国际结算与融资
国际结算与融资
银行在经办外汇担保业务时，所提供的担保的形式就是银行保证书(比nk 比忱r ofLuamn血，L／L)，即银行保函。
1．银行保函的定义银行保函是银行根据申请人的请求，向受益人开立的、担保履行某项义务的、承担经济赔偿责任的书面承诺文件。
由于银行信用代替或补充商业信用．保函的信用更强，可接受性更强，它被广泛地应用于商品买卖，在国际结算中占有重要的地位。
从而也使得担保成为商业银行的一项重要的业务c 各国国内的银行保面一般都是从属性保函(A比esM，ry L／L)，或称有条件保函(门mdlhon：1t‘八；)。
从属性银行保雨中的银行信用是备用性的，即如果保函申请人没有履行朵项合同中所规定的责仟和义务，则银行作为扣保人向保函受益人进行经济赔偿；如果保函申请人正常履行了合同，则银行不斋作任何赔偿且qJ从巾赚取担保费所以银行承担的是第二件的、附属什的偿付责仟c而在国际)IL务中，从属性保函显示出一些缺点，对担保银行来说，收费不多却又容易卷入买卖双方的贸易纠纷常常左有为难，对受益人来说．由于从属性保西小银行享合抗辩权，要想获得银行保函所规定的款项或权益必须先行对境外的申请人(债务人)索偿或起诉，这非常耗时费力且易受损火c所以从属性保函越来越难以被接受，逐渐地使保函的付款条件变为独立性的，使扣保银行自己能够判断付款条件是否成立，即仅凭单据付款不受任何契约的影响，因而这此年来保函越来越信用证化，有的国家将保函叫做担保信用证(Guamnty L ／C)，或称为独立性保函([ndc四ndcntI‘／(5)，或无条件保函(Un。
，n枷io叫L八；)。
现在国际结算中使用酌保承大多是这一类保函，只要银行保函规定的偿付条件(一般规定为提交某种单据或声明)已经具备，担保银行使应偿付受益人的索偿c至于申请人是否确未履行合同项下的责任义务，是否已被合法地解除了该项责任义务，担保银行概不负责。
2银行保函的种类外汇担保类型很多，对应于诲一种外汇担保类型都有银行保函格式。
国际结算和融资
课程结构
l 国际结算 票据 国际结算传统方式 国际结算中的单据
l 国际融资
国际结算和融资
票据
l 以支付金钱为目的的债权有价证券，代替现金 起流通和支付作用，从而抵消和清偿国际间债 权债务，是国际结算中的重要工具。有关票据 的原则是国际结算学科的基石。
l 包括汇票、本票和支票。
国际结算和融资
国际结算和融资
2020/11/10
国际结算和融资
国际结算课程特点
l 理论性较深：以国际贸易学和国际金融学的理 论原则为指导，着重研究国际间债权债务的清 偿形式和方法，以及有关信用、资金融通理论 和方法一般规律的科学。
l 实务性很强：本学科的目的是，运用理论知识 为指导进行国际结算的实务操作和处理所遇到 的国际结算纠纷。
国际结算和融资
二、汇票的必要记载项目
l 1、票据名称（The word “Exchange” ） l 2、无条件支付的委托（An unconditional order to
pay a fixed amount of money） l 3、确定的金额（A fixed amount of money） l 4、付款人名称（Name of the drawee） l 5、收款人名称（Name of the payee）
国际结算和融资
融资担保具体方式
l 银行保函 Bank Letter of Guarantee l 备用信用证 Stand－by LC l 福费廷（无追索权押汇）Forfaiting l 国际保理 International Factoring
国际结算和融资
国际结算的定义
l International Settlement l 是对国际间债权债务进行了结和清算的一种经
国际结算之融资业务介绍
3
优化资源配置： 融资业务可以 促进资金在国 际市场上的合 理配置，提高 资源利用效率。
4
促进经济发展： 融资业务可以 带动国际贸易 的发展，推动 经济增长。
Hale Waihona Puke 国际结算融资业务的 流程融资申请
提交融资申请：客
1
户向银行提交融资
申请，包括融资金
额、期限、用途等
信息
银行审核：银行对
2
客户的融资申请进
行审核，包括客户
融资方案设计
01
确定融资需求：分析客户需求，确 定融资规模和期限
02
选择融资工具：根据客户需求和市 场情况，选择合适的融资工具
03
设计融资结构：设计合理的融资结 构，包括融资比例、利率、期限等
04
制定还款计划：根据客户还款能力， 制定合理的还款计划
风险管理：评估融资风险，制定风 0 5 险管理措施
0 4 户发放融资资金
客户使用资金：客户按照融资协议使用资
0 5 金，包括支付货款、支付运费等
偿还融资资金：客户按照融资协议偿还融
0 6 资资金，包括本金、利息等
结束融资业务：银行完成融资业务，包
0 7 括收回本金、利息等
国际结算融资业务的 风险管理
风险识别
汇率风险：外汇市场波 动可能导致损失
信用风险：交易对手违 约可能导致损失
4
国际信用证：为进出 口商提供信用担保， 降低交易风险
5
国际项目融资：为跨国 项目提供资金支持，帮 助其完成项目建设
6
国际债券融资：为跨国 企业提供债券发行服务， 帮助其融资发展
融资业务的作用
1
促进国际贸易： 融资业务可以 降低国际贸易 中的资金风险， 提高交易效率。
国际结算融资业务知识
国际结算融资业务知识国际结算融资业务是指通过银行和金融机构的结算系统进行的跨国资金的结算和融资活动。
这种业务是国际贸易和投资活动的基础，对于促进国际经济合作和增进国际间经济联系具有重要意义。
下面我将从国际结算和融资两个方面来详细介绍这一知识。
一、国际结算业务1. 国际结算的基本概念国际结算是指不同国家或地区之间货币的结算和支付，它是游戏规则的体现，也是国际贸易和投资的桥梁。
国际结算主要通过外汇即期或即期支付、信用证、托收等方式实现。
2. 外汇即期支付外汇即期支付是指申请人以外汇挂牌价购汇后的即期外汇买入汇票或以即期外汇卖出发票作为支付方式，进行国际贸易和投资结算。
这种方式具有较高的灵活性和低成本的特点。
3. 信用证业务信用证是一种由发行银行承担责任保证的支付方式，是国际贸易中最常用的结算方式之一。
信用证业务包括开证、议付、承兑、退单和修改等操作。
通过信用证业务，买卖双方能够保证资金安全，减少贸易风险。
4. 托收业务托收业务是指买卖双方委托银行作为代理人进行支付结算的一种方式。
银行根据指令执行付款、提单托收等操作，托收费用较低，但也存在一定的支付风险。
二、国际融资业务1. 货币贷款国际货币贷款是国际融资的一种常见形式，通过贷款方式为企业提供资金支持。
这种贷款可以是跨境贸易贷款、外商投资贷款、国际采购贷款等形式。
借款人需向银行提供担保或抵押资产，同时需要根据贷款协议的要求还本付息。
2. 外汇贷款外汇贷款是一种跨国借贷业务，以外币作为借贷和偿还的货币。
外汇贷款可以是直接贷款、银行同业贷款或进出口押汇贷款等形式。
这种贷款适用于需要跨国资金支持的企业。
3. 合作贷款合作贷款是指多家银行联合为一个借款人提供资金的贷款方式。
合作贷款通常由共融行动行使发放、流动和强化其中的功能，并由这些银行共同承担风险。
这种方式能够提供更大的贷款规模，降低贷款风险。
总结：国际结算融资业务是国际贸易和投资活动中必不可少的环节。
通过国际结算业务，买卖双方能够实现跨国货币的支付和结算，降低交易风险。
银行国际贸易融资与结算
银行国际贸易融资与结算银行国际贸易融资与结算是指银行作为中介，通过提供金融服务来支持国际贸易的资金流动和结算的过程。
在国际贸易中，买卖双方通常来自不同的国家，需要进行跨境支付和结算，同时也需要融资支持以满足贸易需求。
本文将重点探讨银行在国际贸易中的融资和结算机制。
一、国际贸易融资1.1 进口贸易融资进口商在从海外采购商品时，常常需要融资来支付供应商的货款。
银行在此过程中发挥重要作用，提供不同形式的融资工具，如汇票融资、信用证融资和银行承兑汇票等。
汇票融资是指银行通过向进口商提供汇票来融资，进口商在到期日支付给银行汇票金额和相应利息；信用证融资是指银行在进口商和进口商的银行之间开立信用证，保证进口商支付货款给供应商；银行承兑汇票是指由银行接受进口商汇票并在到期日支付给供应商。
1.2 出口贸易融资出口商通常需要预付款或者信贷支持来满足订单的生产和交付需求。
在出口商融资方面，银行可以提供预付款融资、保理融资和出口信用保险等服务。
预付款融资是指银行向出口商提供资金，使其能够提前支付生产和交付所需的费用；保理融资是指企业通过将应收账款转让给银行，获取短期资金，由银行负责催收；出口信用保险是指银行为出口商提供保险保障，确保出口商能够及时收到应收款项。
二、国际贸易结算2.1 跨境支付国际贸易中的跨境支付需要经过不同国家的银行系统进行处理。
银行通过提供电汇、信用证和汇票等支付工具，实现买卖双方资金的快速结算和转移。
电汇是指银行通过电信系统向受益人的银行发出支付指令，将货款直接划付到受益人账户；信用证是一种由银行开立并保证支付的文件，确保卖方在完成合同所规定的义务后能够获得付款；汇票是一种书面的债权工具，买方通过发行汇票向卖方支付货款。
2.2 外汇交易和风险管理跨境贸易涉及到不同国家的货币，需要进行外汇交易和风险管理。
银行作为外汇市场的重要参与者，为客户提供外汇买卖、远期汇率合约和外汇掉期等产品，帮助客户管理汇率风险。
第六章-国际结算与融资管理-中英合作PPT课件
背书是指汇票的收款人或持票人在票据的背面记载有关的事项并签字。背书是
把票据的权力转让给他人的行为，是记名汇票转让时的必要手续。
6．拒付
在汇票提示付款和提示承兑时，付款人拒绝付款或拒绝承兑的行为，均称拒付。
另外，付款人避而不见、逃匿、死亡或宣告破产，以致持票人无法实现提示，也称
拒付。
7．追索
汇票遭到拒付后，持票人有追索权，即有权向其前手(背书人、出票人)要求偿付
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保理业务的内容与特点
1 保理组织承担全部风险 2 保理组织对出口商进行资金融通 3 保理组织业务综合
保理的费用：应收帐款的2%
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1.保理业务的程序
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保理业务的作用
1对出口商好处
--保理业务代出口商对进口商进行资信调查，有利于 出口商选择合适的贸易伙伴
--出口商将货物装运完毕，可立即获得大部分货款， 取得资金融通，减少资金占压，加速资本周转，促进 利润增加。
--保理组织丧失追索权
--出口商会利用保理业务有利于改善财务结构和财务 报表
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2对进口商的好处
--不需要向银行申请开立信用证,免去交付押金,从 而减少资金积压,降低了进口成本
出票 提示 承兑 付款 背书 拒付 追索 贴现
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背书
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汇票业务处理所需的几个环节
出票 提示 承兑 付款 背书 拒付 追索 贴现
2020/3/46 Nhomakorabea1．出票
国际结算及融资
出口商将应收账款转让给保理商，由 保理商提供应收账款催收、信用风险
控制等服务。
托收
出口商将货物运至目的地后，向进口 商收取货款的结算方式。
福费廷
出口商将应收账款转让给福费廷公司 ，福费廷公司承担应收账款风险，提 供资金融通。
04
CATALOGUE
国际结算及融资的风险及防范
政治风险及防范
政治风险
国际结算及融资
目 录
• 国际结算概述 • 国际结算工具 • 国际融资方式 • 国际结算及融资的风险及防范 • 国际结算及融资的新趋势与挑战 • 国际结算及融资案例分析
01
CATALOGUE
国际结算概述
定义与特点
定义
国际结算是涉及两个或多个国家之间 的货币交易，用于清偿国际间的债权 和债务。
特点
政府贷款
由国家政府向其他国家政府提供的贷款，通常用 于支持基础设施建设、扶贫等。
国际债券融资
国际债券发行
企业或政府通过发行国际债券 筹集资金，债券可以在国际证
券市场流通。
欧洲债券
在欧洲债券市场发行的债券， 不需注册，较为灵活。
外国债券
在美国等国家发行的外国债券 ，需注册并遵守当地法规。
全球债券
在多个国家发行的全球性债券 ，通常由国际知名机构发行。
详细描述
汇款结算方式通常包括电汇、信汇和票汇三种形式。电汇是其中最常用的一种，通过银 行电子系统进行资金转账，速度快、安全性高。信汇则通过邮寄方式传递汇款指令和支
付凭证，相对速度较慢。票汇则是通过银行汇票的方式进行结算，收款人凭票取款。
托收结算方式
总结词
托收结算方式是指出口商在发运货物后，将相关单据委托给银行，由银行向进口商收取货款的结算方 式。
国际贸易的结算及融资方式
国际贸易结算中常用的票据包括汇票、本票和支 票等。
单据
国际贸易结算中需要提交的单据包括发票、装箱 单、提单、保险单等。
电子支付
随着电子商务的发展，电子支付在国际贸易结算 中的应用越来越广泛。
结算风险及防范
信用风险
国际贸易中存在进口商或出口商 违约的风险，可以通过选择可靠 的交易伙伴、进行信用调查等方 式降低风险。
详细描述
国际贸易中涉及不同货币的交易，汇率波动可能导致交易双方的实际收益发生 变化。此外，汇率风险还可能影响企业的资产负债表和现金流状况。
利率风险
总结词
利率风险是指因利率波动而引起的经 济损失的风险。
详细描述
国际贸易融资通常涉及长期融资安排 ，利率波动可能增加企业的融资成本 或影响其债务偿还能力。此外，利率 风险还可能影响企业的投资决策和盈 利状况。
融资成本较高
由于我国国际贸易融资的信用体系不健全，导致融资成本较高，影 响了企业的融资意愿和效果。
融资服务水平不高
我国国际贸易融资的服务水平有待提高，包括服务效率、服务质量 等方面。
我国国际贸易融资的对策与建议
加强风险控制
01
建立健全风险识别、评估和控制体系，提高我国国际贸易融资
的风险控制能力。
降低融资成本
03
通过供应链金融，企业可以获得更加灵活和个性化的融资服务，满足 其在贸易过程中的多样化需求。
04
然而，供应链金融的风险管理难度较大，需要加强风险识别和防范措 施。
05
我国国际贸易融资的现状与对 策
我国国际贸易融资的现状
1 2 3
融资方式多样化
我国国际贸易融资方式已经从传统的信用证结算 方式向多种融资方式转变，包括托收、汇款、保 理等。
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南京大学网院10月重考国际结算与融资复习题库水中鱼,2010-10-19 14:52:34
国际结算与融资
一、名词解释：
1．广义的票据
2．顺汇法
3．租船合约提单：
二、填空题
1．国际结算中使用的票据是指狭义的票据，具体地说是指、、。
2．即期汇票向付款人提示时即要求其因该。
3．有一张汇票的出票日期为6月15日，付款期限一栏内填写：“At 30 days after date of bill”,这张汇票的付款人应于日付款。
4．汇票在背书时，不记载被背书人名称，只有背书人的名称和签字，这种背书称背书。
5．从资金流向和结算工具传递的方向来看，汇付方式属于法。
6. 在汇票的背面进行书写，然后进行转让票据的行为叫。
7．信用证的基本当事人有、、、。
8．某张11月1日开出的汇票在12月1日被承兑，票据写明“见票后80天付款”，那么付款日期应为。
9．清洁提单是指。
10．在进出口贸易中，信用证的受益人是。
11．汇出行办理汇出汇款业务，应及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行，这种做法称。
12．跟单信用证是一种有条件的银行付款承诺，这里的条件是指。
13．如汇票金额为About Five Thousand Dollars，则此汇票为汇票。
14．据UCP500，信用证若未注明是否可撤销，则默认其为。
15．某提单上注明“三箱坏损”这种提单是提单，一般情况下，银行对这种提单将不予接受。
16．支票划线的作用在于：。
17．在汇票的使用过程中，使汇票一切债务终止的环节是。
18．托收按交单条件不同，可分为和两种。
三、选择题（含多选）
1．中世纪，世界各国对外贸易都是采用黄金向银行作为结算工具，这种结算属于（） A．现金结算 B．非现金结算 C．票据结算
2．以下哪种汇票退票时需作成拒绝证书。
（）
A．国际本票 B．国际汇票 C．支票
3．商业汇票是指出票人为( )的汇票
A 商业企业
B 银行
C 政府部门
4．某张汇票的出票日是5月20日,付款期限是“ at 30 days after sight”, 该汇票于5月31日向付款人提示。
此汇票的到期日应是：（）
A ．6月19日 B．6月20日 C．7月21日
5．支票划线后，只能委托银代收（）入帐
A．现金 B．票款 C．货物
6．凡汇票上未记载收款人的，视作（）的汇票。
A．限制性抬头 B．指示性抬头 C．来人抬头
7．在贸易结算中，汇款支付方式属于（）
A．银行信用 B．商业信用 C．公司信用
8．在循环信用证项下，每期限金额用完后，不必等待开证行通知，信用证恢复到原金额使用，这种循环信用证称为（）
A．自动恢复循环信用证 B．非自动恢复循环信用证 C．半自动恢复循环信用证
9．以下关于可转让信用证说法错误的是：（）
A．可转让信用证中只有一个开证行
B．信用证可以转让给一个或一个以上的第二受益人，而且这些第二受益人又可以转让给两个以上的受益人
C．未经过信用证授权的转让行办理，受益人自行办理的信用证转让业务视为无效
10．信用证业务中，承担第一性付款责任的是（）
A．开证申请人B．议付行C．开证行
11．1994年1月1日正式生效的《跟单信用证统一惯例》是（）。
A. URC322
B. URC522
C. UCP400
D. UCP500
12.由卖方开立汇票，委托银行向买方收取货款或劳务费的结算方式是（）。
A.汇款方式
B.托收方式 C．信用证方式 D. 保函方式
13.在下面的几种信用证中，对受益人有追索权的是（）。
A.即期付款信用证
B.延期付款信用证 C．承兑信用证 D. 议付信用证
14.下面能代表货物所有权进行流通转让的是（）。
A.铁路运单
B. 公路运单 C．航空运单 D. 海运提单
15.信用证的金额、数量描述使用了about/circa等词语，应理解为可以有增减幅度（）。
A. 5％
B. 10％ C． 15％ D. 20％
16.以早于货物实际装船完毕的日期作为提单签发日期的提单构成（）。
A. 迟期提单
B.倒签提单 C．预借提单 D. 远期提单
17.当汇出行在汇入行有账户时，汇出行可选择的偿付方式是（）。
A. In cover，We have credited the sum to your a/c with us.
B. In cover，please debit the sum to our a/c with you.
C． In cover，We have authorized ** Bank to debit our a/c and credit the above sum to your a/c with them.
D. In cover, we have instructed the Bank of **,New York to pay the proceeds to your a/c with the ** Bank, New York.
18.下面属于我国票据法规定的狭义票据有（）。
A.租船合约
B. 债券 C．本票 D. 支票
19.在中间商参与到国际贸易中去时，往往会开出的信用证是（）。
A.对开信用证
B.可转让信用证 C．背对背信用证 D. 循环信用证
20.共同海损与单独海损的区别在于（）。
A.是一种有意识的救助行为导致的损失
B. 只能由个别的当事人单独负担
C．包括施救费用支出 D. 船、货共同处于危险状态
21、下面属于一般附加险的有（）。
A.淡水雨淋险
B.渗漏险 C．战争险 D. 黄曲霉素险
22、我国票据法规定汇票抬头人做法有（）。
A.见票即付
B.限制性抬头 C．指示性抬头 D. 来人抬头
23、不可撤销信用证的修改需要征得以下当事人的同意（）。
A.开证行
B.通知行 C．保兑行 D. 受益人
24、信用证下制单的基本原则应该做到（）。
A.单证一致
B.单单一致 C．单货一致 D. 单同一致
25、与信用证相比，进口商利用国际保理进行融资的优点有（）。
A.以承兑交单和赊销等延期付款方式，利用了卖方融资
B.免除了开证押金和其它开证费用，节约了资金
C．可凭自身信誉获得保理商的信用额度，不必提供抵押
D. 收到单据就可以提货，及时占领市场
26、商业发票的作用有（）。
A.是出口商开给进口商的售货证明
B.是对货物装运的总的说明
C．是进口商记账与核算的依据 D. 是海关统计和报关缴税的计算依据
27、票据是非现金结算工具，能够代替货币使用，因为票据具有（）。
A.流通性
B.要式性 C．无因性 D. 文义性
三、简答题
1、根据以下示例指明汇票的必要项目有哪些。
汇票示例：
Exchange for US$1,000 Shanghai,March 25,20xxAt sight pay to the order of the Bank of China the sum of one thousand U.S.dollars only value received.To:The Citi BankNew York N.Y,U.S.A For China National Chemicals Import & Export Corporation,S.B (signed)
2、议付行在审单发现不符点时一般有几种处理单据的方法？
3、票据的作用有哪些？
4、信用证项下可能面临的常见软条款有哪些？
5、保函与备用信用证有何异同？
6、出票日期的法律意义是什么？
7、为什么汇票内容必须有“出票日期”？
8、简述保理业务的积极作用。
9、什么是保险单据？它有哪些种类？
四、实务应用
1、银行（通知行）对信用证进行审核要点有哪些？
2、下面哪些支付语句表达是有效的？并说明其原因。
a. Please pay to A Co. or order the sum of one thousand USD.
b. Pay to A Bank or order the sum of ten thousand USD. Drawn under LC (Letter of Credit) No.12345 issued by X Bank, New York dated on 15th June, 2005.
c. Pay to A Co. out of the proceeds in our No.1 account the sum of one thousand USD.
d. Pay to A Co. the sum of five thousand USD providing the goods they supply are complied with contract.
3、结合实际谈谈划线支票的操作方法及作用。