货币资金日常管理制度
货币资金管理制度模版(3篇)
货币资金管理制度模版第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，结合本公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定是在全面预算体制下、月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。
货币资金包括银行存款、现金以及其他货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。
第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。
第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。
第五条各所属企业必须于每年____月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年的发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。
第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划的安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。
第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采劝提前通知，积极筹措”的办法。
(1)金额在____万元以下的，必须提前____天通知财务部。
(2)金额在____万元以上的，必须提前____天通知财务部。
(3)在手续齐全的情况下，开信用证须提前____天，改证须提前通知财务部，信用证原则上允许改____次。
(4)办理汇票须提前____天通知财务部。
第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定为____天。
第九条各部门不按规定的提前期通知财务部而影响用款的，申办部门自负其责。
第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围。
(1)现金收入包括。
公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
(2)支出范围包括以下几项。
①职工工资、各种工资性津贴、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。
中小企业信用担保公司货币资金管理制度
中小企业信用担保公司货币资金管理制度中小企业信用担保公司的货币资金管理制度主要包括以下几个方面：
1. 资金筹集管理：包括通过发行债券、吸收存款、发行信用票据等方式筹集资金，确保公司的资金来源充足。
2. 资金使用管理：确保资金使用符合公司的经营需要和战略规划，遵循合理、安全、高效的原则，理性分配和合理使用资金。
3. 资金运作管理：包括资金的日常拨付和收付、资金的结算和清算、资金的投资和融资等工作，确保资金的流动性和安全性。
4. 风险控制管理：建立健全的风险控制机制，包括对投资项目的风险评估和控制、对外债务的管理、对客户信贷风险的控制等，确保公司的资金风险可控。
5. 财务监督管理：建立财务监督机构，对公司的财务状况进行监督和审计，确保资金管理的规范和合规性。
6. 信息披露管理：及时、准确地向相关部门和股东披露公司的资金运作情况，提供透明、真实的信息。
以上仅为中小企业信用担保公司货币资金管理制度的主要内容，具体的制度安排还需根据公司的具体情况进行进一步细化和完善。
第 1 页共 1 页。
公司的货币资金管理制度
公司的货币资金管理制度一、总则为了加强公司货币资金管理，保证资金的安全、合法、高效运用，根据国家有关法律法规及公司的实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司所有涉及货币资金收付、保管、核算和监督的业务活动。
二、职责划分1. 财务部门负责货币资金的日常管理工作，包括资金的收支、记账、报表编制等。
2. 审计部门负责对货币资金管理的监督和审计工作，确保资金使用的合规性。
3. 各业务部门应按照预算和审批程序，合理申请和使用资金。
三、账户管理1. 公司应设立基本账户和一般账户，基本账户用于日常经营收支，一般账户用于特定项目或临时性资金需求。
2. 任何账户的开设、变更或撤销，均需经过财务部门审核并报公司高层批准。
3. 严禁私自开设账户或以个人名义存储公司资金。
四、收付款管理1. 收入管理：所有收入必须及时入账，严禁坐支现金或挪用公款。
2. 支出管理：所有支出必须有合法有效的凭证支持，严格按照预算执行，超预算支出需特别审批。
3. 大额交易应通过银行转账进行，减少现金交易的风险。
五、现金管理1. 现金库存量应控制在合理范围内，超出限额的现金应及时存入银行。
2. 现金收支要有严格的审批流程，确保每一笔现金交易的真实性和合法性。
3. 定期进行现金盘点，确保账实相符。
六、银行结算管理1. 银行结算应遵循“谁的钱进谁的账，谁的账出谁的钱”的原则。
2. 定期核对银行对账单，及时发现并处理未达账项。
3. 对于长期未动账的存款，应进行清理或合理安排使用。
七、内部控制1. 建立健全内部控制体系，对货币资金管理进行有效监督。
2. 实行双人审批制度，对于关键环节如现金收付、银行结算等操作，需有两名以上工作人员共同完成。
3. 定期对财务人员进行培训，提高其业务能力和职业道德水平。
八、违规处理1. 对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。
2. 严重违规行为可能涉及法律责任，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
九、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，按公司规定程序修订。
资金使用管理制度(6篇)
资金使用管理制度司管字____-001第一章总则第一条：为了加强和控制公司货币资金的管理，确保货币资金使用的安全有效，提高货币资金的使用效果，根据公司管理的要求并参照《会计法》的有关规定，特制定本制度。
第二条。
本制度涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金。
第三条。
货币资金管理的责任人为公司财务部主任，财务部主任必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员，并对他们的工作负全面责任，同时财务部主任应对公司总经理负责。
第四条。
货币资金的使用实行总经理“一支笔”签字的原则。
第二章现金的使用和管理第五条。
公司设立现金出纳一名，负责现金日常业务的管理、核算，出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部主任负责。
第六条。
根据《内部会计控制规范》的要求，出纳人员严禁办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第七条：按照《现金管理暂行条例》极其实施细则的规定，并根据公司生产经营管理的实际，确定现金的开支范围如下：1.职工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2.出差人员的差旅费及出差借款；3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点以下的；4.业务活动的零星支出备用金；5.确需现金支付的其他支出。
第八条：现金的支付采用先下级，后上级的审批原则。
现金支付额在____万元以下的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③总经理签批→④财务部主任签字结算；现金支付额在____万元(含____万元)以上的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③财务副总审核签字→④总经理签批→⑤财务部主任签字结算。
审批过程中如遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须补办手续。
第九条。
对于涉及到现金支付的业务，出纳人员应严格按照公司内部的各项管理制度的规定，审核报销的各种原始凭证是否齐全、是否合法、有无白条现象，审核数据的计算是否正确、报销的审批程序是否符合制度规定、各级审批人员的签字是否齐备。
货币资金管理制度
货币资金管理制度
是指企业或组织对其资金进行有效管理和监督的一套规章制度。
其目的是为了合理分配和利用资金，实现资金的最大化利用和安全性保障。
货币资金管理制度通常包括以下内容：
1. 资金管理目标和原则：明确资金管理的目标和原则，如保证资金的正常使用和流动性、确保资金的安全和效益等。
2. 资金预算和计划：制定资金预算和计划，明确每个时期内的资金需求和来源，并进行合理的预测和调整。
3. 资金获取和运用：确定资金的获取渠道和方式，如银行贷款、股权融资等，并规定资金的使用范围和限制。
4. 资金监控和控制：建立资金监控和控制机制，包括制定资金流动和使用的审批程序、明确资金管理责任人等。
5. 资金投资和理财：规定资金投资和理财的标准和程序，包括确定投资策略、选择合适的投资工具等。
6. 资金结算和回收：规定资金结算和回收的流程和要求，确保资金的及时回收和正确结算。
7. 资金风险管理：制定资金风险管理制度，包括对资金流动风险、市场风险等进行评估和控制。
8. 资金报告和分析：制定资金报告和分析制度，定期对资金状况进行监督和分析，并及时向上级管理机构和内部相关部门报告。
货币资金管理制度的实施可以增强企业或组织对资金的管理能力，提高资金的使用效率和安全性，促进企业或组织的经营发展。
货币资金和资产管理制度定版
货币资金和资产管理制度定版货币资金是企业经营活动中非常重要的一部分，对于企业的生存和发展有着至关重要的影响。
而资产管理制度则是对企业货币资金进行有效管理和监控的规定和规范，旨在保证企业的资产安全、提高资产利用效率、优化资产配置，以实现企业利益最大化。
本文将针对货币资金和资产管理制度进行详细阐述。
首先，货币资金是企业日常运营中的现金和存款等流动性较高的资产，涵盖了企业的现金流入和流出。
它可以用于支付企业日常的运营成本、购买固定资产、投资其他项目等。
经营活动中的资金流动对企业的经营状况和经济效益有着直接的影响，因此对货币资金的管理至关重要。
货币资金的管理要求企业建立健全的资金管理制度，包括收付款制度、资金计划制度、资金预测制度、资金控制制度等。
其中，收付款制度是对企业资金流入和流出的管理，主要包括财务收付款和经营收付款两个方面。
资金计划制度是对企业未来一段时间内资金收支情况进行预测和规划，以确保企业有足够的流动性来应对经营需求。
资金预测制度是通过对企业经营状况和市场环境的分析，预测未来经营活动中的资金需求和可支配资金。
而资金控制制度是对企业资金的使用和使用人的权限进行规定和控制，以防止资金流失和滥用。
另外，资产管理制度是对企业的资产进行管理和运营的规定和规范。
资产包括固定资产、无形资产和流动资产等，是企业实现长期稳定经营和发展的重要基础。
资产管理制度的职责是确保企业资产的安全、提高资产利用效率、降低资产的总体成本，并优化资产的配置。
资产管理制度具体包括资产采购制度、资产使用制度、资产报废和处置制度等。
资产采购制度规定了企业进行资产采购的程序和要求，包括资产采购的计划、审批、招标、验收和入账等。
资产使用制度规定了企业对资产的合理利用和保养要求，以延长资产的使用寿命和提高资产的使用效率。
而资产报废和处置制度则是对企业无效资产的处置和报废进行规范和管理，包括资产报废的程序、会计处理和合规处置等。
总之，货币资金和资产管理制度对企业的经营活动和资产安全有着重要的影响。
货币资金管理制度
货币资金管理制度一、概述为规范公司的货币资金管理，增强风险控制意识，提高资金使用效率和安全性，制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门的货币资金管理。
三、货币资金的定义1.货币资金是指公司所有的库存现金、银行存款、有价证券等可以随时变现为现金的资产。
2.保证金、预付项、其他应收款等非现金资产不属于货币资金范畴。
四、资金预算管理1.定期制定年度资金预算；2.资金使用应按年度预算执行，未纳入预算的资金需经总经理批准；3.每月月初，各部门将当月需要的资金预算上报财务部审核，审核无误后，由财务部根据实际情况进行发放。
五、银行存款管理1.各部门必须将收到的现金及时存入指定银行账户，并在收到款项后1个工作日内将收款单据送交财务部核算；2.财务部必须对银行存款进行日常监督和管理，及时调整账户余额，保证账户资金的安全和流畅性；3.严禁私自开设银行账户或存取公司资金；4.有权签字的人员应当授权合理，并在合同中明确职责、权限、约束和风险，确保公司的利益和安全。
六、现金资金管理1.现金资金必须由专人保管，安排专人负责日常收付款和现金资金存储等工作；2.现金携带时应按指定程序操作，严禁单独携带大量现金，也严禁在非指定场所保管和使用现金；3.经营过程中必须严格控制现金支出，避免出现违规行为，负责人应当对全体员工进行现金资金管理培训。
七、有价证券管理1.有价证券必须做好每天市值核算，及时监测证券市场变化；2.财务人员必须定期对持有的有价证券进行清理，确保证券投资风险管理工作的有效性；3.有权处理有价证券的人员必须进行专业知识培训，并严格按照公司有价证券投资管理规定进行操作。
八、风险控制1.包括政策性风险、信用风险、货币资金流动性风险等；2.对风险规避能力有限的公司，应采取措施进行风险控制，如：依据投资基金类型做出详细风险评估和风险控制方案；3.负责人要定期与业务部门交流，及时了解企业经营发展情况和风险状况，及时发现和报告风险问题。
现金管理制度范文(六篇)
现金管理制度范文为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
(三)库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。
(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
(四)收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
货币资金日常管理制度-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
XXXX有限公司
货币资金日常管理制度
编制：审核：批准：
编号：CW -001 版本：1.0
货币资金日常管理制度
第一章总则
1. 目的
为了加强中心货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高资金的使用效率，明确职责，严格履行财务收支手续，规范货币资金的收支行为，根据法律、法规，结合本单位实际，制定本制度。
2.适用范围：
适用于沈阳优易数据有限公司
3.定义：
货币资金主要包括现金、银行存款和其他货币资金（银行承兑汇票、有价证券、债券等）。
第二章审批流程与财务管理要求
1.资金支付审批权限流程
1.1预算范围内审批流程
经办人—部门经理审批—分管副总审批—财务会计审核—财务总监审批—总经理审批。
1.1.1 预算范围外审批流程
经办人—部门经理审批—分管副总审批—财务会计审核—财务总监审批—CEO 审批。
1.2 财务管理要求
1.2.1 超过 1000 元的付款原则是通过银行划帐予以结付。
1.2.2 款项支付时，如果财务人员发现支付审批单未按规定由相关责任人员签字批准，或是发现款项与预算审批范围不符，或是与合同协议中的付款条件不符而又无合理解释，有权拒绝付款。
1.3现金使用要求
必须严格按照国务院颁布的《现金管理暂行条例》的规定办理现金的收付。
允许使用现金结算的范围有：
（1）职工工资、津贴；
（2）个人劳务报酬；
（3）按规定发给个人的奖金；
（4）各种劳保、福利费用以及按规定对个人的其他支出；
（5）向个人收购其他物资的款项；
（6）出差人员必须随身携带的差旅费；
（7）按规定支票结算起点以下的零星支出；
（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
2．库存现金限额
为确保现金的安全，避免库存大量现金，应核定一定数量的库存现金限额。
库存现金是为保证日常零星开支的需要，允许留存的现金最高限额一般为
3—5天的零星开支需要量，超过库存限额部分的现金应在当天解缴银行，以确保现金的安全。
第三章货币资金收支管理
1 货币资金收支管理
1.1 现金收入控制:
（1）出纳人员在收到现金时，应仔细核对销货发票或营业收据同交来的现金金额是否一致。
（2）各种收据必须事先按序编号，出纳人员应清点当天开出的所有收据并逐笔登记现金备查登记簿。
（3）所有现金收入款项都应及时存入银行，不得坐支现金。
1.2 电汇、信汇收入的控制
（1）银行电汇和信汇，出纳人员需做好备查登记簿，注明日期、经办人、单据类别和票面金额。
（2）出纳人员及时将电汇单和信汇单交给记账人员记账。
（3）出纳人员与记账人员应每月核对银行存款备查登记簿和银行存款日记账账面金额是否相符。
1.3 支票收入的控制：
（1）公司业务部门送达的支票，出纳人员应认真核对支票日期、金额、收款人等要素，并与其办理签字登记手续，注明日期、经办人、单据类别和票面金额。
（2）出纳人员应及时填写进账单，连同当日收到的支票一起解入银行。
交接时出纳人员应同银行人员办理签字登记手续。
（3）出纳人员根据银行回单及时逐笔登记银行存款备查登记簿，并将回单交由记账人员记账。
（4）出纳人员与记账人员应每月核对银行存款备查登记簿和银行存款日记账账面金额是否相符。
1.4 银行承兑汇票收入的控制
（1）公司业务部门送达的银行承兑汇票，需由出纳人员审核书面记载事项及背书内容的完整性，与其办理签字登记手续，注明接收日期、到期日、经办人、单据类别和票面金额。
（2）出纳人员在收到银行承兑汇票之后，应留取复印件并登记相关事项备查，并交记账人员一份。
在汇票到期日前七天将已加盖好公司银行预留印鉴的银行承兑汇票连同托收委托书一起及时送交银行以便解付收款。
（3）出纳人员应根据银行入账通知单及时逐笔登记银行存款备查登记簿，并将进账单交由记账人员记账。
（4）出纳人员与记账人员应每月核对银行存款备查登记簿和银行存款日记账账面金额是否相符。
2 货币资金支出的控制
2.1 现金支出控制：
（1）公司支出现金的范围是：
——职工工资、津贴。
——个人劳务报酬。
——出差人员必须随身携带的差旅费。
——各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
（2）工资支出，由财务人员根据人力资源部提交的《工资表》审核后，出纳根据审批完成后的《工资表》办理支付手续。
（3）各部门的零星开支，在预借现金或报销时，必须首先由各部门、经办人员填制借款单或报销单，根据公司资金使用审批权限的规定履行各项审批流程。
（4）预借现金时，出纳人员应根据批准后的借款单支付现金。
报销时，出纳人员需得到审核岗位人员签字同意的报销单后支付现金。
（5）出纳人员应根据借款单和报销单，连续逐笔登记现金备查登记簿，记录现金支出的时间、用途和金额。
2.2 现金支票支出控制：
（1）空白支票应妥善保管。
有权签署支票人员不能保管空白支票。
（2）提取现金时，由出纳人员填写现金支票必填事项，交由审核岗位人员审查，加盖银行预留印鉴后，前往银行办理。
取现需要两人同行。
（3）任何有文字或数字更改的支票应予作废，加盖“作废”戳记，登记支票作废备查簿。
作废的支票应妥善保管并定期整理交回开户银行。
2.3 转账支票及银行汇款支出控制
（1）各部门如需对外支付款项，应根据公司资金使用审批权限和合同管理办法的规定履行各项审批流程。
（2）出纳人员应根据经审批的合同、原始票据、报销凭证或借款单开具转账支票或办理银行转账汇款业务。
2.4 银行承兑汇票支出控制。
（1）各部门如需对外支付款项，应根据公司资金使用审批权限和合同管理办法的规定履行各项审批流程。
（2）财务根据资金情况，以资金占用最优原则，优先使用承兑汇票支付，业务部门需提供接收汇票方的详细账户信息、相关合同复印件。
（3）出纳人员应对开出的银行承兑汇票留取复印件并进行登记，并保证在开出的银行承兑汇票到期前将足够的款项存入开票银行账户。
（4）如需将收到的银行承兑汇票背书转让，应按照资金审批权限和合同管理办法规定，办理各项审批手续。
由出纳人员将票据交由审核岗位人员加盖银行预留印鉴。
财务部留复印件后将汇票交给被背书人。
第四章附则
1.相关制度：《差旅费报销标准》、《日常费用报销管理办法》、《业务招待费管理办法》。
2.本制度由财务部拟定，经批准后正式颁布之日起执行。
3.本制度的修订权、解释权归财务部。