
第四章采购第九条公司所有物品均由办公室依据按规定程序审批的采购计划统一办理采购。
第十条采购物品时须由办公室采购人员和使用部门指定人员同时进行，违者每次罚款50元。
特殊情况下单独采购需经公司领导批准。
第十一条采购必须遵照"货比三家"、"择优择廉"的原则，严禁采购质次价高的物品。
如有发现每次罚款100元。
第十二条所有采购的物品均需开具税务发票。
5000元以上物品采购前须签订购销合同，并由总经理批准。
不签订购销合同每次罚款50元。
第五章入仓第十三条所有采购的物品均需按规定办理入仓手续并填写入仓单，无入仓单的，财务不办理报销手续。
公司存货管理制度,存货采购、计价、收发、领退管理规定
公司存货管理制度一、总则第一条存货是指公司为生产耗费和销售而储备的各种物资，是公司的流动资产。
包括原材料、辅助材料、燃料、备品备件、低值易耗品、包装物、外购商品、委托加工材料、在产品、半成品和产成品等。
第二条存货范围的确定。
存货范围确认的标准是公司对货物是否具有法定所有权。
法定所有权属于公司的所有存货，不论其存放地点，都应视为公司存货。
一、凡依照销售合同已经售出，其所有权已转让的存货，即使尚未运离公司，也不确认为存货。
反之存货即使已运离公司，但所有权未转移的，仍确认为存货。
二、已经购入而在运输途中尚未收到入库的材料，如果所有权已经转为本公司所有，应包括在存货之中。
及在途材料。
三、委托其他单位代销的货物，由于这部分委托代销货物的所有权仍属公司，是公司存货。
受托代销的商品，在尚未售出以前，仍属寄销人所有，但为了加强对代销商品的核算和管理，也在本公司资产负债表中存货一栏反映。
四、委托其他单位加工的材料，属于本公司的存货。
第三条存货在公司流动资产中占有很大的比重，而且种类繁多，分布广泛，流动性强，资金占用大，要求公司所属部门要有效利用好各种存货，杜绝积压、浪费和流失，降低资金占用和耗费，提高资金周转速度和企业经济效益。
二、存货采购计划管理第四条存货采购计划是公司综合生产经营计划的重要组成部分，组织好存货采购计划的编制是公司生产经营、技术改造等经营活动的关键。
采购资金计划是指与存货采购计划相适应的资金筹集和使用安排的财务收支预算，为保证存货综合计划的全面完成和资金周转的正常进行，财务收支计划应该做到收支平衡并略有节余。
第五条按照公司计划管理体制，公司对存货的管理实行统一计划、分级管理。
一、原物料计划。
公司计划部根据年度生产计划安排，结合公司生产经营实际情况及储备定额制定每月采购计划，报请公司领导平衡审定后下达原物料采购计划，采购部门按计划安排做好采购接洽。
二、物料以外的零星物资（办公用品除外）采购，由各使用部门提出申请，由公司领导审批后，交采购部门统一采购。
采购管理与库存管理
采购管理与库存管理1. 引言采购管理和库存管理是现代企业运营中至关重要的一环。
采购管理涉及到企业采购物品和服务的流程和策略，而库存管理则涉及到企业如何储存、管理和控制库存。
本文将重点讨论采购管理和库存管理的基本概念、重要性以及相关策略。
2. 采购管理2.1 采购管理的概念采购管理是企业购买所需物品和服务的过程和活动的总称。
它包括从选择供应商、与供应商谈判价格和付款条件、签订合同，到最终交付物品和服务的整个过程。
采购管理的目标是确保企业获得高质量、合适价格和及时交货的物品和服务。
2.2 采购管理的重要性采购管理在企业运营中起着举足轻重的作用，它直接影响到企业的成本、质量和供应链的顺畅性。
一个良好的采购管理可以帮助企业实现以下目标：•控制成本：通过有效的供应商选择、谈判和合同管理，企业可以获得较低的采购成本，从而提高利润率。
•确保质量：通过与供应商建立长期合作关系，企业可以及时了解和解决供应商的质量问题，从而确保采购物品和服务的质量。
•提供业务连续性：通过建立多个供应商和备货策略，企业可以应对供应链中的不确定性，确保及时交付物品和服务。
•促进创新：与供应商密切合作可以促进技术和产品的创新，从而提升市场竞争力。
2.3 采购管理策略2.3.1 供应商选择供应商选择是采购管理中的关键环节。
企业应该根据供应商的价格、质量、交货能力、信誉和合作条件等综合因素进行选择。
同时，企业还应该与供应商建立长期合作关系，以便在需求增长或紧急情况下获得支持。
2.3.2 供应商谈判供应商谈判是采购管理中的重要环节。
通过与供应商谈判，企业可以协商价格、付款条件、交货时间等关键事项。
合理的谈判策略和技巧可以帮助企业获得更有利的交易条件。
合同管理是确保采购交易顺利进行的重要手段。
企业应对采购合同进行严格管理，包括合同的签订、履行和评估等方面。
合同管理可以帮助企业降低交易风险、保护自身权益。
3. 库存管理3.1 库存管理的概念库存管理是企业管理和控制库存的过程和活动的总称。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
回答记录
问题 的流程？是否依据生产和营销计划来制订采购计 划？
12．采购计划的变更是否经合理的批准？
13．是否所有的采购都需制订合同？如不是，何种 情况下一定需制订合同？ 14．采购合同制订的流程是怎样的？
15．由谁在采购合同上签字？若非法人代表，则是 否有法人代表的书面授权程序？ 16．采购合同的变更是否经合理的批准？
17．公司如何确保采购合同是与有资格的供货商签 订且定价是合理的？ 18．采购合同是否采用格式合同？格式合同是否经 法律顾问审核？ 19．是否所有采购合同需经法律部门审核？如不是， 何种情况下采购合同需经法律顾问审核？ 20．采购合同（采购订单）的归档和保管程序如何？ 是否连续编号？
回答记录
问题 21．请介绍一下采购需求从提出、审批通过到采购 部进行处理的过程？ 22．公司是否定期核对采购计划执行情况？
采购管理 采购及费用存货的管理
采购及费用
业务流程概要 采购及费用业务流程将包括以下审计子项：
供货商/承包商的选择和档案管理 采购定价 采购计划的订立、审批及修改 采购合同的订立、审批及修改 购货程序 应付账款的购货付款 购货的入库和退回 费用的处理（费用的审批、报销和截止） 本章所指采购不包括固定资产的采购（固定资产采购见《2.4.2 固定资产的购置 及入账》）。另由于各个企业的采购模式千差万别，本审计程序仅列出了最常见 的采购及费用的审计子项。对于新的审计子项，内部审计人员可以参照本程序， 考虑其和已有审计子项的关联性自行追加。 调查问卷：
40．公司费用报销的审批是否有适当的授权？
41．财务部门在支付费用前，是否合理的核对审批 手续是否完整，并检查原始单据的合法性，复核费 用的准确性？
42．预付款的政策和控制措施是怎样的？
43．是否有专人定期对费用的波动情况进行分析？ 44．在现在的工作中，您最担心或最关心的事是什 么？
回答记录
供货商/承包商的选择和档案管理 内部控制评价表
23．超采购计划的采购需求是否经合理的批准？
24．紧急采购的流程是什么？
25．公司的询价程序如何进行，是否有书面的记录？
26．采购部门如何与仓库、财务部门衔接？（从物 流和信息流两方面） 27．财务记录应付账款前是否核对合同（或订单）、 入库单据、发票等资料？
28．是否有控制过程来保证应付账款及其对应的存 货采购记录于同一个会计期间？
操作性
对供货商/承包 商数据的修改须 正确、及时、完 整。
操作性
供应商/承包商 档案保密
风险*
控制活动
适用 相应审计
与否
程序
采购部应随时多渠道地收集公司潜在
供货商/承包商的相关信息并建立信
息档案备查；根据获取的潜在供货商/
承包商信息填写供货商/承包商评审
A
表，相关信息包括供货商/承包商的简
介、主要产品及价格、竞争优势等，
问题 1．公司有无书面的采购操作流程文本？
回答记录
问题 2．公司的采购类型或方式有哪几种？
3．负责采购的部门有哪些？分别负责何种类型的 采购？ 4．采购部门的组织结构？是否定期进行人员轮换？
5．公司一般的购货流程是如何运转的？
6．公司如何选择供货商？是否有相关的政策？
7．供货商档案的保管采用何种方式？有无保密措 施？ 8．采购商品的定价如何确定，是否包括在供货商 主档案中？ 9．供货商资格是否需定期审核？若是，请介绍一 下审核的程序？ 10．供货商档案的授权接触控制是如何设置？ a.使用系统的逻辑接触控制？ b.手工管理的档案是否有相关的保密政策，并由专 人管理？
商的能力及条件，在供货商/承包商评
价表中记录有关各供货商/承包商的
B
供货质量、供货及时性、货款价格等
各方面的反馈信息，各部门负责人应
在供货商/承包商评价表上签字确认
部门意见，选出合适的供货商。合格
供货商名单经管理层审核批准后生效。
控制目 标分类
控制目标
操作性 合规性
供货商/承包商 的更新符合企业 的规章制度。
产品质量问题；
理能力、持续经营能力等），使之书
材料数量与供货时间 面化，并经管理层审批通过。
无法得到保证；
由各相关部门（如采购部、财务部、
价格偏高；
质量管理部、企业管理部、生产技术
售后服务压力增加； 部、实验室等）组成评选小组对供货
潜在的舞弊可能； 商/承包商进行评估讨论，衡量各供货
生产停顿。
并由管理层审阅并签字确认。
（其它）
（其它）
对入库和生产过程中发现的原材料质
量问题，以及随之产生的产品质量问
题进行跟踪和监控；及时与供货商/承
C
包商沟通产品质量、售后服务等问题，
并予以跟进。
供货商/承包商不再 定期（至少一年一次）汇总材料使用
符合公司要求
情况，对供货商/承包商进行评价（材
料质量、交货时间、售后服务等）， D
29．采购运输的方式是？(可以多选) a．公司自提？ b．客户运输到公司处？ c．委托承运人？
回答记录
问？
31．收到采购产品的数量是否经过采购部和仓库的 共同确认？
32．是否有质量检验部门对收到的产品进行质量检 验？
33．客户送货大于定购数或质量不符合要求，如何 处理？
控制目 标分类
控制目标
操作性 合规性
供货商/承包商 的选择符合公司 的经营目标和最 大利益。
风险*
控制活动
适用 相应审计
与否
程序
公司制订供应商分类标准（如长期和 A
临时），并制订不同类别的管理方法。
公司制定选择供货商/承包商的基本
选择标准（主要应考虑供货商的供货
能力、原料质量及各项指针的合格情 A
况、价格与付款条件、财务状况、管
34．采购退回的操作程序如何？
35．入库单是否事先连续编号，并有人对归档的这 些单据的连续性进行检查？
36．是否至少每月制作应付账款账龄分析表？
37．公司如何确保使用供货商提供的现金折扣？
38．公司是否有资金使用预算？应付账款的支付是
回答记录
问题 否符合资金使用预算？
39．公司是否有书面的费用报销程序？
形成评价报告，并经管理层审批后生
效。对于不合格的供货商/承包商，应
及时更新修改供货商/承包商名单。
（其它）
（其它）
对供货商/承包商数据的更改由专人
供货商数据不准确； 进行，且需经适当的管理层审批；更 E