行政管理文件内部结算管理制度
事业单位结算管理制度
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理，规范财务结算行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有财务结算活动，包括但不限于资金支付、报销、结算等。
第二章结算原则第三条依法结算。
所有结算活动必须遵守国家法律法规和财务制度，确保结算的合法性、合规性。
第四条公开透明。
结算活动应公开透明，接受监督，确保财务信息的真实、准确、完整。
第五条及时准确。
结算工作应按照规定的程序和时限及时办理，确保资金流转顺畅。
第六条严谨规范。
结算工作应严谨规范，防止财务风险，确保资金安全。
第三章结算流程第七条事前审批。
所有结算活动必须经过事前审批，审批内容包括但不限于资金来源、用途、金额等。
第八条事中审核。
结算过程中，财务部门应对结算凭证进行审核，确保其真实、合法、完整。
第九条事后监督。
结算完成后，财务部门应对结算结果进行监督，确保结算金额与实际发生金额相符。
第四章结算内容第十条资金支付。
包括但不限于工资发放、采购付款、项目支出等。
第十一条报销。
包括但不限于差旅费、招待费、业务费等。
第十二条结算。
包括但不限于合同结算、委托代理结算等。
第五章结算管理第十三条财务部门负责结算工作的组织实施，并设立专门的结算岗位，配备专人负责。
第十四条结算人员应具备一定的财务知识和业务能力，熟悉国家法律法规和财务制度。
第十五条结算人员应严格遵守工作纪律，保守财务秘密。
第十六条财务部门应定期对结算工作进行总结和评估，不断改进和完善结算工作。
第六章监督检查第十七条本单位内部审计部门负责对结算工作进行监督检查，确保结算制度的执行。
第十八条对违反结算制度的行为，视情节轻重，给予相应的纪律处分或经济处罚。
第七章附则第十九条本制度由财务部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起施行。
通过上述制度，本事业单位将确保财务结算工作的规范性和高效性，为单位的健康发展提供坚实的财务保障。
文件的结算管理规定
文件的结算管理规定一、总则文件的结算管理是指在机构、企事业单位等组织内，为了确保文件的结算工作的有序进行，规范文件的结算流程与方法，制定的一套管理规定。
本规定适用于所有机构、企事业单位等内部的文件结算工作。
二、文件结算的目的1. 统一文件管理：通过文件的结算工作，实现对文件的统一管理，保证文件的完整性和安全性。
2. 提高工作效率：通过规范文件的结算流程与方法，提高结算工作的效率，减少重复性劳动，节约时间与资源。
3. 保证信息的准确性：通过结算工作，确保文件的信息准确、完整，减少误读和错误理解的可能性。
4. 方便查阅与检索：通过规定结算文件的存储方式和命名规范，方便文件的查阅和检索，提高工作效率。
三、文件结算的流程1. 文件产生：文件的结算工作开始于文件的产生，包括起草、审批、签发等环节。
2. 文件收集：机构、企事业单位等应建立统一的文件收集系统，将各类文件按时间、部门等分类收集，确保文件的完整性。
3. 文件审核：文件的结算前，需要进行审核，确保文件的内容符合相关规定和要求，减少出现错误的可能性。
4. 文件归档：审核通过的文件将进行归档，按照一定的规范进行编号与存储，方便后续的查阅与检索。
5. 文件销毁：根据文件的保管期限和保密等级，对文件进行定期的销毁，确保文件不被滞留和泄露。
四、文件结算的责任1. 相关部门的责任：各个机构、企事业单位等应设立文件结算部门或由相关部门负责文件的结算工作，确保文件结算工作的顺利进行。
2. 文件起草人的责任：文件的起草人应按照规定的格式和要求完成文件的起草工作，确保文件内容的准确性与完整性。
3. 文件审核人的责任：文件的审核人应对文件进行审核，确保文件符合相关规定和要求，避免出现错误和疏漏。
4. 文件归档人的责任：文件的归档人应按照规范进行文件的编号与存储，确保文件的安全与方便的查阅与检索。
5. 文件销毁人的责任：文件的销毁人应按照文件的保管期限和保密等级，进行文件的定期销毁，确保文件不被滞留和泄露。
内部结算管理制度
内部结算管理制度第十八条劳务的结算价格应该根据提供劳务的独立核算单位的成本加上一定的利润率来确定。
利润率应该根据市场行情和国内事业部内部经济责任制的要求来确定，但不得高于20%。
第十九条对于国内事业部提供的管理服务，应该根据服务的内容和规模来确定价格。
价格应该充分考虑到服务的质量和效率，并与市场价格相符合。
五内部结算管理流程第二十条内部结算管理流程应该包括以下步骤：1.分公司提出内部结算申请；2.成本合约中心审核内部结算申请并确定结算价格；3.成本合约中心将内部结算价格通知分公司；4.分公司根据通知进行内部结算；5.分公司将内部结算款项支付到国内事业部指定账户。
六附则第二十一条本制度的解释权归国内事业部财务部门所有。
第二十二条本制度自发布之日起生效。
第二十三条本制度的修改和废止，应该经过国内事业部领导层的讨论和批准，并在全公司范围内进行公告。
1.对于有明确市场价格的劳务活动，应采用市场价格作为结算价。
2.对于没有明确市场价格的劳务活动，结算价应根据提供劳务的人员的人工成本来确定。
人工成本可根据该员工上一年度的月平均收入来计算。
具体计算公式为：劳务结算价=小时人工成本*劳务提供时间=月平均收入*劳务提供时间/月平均工作小时数。
五、内部结算流程内部结算单由成本合约中心制作，各分公司可向成本合约中心领取内部结算单。
内部业务结算业务受理一方开具内部结算单，业务委托部门负责人、经办人在结算单上签字认可。
每月定期将内部结算单交成本合约中心做账，作为增减各分公司相关会计科目的依据。
六、附则本制度由国内事业部成本合约中心制定并负责解释。
国内事业部成本合约中心有权根据实际情况对本制度进行修订。
企业内部结算管理制度范文
企业内部结算管理制度范文企业内部结算管理制度第一章总则第一条为规范公司内部结算管理，提高财务工作效率，保证财务准确性和可靠性，制定本管理制度。
本制度适用于我公司所有的内部结算工作。
第二条公司内部结算是指公司内各部门之间发生的以货币、电子货币或其他产品交换为基础的经济往来。
第三条公司内部结算应遵守国家相关法律法规和公司财务管理政策，确保财务活动的合法性和规范性。
第四条公司财务部门负责组织和管理公司内部结算工作。
财务部门应建立健全内部结算制度、规范结算流程、确保信息安全，并定期进行财务数据分析和风险评估。
第二章业务流程第五条各部门在进行内部结算前，应根据实际业务情况编制结算计划，并报财务部门审核。
第六条内部结算主要包括收款和付款两个方面。
收款分为现金收款、电子支付和支票等方式；付款分为现金支付、电子支付和银行转账等方式。
第七条收款流程（一）收款计划：各部门根据实际业务情况，编制收款计划，包括收款金额、收款时间、收款方式等。
（二）收款操作：财务部门根据各部门的收款计划，及时进行收款操作，并向各部门提供收款凭证。
（三）收款登记：财务部门应及时将收款信息登记到财务系统，并核对相关账户余额。
（四）收款对账：财务部门应定期与银行对账，确保收款金额和银行账户余额一致。
第八条付款流程（一）付款计划：各部门根据实际业务情况，编制付款计划，包括付款金额、付款时间、付款方式等。
（二）付款操作：财务部门根据各部门的付款计划，及时进行付款操作，并向各部门提供付款凭证。
（三）付款登记：财务部门应及时将付款信息登记到财务系统，并核对相关账户余额。
（四）付款对账：财务部门应定期与银行对账，确保付款金额和银行账户余额一致。
第九条内部结算流程中，各部门应保持与财务部门的及时沟通，确保结算流程的顺利进行。
第十条公司各部门应加强财务数据的保密工作，任何人员不得擅自泄露公司财务信息。
第十一条公司应定期进行内部结算的财务审计工作，发现问题及时通知相关部门进行处理。
公司内部结算文件管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部结算文件的管理，规范结算流程，确保结算工作的准确、及时、高效，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有内部结算文件的编制、审核、审批、传递、存档等环节。
第三条公司内部结算文件的管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：结算文件应符合国家法律法规和公司规章制度的要求；（二）真实性原则：结算文件内容必须真实、准确，不得有虚假记载；（三）及时性原则：结算文件应按照规定时限完成，确保资金流转顺畅；（四）保密性原则：结算文件涉及公司商业秘密，应严格保密。
第二章结算文件种类及编制第四条公司内部结算文件主要包括以下种类：（一）收款凭证；（二）付款凭证；（三）银行对账单；（四）费用报销单；（五）其他需要结算的文件。
第五条结算文件编制要求：（一）结算文件应使用统一的格式，包括文件名称、编号、日期、金额、结算对象、附件等；（二）结算文件内容应完整、准确，不得漏项、错项；（三）结算文件附件齐全，与文件内容相符；（四）结算文件应使用规范的汉字、数字和符号。
第三章结算文件审核与审批第六条结算文件审核：（一）各部门负责人应对本部门编制的结算文件进行初步审核，确保文件内容真实、准确、完整；（二）财务部门对结算文件进行复核，审核其合法性、合规性。
第七条结算文件审批：（一）根据结算金额和审批权限，结算文件需经相应级别的审批；（二）审批人应对结算文件进行认真审查，确保文件内容无误，并在规定时限内完成审批；（三）审批人签署审批意见后，将结算文件连同审批意见一并交财务部门。
第四章结算文件传递与存档第八条结算文件传递：（一）结算文件经审批后，由财务部门负责传递至相关部门；（二）传递过程中，应确保文件安全，防止遗失、损坏。
第九条结算文件存档：（一）结算文件应按照类别、年份、月份等顺序分类存档；（二）存档文件应保持整洁、完好，便于查阅；（三）财务部门负责结算文件的归档、保管和查阅工作。
内部结算管理制度
内部结算管理制度1. 引言本文档旨在对公司的内部结算管理制度进行详细介绍和说明。
内部结算是指公司内部各部门之间进行货币和物资的交换和结算的过程。
为了确保公司内部结算的准确性、合规性和高效性，制定和执行内部结算管理制度是非常重要的。
2. 内部结算管理的目标公司内部结算管理的目标是确保各部门之间的结算工作能够按照规定的程序和流程进行，从而实现以下目标：•提高结算准确性：通过明确的结算流程和标准化的操作，减少结算错误的概率。
•简化结算流程：通过规范化的流程和自动化工具，简化结算流程，提高结算效率。
•加强内部控制：通过建立完善的结算审批机制和风险控制措施，提高内部控制的有效性。
•促进部门间合作：通过建立良好的结算合作机制，促进各部门之间的沟通和协作，加强团队合作效能。
3. 内部结算管理制度的内容3.1. 结算政策和标准公司应制定适用于所有部门的结算政策和标准。
结算政策应明确规定结算流程、结算时限、结算对象、结算方式和结算凭证要求等内容。
结算标准应明确规定各类交易和结算项目的计价依据、结算金额和结算单位等。
3.2. 结算流程和程序公司应规定清晰的结算流程，包括结算发起、结算审批、结算执行和结算确认等环节。
结算流程应尽量简化，并且要求各部门按照流程规范操作。
同时，应建立相应的结算审批程序，确保结算流程的合规性和准确性。
3.3. 结算凭证管理公司应规定结算凭证管理的要求，包括凭证的编制、审核、归档和保管等环节。
结算凭证要求具备完整的信息、准确的算术和良好的审批记录。
公司可以制定相应的凭证模板和编号规则，以加强结算凭证管理的规范性。
3.4. 结算风险控制公司应建立健全的结算风险控制机制，包括风险识别、风险评估、风险防范和风险监控等。
风险控制应针对不同的结算环节和风险类型采取相应的控制措施，以降低结算风险的发生概率和影响程度。
3.5. 结算信息管理公司应规定结算信息管理的要求，包括结算数据的采集、处理、存储和分析等。
内部结算管理制度
内部结算管理制度一总则第一条为推进国内事业部内部经济责任制，做好内部核算基础工作，特制度本制度。
第二条本制度所称内部结算,是国内事业部下属分公司与国内事业部之间由于内部经济往来而通过国内事业部成本合约中心进行的内部结算活动。
第三条国内事业部成本合约中心进行内部结算，在于划清事业部与分公司的经济责任，更准确地反映各独立核算单位的经营成果。
二内部结算管理体系第四条分公司与国内事业部之间价值超过＊＊*元的经济往来活动都应该进行内部结算.第五条成本合约中心负责将内部结算价格编印成册，形成《公司内部结算价格手册》，下发分公司内部结算使用.第六条需要进行内部结算的内部经济往来活动有：1. 一个独立核算单位使用另一个独立核算单位或公司总部的低值易耗品；2. 一个独立核算单位使用另一个独立核算单位或公司总部的固定资产;3. 一个独立核算单位使用另一个核算单位提供的劳务(不包括国内事业部为各个独立核算单位提供的管理服务)。
三内部结算价格制定原则第七条有明确市场价格的按市场价格进行结算。
第八条对国内事业部有积极意义的允许亏损，内部结算价格可以高于市场价格。
第九条国内事业部内部结算价格体系，不宜随意或经常变动，应保持相对稳定。
当国内事业部内外部环境变化较大时，如市场大范围价格波动，使用新技术、设备、工艺、新颁消耗定额标准，则需及时修订.四内部结算价格制定方法第十条低值易耗品低值易耗品一般有明确的市场价格，因此低值易耗品采用市场价进行结算，项目管理中心每一个季度应该对各类低值易耗品的价格进行一次调查，并向成本合约中心提供,成本合约中心以这个价格为依据上浮5%作为内部结算价格，上浮5％是考虑了运杂费和保管费等附加费用。
低值易耗品结算价=市场价格＊(1+5%）第十一条固定资产1。
如果该固定资产对外提供服务，按对外提供服务的价格结算。
2。
没有对外提供服务价格可供参考的固定资产,分为以下两种方式进行结算；（1）连续使用超过一天的固定资产的结算可采用租赁的方式结算,租金根据固定资产的折旧额再加上5%的附加费确定.固定资产结算价=日租金＊使用天数=日折旧额＊（1+5％)＊使用天数（2）使用没超过一天的固定资产的结算可采用协议价格的方式，由双方确定价格.第十二条劳务1。
单位内部收支业务管理制度（精选3篇）
单位内部收支业务管理制度（精选3篇）单位内部收支业务管理制度篇1第一章总则第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我镇经济及社会各项事业和谐发展，结合我镇实际，制定本制度。
第二章收支管理制度第二条收入包括各项协调款、项目资金、上级专款、捐赠收入、其他收入等各种来源资金;支出包括经常性支出(办公费、车辆燃修、招待费、书报费、差旅费、通讯费等)、专款支出、基建支出、其他支出等各种资金支出。
第三条严格实行资金“收支两条线”管理制度。
各单位取得资金收入时，必须出具省财政厅监制的《山东省往来结算统一收据》，并加盖财政所公章，任何单位和个人不得私自印制收据。
各单位取得收入后，必须在3日内缴存至镇财政预算外专户，否则按公款私存处理。
严禁任何单位和个人截留资金及坐收坐支现象的发生。
第四条进入预算外帐户的资金由财政所统一管理，政府集中调拨使用，实行镇长一支笔签字制度。
第三章报帐制度第五条报销单据以部门为单位，每月1-10日集中报账，每部门要设一名固定报帐员，非报帐员报帐，财务部门可以不予办理。
第六条对各部门日常零星开支实行备用金制度。
财务部门根据各业务部门的的支出规模，合理确定备用金数额，由各部门报帐员填写备用金领取单后领取使用。
第七条单位或个人有报销项目，必须提供有对方单位加盖公章或财务章的完整、真实、合法、有效的正式发票或收据，否则一律不予报销。
报销发票时要遵循以下程序：经办人签字并注明事由，分管领导签字，财政所审查核实，镇长签字，入帐报销。
第八条各项开支都要本着勤俭节约的原则进行。
一般业务支出，要由分管领导同意;其他特殊或大项支出，须报镇主要领导同意，必要时要通过集体研究决定。
第九条对单项超1000元的业务支出，各单位不能自行以现金支付，原则上通过镇财政直接拨付到对方账户。
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利润中心
确定内部收费方式、内部收费价格，然后经各利润中心负责人认可及董事局审批，审批原稿需存放于财务部。
按财务部规定格式定期向财务部提供内部收费明细及汇总资料，书面及电脑资料各一份。
财务部
负责利润中心核算，定期编制各利润中心损益报表。
指定内部结算票据格式，指导利润中心内部结算工作。
5.0内容
收入
计量
对公司外部产生的销售收入、资产使用费以订单销售价格为准。
对公司内部产生的销售收入、资产使用费收入以经付款单位负责人签名确认的内部结算单据列明的金额为准。
——
业绩
考核
考核指标为剩余收益、资产回报率及超额收益率。
负责确定理想收益率。
董事局及总经理
负责确定利润中心的具体考核指标。
负责利润中心业绩进行考核。
项目
行动
负责
内部结算价格制定
制定内部结算价格。
收费部门
协助利润中心制定及审核内部结算价格。
财务部
审批内部结算价格。
董事局
内部结算方式
指定内部结算单据格式，各利润心不得自行确定内部结算单据格式。
视管理要求需要修改内部结算单据格式。
财务部
内部结算采取按月结算方式。
内部结算单据经付款单负责人签名确认后生效。
——
须于每月初的5天内将本部门上月经付款单位确认的内部收费单据以指定的方式报送财务部。财务部只接受以汇总方式报送的内部收费单据。
收费部门
成本计量次序
责任中心归集由责任中心负担的直接费用。
利润中心归集不能由责任中心直接负担的费用，如折旧、电费等。
——
根据合理的基准将利润中心的费用分摊务部经理、利润中心负责人、总经理、集团财务总监、董事局成员。
—业绩考核报告作为财务报表的附表，随同财务报表分发至相关人员。
财务部
6.0记录和表格
表格名称
编号
保存地点
保存期限
空白表格
内部结算收费汇总表
FG-CW-78
财务部
三年
见公共信息管理
7.0考核文件和资料（无）
8.0本文件自二OO三年九月一日起生效。
1.0
2.0
3.0
4.0目的
规范利润中心内部结算，准确核算及考核利润中心业绩，促使利润中心加强成本效益管理，为公司创造利益。
5.0范围
适用新东江塑胶（深圳）有限公司、东江科技（深圳）有限公司、东江音响（深圳）有限公司、东江国际有限公司、后勤服务部、集团总部各利润中心内部结算。
3.0定义
内部结算
指利润中心之间相互提供劳务产生的价款结算。
9.0本文件解释权归属集团财务总监。