酒店管理公司收入管理制度制度格式
酒店行业收入管理制度
酒店行业收入管理制度第1章总则第1条目的。
为了加强对酒店的收入管理，规范收入管理行为，确保收入账务处理的准确性，特制定本制度。
第2条本制度主要侧重于下列事项的管理。
1．酒店免单事项的管理。
2．酒店收银事项的管理。
3．酒店夜审和日审事项的管理。
第2章免单事项管理第3条免单事项范围：主要指因服务质量或者菜品质量等引起客人投诉，需要免单处理的。
第4条因服务质量或菜品质量等引起客人投诉，需要对账单或点菜单免单的，根据实际情况，酒店总经理现场或电话委托部门经理免单，详细注明原因，并亲笔签字或最迟次日补签，费用记入酒店交际费。
第5条因服务质量或者菜品质量等引起客人投诉，需要免单奉送菜肴的，按照费用管理制度执行。
第6条因服务质量或者菜品质量等引起客人投诉，需要赔偿的，根据实际情况，酒店总经理现场或电话委托部门经理免单，详细注明原因，并亲笔签字或最迟次日补签，费用记入酒店交际费。
第3章收银事项管理第7条酒店消费除房租收入、电话费收入和服务费收入外，其他酒店各项消费事项或收入，包括退酒水或其他退还服务，都须由相关营业部门落单。
第8条酒店严格禁止内部人员采用自用房、维修房名义或福利名义消费，否则将进行严肃处理。
第9条经过落单处理的收入项目。
1．食品收入落单：填写食品单（一式四联），一联交收银、一联交传菜员、一联交厨房、一联餐饮部留存。
2．香烟酒水收入落单：填写一式两联的酒水单，一联交收银、一联交水吧。
3．客房收入中的杂项收入（麻将、麻将桌）落单：客房服务员填写一份两联的租借条或酒水单，经客人签字认可后，一联交前台收银、一联交客房部提货。
客房部由专人对所经管的物品进行登记。
第10条对于退还的酒水或其他退还服务还必须有相关营业部门签字认可或签收。
第11条所有单据必须由相关部门按序号保留齐全，次日交财务部稽核会计。
第12条每班收银结束后，收银员都应打印当班交班报表，一式两联，一联随当班账单一起交夜审，一联交营业部门存档。
财务制度-酒店管理公司收入管理制度
财务制度-酒店管理公司收入管理制度第一章总则第一条为规范酒店管理公司的收入管理，维护公司的经济效益和财务安全，加强收入管理工作，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各级部门的收入管理工作。
第三条公司各级部门应按照本制度的规定，对公司的各项收入进行经营、核算、报表及分配。
第四条公司收入包括客房收入、餐饮收入、会议宴会收入、礼品销售收入等各种形式的收入。
第五条公司收入管理应以规范、透明、公正、合法为原则，根据市场需求和客户需求进行经营活动。
第六条公司各级部门应全面负责本部门收入的经营、核算与报表工作，确保其准确性和完整性。
第七条公司各级部门应集中一切收入于财务部门进行核算，确保各项收入及时入账。
第八条公司应制定相应的报表和分析文件，及时反映各项收入的实际情况。
第九条各级部门领导应根据实际情况，制定相应的奖惩措施以激励员工积极参与收入管理工作。
第二章客房收入管理第十条公司各酒店客房的房价应在市场合理的范围内，根据客户需求适时调整，并及时更新价格信息。
第十一条客房预订应按照客户需求和公平、公正、透明的原则进行，不得恶意变相涨价或减少预留房源。
第十二条客房预订应尽量满足客户的需求，尽量提供无障碍客房、无烟房等特殊需求。
第十三条客房入住应按照公司规定的流程进行，客户在入住前应缴纳相应的押金或签订担保措施。
第十四条客房收入应当及时入账，并与实际入住情况核对，确保收入的准确性。
第十五条客房收入核算应根据实际入住情况、房价、房型等因素进行，确保数据的完整性和合理性。
第三章餐饮收入管理第十六条公司餐饮部门应制定详细的菜单、菜品标准及餐饮服务流程，确保服务质量和客户满意度。
第十七条餐饮部门应根据市场需求及时更新餐饮菜单和菜品，适应客户的偏好和需求。
第十八条餐饮收入应当及时入账，并根据所提供的餐饮服务进行核算，确保数据的准确性和完整性。
第十九条餐饮部门应开展市场调研和竞争分析，根据市场需求进行特色餐饮推广活动，提升餐饮收入。
酒店员工收入管理制度
第一章总则第一条为规范酒店员工收入管理，提高员工工作积极性，促进酒店健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店全体员工，包括但不限于前台接待、客房服务、餐饮服务、安保人员等。
第三条酒店员工收入管理遵循公平、公正、公开的原则，确保员工收入与其工作绩效、岗位职责、工作时长等因素相匹配。
第二章收入构成第四条酒店员工收入由基本工资、绩效工资、奖金、津贴等构成。
第五条基本工资：（一）基本工资根据员工的岗位、资历、学历等因素确定，为员工提供基本生活保障。
（二）基本工资每月固定发放，不得低于当地最低工资标准。
第六条绩效工资：（一）绩效工资根据员工的工作表现、工作绩效、部门业绩等因素确定。
（二）绩效工资每月发放，具体比例由酒店根据实际情况制定。
第七条奖金：（一）奖金分为年终奖、季度奖、特殊贡献奖等，根据员工工作表现和酒店经营状况发放。
（二）年终奖根据员工全年绩效和酒店年度业绩确定，具体发放标准由酒店制定。
第八条津贴：（一）津贴包括岗位津贴、工龄津贴、夜班津贴、高温津贴等，根据员工岗位和工作条件确定。
（二）津贴每月发放，具体金额由酒店根据实际情况制定。
第三章收入发放第九条酒店员工工资按月发放，具体发放时间为每月的固定日期。
第十条酒店员工工资发放时，应确保员工工资收入真实、准确，不得拖欠、克扣员工工资。
第十一条酒店员工工资发放需经过以下程序：（一）各部门负责人根据员工考勤、工作绩效等情况，拟定工资发放方案；（二）人力资源部对工资发放方案进行审核；（三）总经理审批通过后，由财务部负责发放。
第四章员工收入调整第十二条酒店员工收入根据以下情况进行调整：（一）员工岗位变动、工作表现提升等情况，可适当提高员工收入；（二）员工违反公司规章制度、工作表现不佳等情况，可适当降低员工收入；（三）酒店经营状况、市场环境等因素变化，可对员工收入进行调整。
第五章附则第十三条本制度由酒店人力资源部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行，原有相关制度与本办法冲突的，以本办法为准。
酒店薪资管理制度模板范本
酒店薪资管理制度模板范本第一章总则第一条为了规范酒店薪资管理，保障员工合法权益，提高员工工作积极性，根据国家法律法规及酒店实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店全体员工的薪资管理工作。
第三条薪资管理原则：1. 公平原则：薪资水平应体现员工的工作岗位、工作性质、工作绩效和工作经验等因素，保证内部公平、外部竞争力。
2. 激励原则：通过薪资分配激发员工工作积极性，提高工作效率和服务质量。
3. 合法原则：遵循国家法律法规，确保薪资管理的合法性。
4. 保密原则：薪资信息应严格保密，确保员工隐私不受侵犯。
第四条酒店薪资管理由人力资源部负责组织实施，各部门负责人协助执行。
第二章薪资结构与标准第五条薪资结构分为基本工资、岗位工资、绩效工资、奖金、补贴和福利等部分。
第六条基本工资：根据员工所在岗位的工作性质和劳动强度，设定相应的基本工资标准。
第七条岗位工资：根据员工所在岗位的责任大小、工作难度、技能要求等因素，设定相应的岗位工资标准。
第八条绩效工资：根据员工的工作绩效、业务能力和工作质量，实行绩效考核制度，绩效工资标准根据绩效考核结果确定。
第九条奖金：根据酒店经营状况、员工工作表现等因素，设立年终奖、优秀员工奖等不同类型的奖金。
第十条补贴：根据员工的工作特点和实际需求，给予一定的补贴，如交通补贴、通讯补贴等。
第十一条福利：酒店为员工提供五险一金、带薪年假、节日福利等福利待遇。
第三章薪资调整与审批第十二条薪资调整分为定期调整和特殊调整。
第十三条定期调整：根据酒店经营状况、物价水平、员工满意度等因素，定期对薪资结构进行调整。
第十四条特殊调整：对于表现优异、岗位晋升等特殊情况，可进行特殊调整。
第十五条薪资调整方案由人力资源部拟定，报总经理审批后实施。
第四章薪资支付与查询第十六条薪资支付时间为每月固定日期，如遇节假日顺延。
第十七条薪资支付方式可以为现金、转账等形式。
第十八条员工有权查询自己的薪资待遇，如有疑问，可向人力资源部咨询。
财务制度-酒店管理公司收入管理制度
财务制度-酒店管理公司收入管理制度一、总则酒店管理公司收入管理制度是为了规范和规范公司的财务运作，保障收入的准确计量和及时收取，促进公司的健康发展而制定的。
二、收入的来源和分类（一）收入来源1.客房收入：包括客房房费、客房服务费等；2.餐饮收入：包括餐厅、酒吧、宴会等的餐饮收入；3.会议收入：包括会议室租金、会议服务费等；4.其他收入：包括礼品店、停车场、景点门票等其他收入。
（二）收入分类1.主收入：主要指酒店的核心业务收入，如客房收入、餐饮收入等；2.附加收入：指与主收入配套的其他收入，如停车场、健身房等。
三、收入的确认和计量（一）收入的确认1.客房收入：客房收入按照客房房费标准确认，要求客人在入住时支付房费；2.餐饮收入：餐饮收入按照消费金额确认，要求客人在用餐后及时结账；3.会议收入：会议收入按照会议租金和服务费确认，要求客户在活动结束后支付费用；4.其他收入：其他收入按照不同项目的收费标准确认，客户在消费时即时支付。
（二）收入的计量1.客房收入：客房收入根据客人的入住天数和房间类型计算；2.餐饮收入：餐饮收入根据菜品的价格和数量计算；3.会议收入：会议收入根据会议室的租金和服务费计算；4.其他收入：其他收入根据不同项目的标准计算。
四、收入的核对和记录（一）收入的核对1.收银员入账前核对：收银员在录入收入前需核对金额的正确性；2.预收款核对：预收款需按规定核对，确保预收款的准确性；3.营业额核对：每日营业额需按照规定进行核对，确保数据准确。
（二）收入的记录1.日报表：每日应制作收入日报表，详细记录各项收入的金额和来源；2.月度汇总表：每月应制作收入月度汇总表，汇总各项收入的总额和增长率；3.年度报表：每年应制作收入年度报表，总结全年各项收入情况。
五、收入的分配和使用（一）收入的分配1.主收入分配：主收入应按照公司的经营目标和利润分配方案进行分配；2.附加收入分配：附加收入应根据不同项目的经营状况进行分配。
酒店财务收入管理制度
酒店财务收入管理制度一、总则为规范酒店财务收入管理，确保财务收入真实、准确、合法，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、收入类别1.酒店财务收入主要包括以下几个方面：（1）客房收入：指酒店客房的出租收入，包括客房租金、客房附属设施收入等。
（2）餐饮收入：指酒店餐厅、酒吧等场所的餐饮销售收入。
（3）会议收入：指酒店举办会议、活动所产生的收入。
（4）其他收入：指酒店其他服务所产生的收入，如商务中心、健身中心、洗衣房等收入。
三、收入管理流程1.收入登记：所有收入均需及时登记于酒店财务系统中，包括客房预订、入住、餐饮消费等。
2.开票管理：对于需要开具发票的收入，必须按照规定标准开票，确保发票真实有效。
3.收款管理：酒店收款必须通过指定的收款通道，如银行转账、POS机刷卡等，不得以现金形式收款。
4.收入核对：各部门对收入进行核对，确保财务数据的准确性。
5.收入结算：每日对收入进行汇总结算，将收入分类清晰，确保财务数据的准确性。
四、风险控制1.与客户签订合同：对于长期客户或大额合同，必须签订正式合同，明确双方权利义务。
2.产品价格控制：对于不同产品的定价，必须进行合理控制，以确保收入的稳定增长。
3.账务核对：对于收入账务需定期进行核对，确保收入的真实性。
4.内部监控：建立酒店内部监控制度，对收入流程进行监督，发现问题及时纠正。
五、扩大收入来源1.市场拓展：积极开拓新市场，扩大酒店的收入来源。
2.增加服务项目：增设更多的服务项目，吸引更多的客户，提高收入。
3.提升服务质量：提升服务质量，吸引更多回头客，增加客房、餐饮等收入。
4.活动策划：定期组织各类活动，吸引更多客人，增加酒店的收入。
六、其他1.本制度自颁布之日起生效。
2.酒店财务部门负责监督执行本制度。
3.如有相关规定调整，应及时更新本制度。
以上制度仅供参考，具体落实时应根据酒店实际情况进行调整。
酒店应加强财务人员的培训，提高工作效率，确保收入管理的顺利进行。
酒店收入管理制度范文
酒店收入管理制度范文酒店收入管理制度第一章总则第一条为了规范酒店收入管理，提升酒店经营效益，维护酒店的良好形象，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有部门和所有员工。
第三条酒店收入管理制度的目标是确保酒店的收入来源合法合规，收入信息准确完整，收入流程透明规范。
第四条酒店收入管理应遵循合理经济原则、独立核算原则、合规法令原则和信息安全原则。
第五条酒店收入管理主要包括房间收入、餐饮收入、会议收入、其他收入等方面。
第六条酒店的收入统一由酒店财务部进行管理，负责收入的归档、统计、监督和报表的制作等工作。
第七条酒店将建立完善的收入管理信息系统，实时记录并汇总酒店的收入信息，确保数据的准确和实时性。
第八条酒店应对员工进行收入管理培训，提高员工的收入管理意识，确保员工能够按照规定的程序进行收入的登记和报账。
第九条酒店财务部应建立健全的内部控制和风险管理机制，保障酒店的收入安全和风险的可控性。
第十条酒店应根据市场需求和经营情况，不断优化收入管理制度，使之能够更好地适应酒店的运营需求。
第二章收入的登记和报账第十一条酒店的收入应在收入管理信息系统中进行登记，并及时进行核对和确认。
第十二条收入管理信息系统应具备完善的收款、开票、发票打印和存储等功能，确保收入信息的完整和准确。
第十三条酒店的收支凭证应由财务部门统一管理，确保凭证的安全和可追溯性。
第十四条酒店的收入登记应遵循合规原则，确保收入来源的合法合规。
第十五条酒店应建立完善的发票管理制度，严格按照税法规定开具发票，确保发票的完好和合规。
第十六条酒店应建立内部审核机制，对收入的登记和报账进行审核，确保数据的准确性和合法性。
第三章收入的统计和监督第十七条酒店财务部应根据收入管理信息系统中的数据，定期制作收入统计报表，并向酒店管理层报送。
第十八条酒店管理层应根据收入统计报表，及时评估酒店的经营情况，做出相应的经营调整和决策。
第十九条酒店财务部应建立有效的内部控制机制，建立收入流程监督和风险评估机制，确保酒店收入的安全和可控性。
酒店管理公司收入管理制度
会议室收入
酒店设有会议室，提供会 议设施设备租赁服务。
娱乐设施收入
酒店内设有健身房、游泳 池、KTV等娱乐设施，提 供有偿使用服务。
礼品店收入
酒店内设有礼品店，出售 各类旅游纪念品、特色礼 品等。
营销活动与收入增长
01
促销活动
酒店通过互联网、媒体等渠道进行宣传，推出各类促销活动吸引客户
。
02
会员制度
未来趋势
随着信息技术的不断发展和客户需求的多样化，收入管理将更加注重数据分析、市场预测 、智能化和个性化服务等方面的应用。
02
收入来源与构成
客房收入
房型与价格策略
酒店根据市场需求和客户类型 设置不同种类的房型，如单间 、标间、豪华套房等，并制定 相应的价格策略，以覆盖成本
并获得利润。
入住率与预订率
THANKS
谢谢您的观看
目的
通过科学、合理的收入管理制度，确保酒店管理公司的收入 来源合法、合规、真实可靠，同时实现收入的最大化和风险 的最小化。
收入管理的重要性
1 2
提高公司盈利能力
通过有效的收入管理，可以最大程度地提高公 司的盈利能力，促进公司的可持续发展。
控制财务风险
科学合理的收入管理制度可以有效地控制财务 风险，保证公司资金流的稳定性和安全性。
根据客户需求，提供更多元化、个性化的服务项目，增加客户 黏性及复购率。
04
收入管理的流程与制度
预订与收款流程
接受预订
酒店前台接待客户预订，填写预订 信息并确认付款方式。
确认预订
酒店工作人员确认预订信息无误后 ，向客户发送确认邮件或短信。
预订变更
客户可取消预订或更改预订信息， 酒店工作人员需及时处理并回复。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
酒店管理公司收入管理制度第一章总则第一条为加强集团酒店业收入环节的控制，杜绝收入流失，同时又能够充分满足酒店灵活高效的经营管理，制定本制度。
第二条本制度所指收入仅指酒店因提供商品或服务产生的、需要向消费者收取的各项收入和费用，包括变卖财产及废旧物品、往来单位进场费及罚没款收入等。
具体包括：1、客房收入中的房租收入、电话费收入、迷你吧收入、商务吧收入、洗衣费、赔偿金及杂项（麻将、麻将桌）等;2、餐饮收入中的食品收入、香烟酒水收入、服务费、茶位费、宴会收入及因宴会产生的场租、主持等;3、康乐收入中的桑拿收入、美容美发、足疗收入、按摩收入、小费收入等;4、娱乐收入中的厅租收入、门票收入等；5、免单、其他收入等。
第二章商品订价第三条为确保酒店毛收益，规范定价程序，制定食品、酒水和香烟毛利率标准及制价程序。
第四条制价原则：参考相近星级酒店售价，结合酒店指导毛利率。
特色情况，可由销售部、餐饮部等部门会同财务部进行市场调查后订价。
2、指导毛利率定价公式销售价格=成本/成本率X 100%成本率= 1- 毛利率毛利率=销售净收入-销售成本X 100%销售净收入第五条制价部门先由业务部门（厨部或餐饮部）提出建议价，再由酒店财务部成本稽核负责商品的定价审核，最后由财务负责人和酒店总经理签字确定。
必要时，还应报集团批准。
第六条制价程序1、食品类厨部每推出一个新菜品，应先以标准价格单的形式，详细注明该菜品所须原、辅材料名称和用量（毛重及净重），并提出各餐厅的建议售价，然后将其结果送交财务部成本会计。
财务成本会计根据其标准成本和上述规定中的理论毛利率，测算理论售价，同时参照业务部门的建议价，拟定该商品售价，最后由总经理核准定价。
财务部成本会计将该定价输入电脑，并通知厨部、餐饮部和收银员。
2、酒水香烟类酒水及香烟应由餐饮部根据该商品的行业价格，适时提出建议价交财务部。
财务部成本会计根据各商品的理论毛利率，测算出理论售价，同时参照部门建议价，拟定该商品的售价，最后请总经理核准定价。
电脑录入等工作同食品定价等程序。
3、迷你吧客房部房务中心将推出的新品名称、进价（仓库领料单已注明）送交财务部成本稽核员，成本稽核员根据成本价按平均毛利率65%制定出参考售价。
4、其他订价商品部除香烟、酒水外，其他商品原则上按30%毛利率制定售价。
第七条价格变动，业务部门对食品、酒水和香烟等市场价格信息应及时进行跟踪反馈；各部门在执行过程中对上述毛利率标准及制价程序如有建议，应及时以书面形式反馈财务部，以便财务部适时进行调整。
第三章折扣规定第八条折扣管理按照以下范围和程序进行办理：（一）折扣范围1、花源酒店：折扣范围仅限于餐饮食品（不包括海鲜）、客房房租的夜租（7楼除外）和洗浴中心的全天房租。
其它如客房日租、钟点房租、7楼房租、香烟、酒水、厅租、服务费及杂项均不在折扣范围。
特殊情况下折扣，必须有酒店总经理亲笔签字。
2、天怡酒店：折扣范围仅限于餐饮食品（不包括海鲜）类、客房房租的夜租。
其它项目如香烟、酒水、杂项、服务费、客房日租不在折扣范围。
特殊情况下折扣，必须有酒店总经理亲笔签字。
（二）折扣审签1、原则上要求帐单上有相应折扣权限人当场亲笔签字。
如当事人不在现场，可电话委托值班经理代签。
如果是收银员接到折扣权限人电话指示的，收银员必须在帐单上注明“××电话指示×折”字样。
发生委托代签行为的折扣权限人，第二天早上11:00之前必须到财务部亲笔签字，否则，对折扣权限人每次处以20元罚款。
2、信贷回收货款折扣由往来帐会计审核实际消费当日是否享受折扣后，报酒店管理公司总经理审签。
对于应收帐款收回困难，需要部分或全额确认呆死的，必须经应收帐款专题会议或例会讨论通过后报集团审批。
（三）折扣额度1、对仙桃籍或在仙桃工作的集团领导个人消费，实行住房五折、餐饮七折；集团其他人员消费按照酒店规定执行，打折时必须相关人员签字确认。
2、对集团内各单位消费实行8.5折，与其它单位一样，挂帐必须签定协议。
3、酒店部门经理以上人员个人消费实行住房5折、餐饮8折，保龄球每局2元，健身房每小时2元。
集团人员、湖北工业城部门领导享受保龄球每局2元，健身房每小时2元的待遇。
4、以上优惠及权限仅限本人使用，若发现非本人使用的一律按规定收费。
（四）折扣签批权限：①酒店部门经理签字实行8.5折;②酒店总经理、酒店管理公司部门负责人和酒店管理公司总经理签字实行8折。
第四章免单控制第九条因服务质量或者菜品质量等引起客人投诉，需要对账单或点菜单免单的，根据实际情况，酒店总经理现场或电话委托部门经理免单，详细注明原因，并亲笔签字或最迟次日补签，费用记入酒店交际费。
第十条因服务质量或者菜品质量等引起客人投诉，需要免单奉送菜肴的，按照费用管理制度执行。
第十一条因服务质量或者菜品质量等引起客人投诉，需要赔偿的，根据实际情况，酒店总经理现场或电话委托部门经理免单，详细注明原因，并亲笔签字或最迟次日补签，费用记入酒店交际费。
第五章收银控制第十二条酒店消费除房租收入、电话费收入、门票收入，服务费外，其他酒店各项消费事项或收入包括退酒水或其他退还服务都必须由相关营业部门落单。
要严厉杜绝内部人员采用自用房、维修房名义或福利名义消费，否则，作贪污处理。
食品收入落单填写一式四份的食品单，一联交收银、一联交地喱、一联交厨房、一联留存;香烟酒水收入落单填写一式二份的酒水单，一联交收银、一联交水吧;客房收入中的迷你吧、杂项收入（麻将、麻将桌）落单由客房部服务员填写一份二联的租借条或酒水单，经客人签字认可后，一联交前台收银、一联交客房房务中心提货。
客房房务中心必须对所经管的物品由专人进行登记;对于退酒水或其他退还服务还必须有相关营业部门签字认可或签收。
所有单据必须由相关部门按序号保留齐全，次日交财务部稽核会计。
第十三条收银人员必须保证酒店所有收入款项全额收取，对于折扣手续不全、少输漏输、少收漏收造成损失的，由相关经手收银员全额赔偿。
第十四条每班收银结束后，收银员都应打印当班交班报表，一式两联，一联随当班账单一起交夜审，一联交营业部门存档。
餐饮账单要求按账单号从小到大顺序整理，不得遗失账单；餐饮作废账单和零账单必须详细注明理由。
第十五条收银员每日必须及时将押金收入、消费收入及各项其他预收收入款项（含IC卡、贵宾卡预售收入）上缴。
收银员每日交（下）班清账时，必须清点本日所收现金、信用卡、转Ar账和转招待账等，并与当班报表核对一致。
收银员在当日下班前，必须将当班营业款在至少有另一名员工在场的情况下投入指定保险箱中，并在缴款表上填写清楚，同时要求见证人签字证明。
第十六条收银员必须将备用金与个人款项严格区分，保证备用金结构合理，不得以白条充抵，不得挪用。
第五章夜审控制第十七条夜审人员每日对当天收入进行全面审核：1、必须对餐饮账单数目和金额进行核对。
检查已收档收银点账单、报表是否上交，是否存在少交漏交账单现象。
如有上述现象应及时登记，以便上级进行处理。
打印菜单统计报表与每张账单进行逐项核对，查看账单金额与报表对应统计数量是否一致，是否存在账单不全或有效账单没有放在最上面。
如有上述现象应及时登记，以便日审人员及上级主管及时进行处理。
2、检查餐娱账单的消费明细是否与酒水单、食品单一致，单据时候联号，数量、金额是否相同，退菜是否符合手续;检查前台账单的消费项目与底单是否一致，是否存在多计少计现象。
3、打印餐娱、服务费变动表、赠免单及单品折扣报表、免零报表、冲减报表、异常账单报表、前台优惠对冲明细账，审查其折扣、免服、免零是否符合手续，审批各种优惠券、免费券及有价证券的使用是否符合规定，是否在有效期内。
4、核对登记招待、转账：打印前台、餐娱招待明细表、转账明细表，与实际账单进行核对。
查看招待，转AR账是否符合手续并整理造表。
5、核对房态：与接待、楼层核对房价、房态，查看是否存在房态、房价不符现象，是否存在已入住未开房、客人已退电脑未退等现象，如有应及时进行登记，并通知有关部门进行补救。
客房部一般应于每日早10点、下午2点和下午6点由领班现场查房，做手工房态报表。
与前厅部进行核对一致后，由两个部门签字认可。
双方部门负责人对报表真实性负全部责任。
财务部负责人每月不少于三次亲自对维修房、空房进行现场查房，发现弄虚作假的，属工作失职的，应分别对前厅部和客房部经理处于每次不少2000元的经济处罚。
问题严重的报集团给予降级或降职处分。
6、审核当日退房结账：打印前台实际结账、退房报表，审核前台入住、退房、结账时间，查看房租、杂项单据时候联号，是否全部计入，应加收半价、全价房租是否加收，免收或少收是否有规定批准手续，核对已结账账单有客人签名，是否存在押金收据未收回已结账现象。
是否符合有关手续，即由客人出示身份证，登记身份证号码，其签名与登记表是否一致。
7、核对宾客账：核对餐娱收入及报表、客房收入日报及报表上宾客账数是否一致，是否存在餐娱已发生前台未达或未计前台已达的现象，并查明原因。
8、核对储值卡：打印当日储值卡消费明细表与营业日报相核对，核对储值卡消费数是否一致，是否存在多下账、未下账现象的现象，检查储值卡消费明细表上的每一笔消费是否有储值卡消费回执单，并有客人签名。
9、审核客房报表：将每日客房交来的当日迷你吧、杂项租金报表、商务吧消费报表、赔偿报表与日报表中数字进行核对，如有不一致，则打印一份明细账、根据其时间、房号、单据号一一核对，查看是否存在少报、漏报的现象。
10、稽核报告：夜审将每日夜审过程中所发现的问题要详细记录下来，作出一份稽核报告，以便收银主管及时核实处理。
第六章日审控制第十八条日审人员按照下列程序和办法进行稽核：1、核对水吧账：进入水吧系统，分吧台打印当日进销存报表，与当日仓库出库、收银当日销售进行核对，检查其当日账务是否真实准确。
并不定期盘查实物，检查是否有白条抵货、借货不办理调拨手续的现象2、对夜审工作进行抽查：每日对夜审工作中的一两个工作项目进行审核，对夜审工作中的准确完整性进行抽查。
3、对收银每日缴款数进行核对，对每日收银应缴数目与实缴数目进行核对。
4、对夜审所交稽核报告中有关与相关部门、相关人员有关需要核实的事宜进行跟综核实、督促解决，并作好记录；如属部门配合问题应及时向上反映。
5、对电话计费的抽查：日审每日应核查电话计费是否正常。
如电话费收入偏低，应通知总机房与电脑房核数，查看是否有人为计时器终止或死机现象。
第七章收入缴存控制第十九条开箱工作：除节假日开箱时间另行规定外，每日所有营业款应及时开箱清点，每日开箱时间定为早上8：30分；每日开箱时至少两人同时到场，当场清点当日缴款袋个数，与当日现金缴款汇总报表上是否一致。
如所报数目少于登记表数目，应立即通知人员到场核实，查找原因。