2018年证券从业资格考试保荐代表人辅导资料：债权融资
2018年证券从业《保荐代表人胜任能力》大纲
2018年证券从业《保荐代表人胜任能力》大纲参加证券从业资格证考试的考友们，精心为您整理了“2018年证券从业《保荐代表人胜任能力》大纲”供您参考，预祝您考试顺利!更多证券从业资格考试资讯，网站将持续更新，敬请关注!2018年证券从业《保荐代表人胜任能力》大纲目录第一章保荐业务监管第二章财务分析第三章股本融资第四章债务融资第五章定价销售第六章财务顾问第七章持续督导附件：参考书目及常用法规目录第一章保荐业务监管第一节资格管理掌握保荐机构和保荐代表人注册、变更登记的条件和程序;掌握维持保荐机构和保荐代表人资格的条件。
第二节主要职责熟悉证券发行上市保荐制度的主要内容;掌握保荐机构和保荐代表人在尽职推荐期间应履行的职责;掌握保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责。
第三节工作规程掌握保荐机构开展保荐工作需要建立的相关制度体系;熟悉开展保荐工作涉及的关联保荐、保荐机构更换、保荐代表人推荐及更换要求;掌握持续督导保荐工作的基本要求、应关注事项、应发表的独立意见、现场核查工作具体要求;熟悉与保荐义务有关文件的签字要求及保密义务。
掌握保荐机构和保荐代表人承担保荐责任时的权利;熟悉保荐业务协调工作的具体要求。
第四节执业规范掌握保荐工作过程中相关方的法律责任;掌握违反保荐制度的法律后果、监管措施及法律责任。
第二章财务分析第一节会计一、基础会计理论及财务报告掌握会计核算基本假设、会计基础及会计信息的质量要求;掌握资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润等会计要素的确认与计量原则。
掌握财务报表的主要构成及基本内容;掌握间接法调整计算经营活动现金流量。
掌握财务报告附注的有关披露要求;掌握分部报告的内容和披露要求;掌握稀释每股收益的基本计算原则;熟悉各种情况下对稀释每股收益的影响;熟悉非经常性损益的定义。
二、会计要素的确认和计量熟悉金融资产的定义和分类;熟悉金融资产减值损失的确认和计量;熟悉金融资产转移的确认和计量;熟悉存货的确认和计量。
证券从业《保荐代表人》考试题库【3套练习题】模拟训练含答案(第8次)
证券从业《保荐代表人》考试题库【3套练习题】模拟训练含答案答题时间：120分钟试卷总分：100分姓名：_______________ 成绩：______________第一套一.单选题(共20题)1.【真题】根据我国《证券投资基金管理暂行办法》规定，经批准设立的基金管理公司，应持（）到工商行政管理部门办理登记注册手续。
A.中国证监会的批准设立文件B.中国证监会颁发的《基金管理公司法人许可证》C.中国人民银行的批准设立文件D.中国人民银行颁发的《基金管理公司法人许可证》2.以下金融产品发行必须进行信用评级的有（）。
Ⅰ定向发行的证券公司债券Ⅱ中小非金融企业集合票据Ⅲ中小企业私募债券Ⅳ超短期融资券A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ3.【真题】基金的客户服务方式不包括（）。
A.电话服务中心B.邮寄服务C.公共关系D.互联网的应用4.证券公司短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过（），在此范围内证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。
A.净资本的60%B.净资产的60%C.净资本的40%D.净资产的40%E.净资产的50%5.某上市公司发行时公布了盈利预测，结果盈利实际实现情况较预测大幅减少，投资者投资后损失惨重，则以下说法正确的有（）。
Ⅰ上市公司应承担赔偿责任Ⅱ投资者可以提起民事诉讼赔偿Ⅲ保荐机构的董事、监事、高级管理人员除证明无过错的，应承担连带责任Ⅳ为盈利预测出具审核报告的会计师事务所除证明无过错的，应承担连带责任A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ6.保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人和内核负责人违反《保荐办法》的规定，未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的，中国证监会责令改正，并可对其采取的监管措施有()。
I监管谈话II警告III重点关注IV罚款V责令进行业务学习A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、III、IVD.I、III、V7.【真题】通过所持有股票的（）的分析，可以看出基金是偏好大盘股的投资、中盘股的投资还是小盘股的投资。
证券从业考试《发行与承销》考点：债权债务处置
证券从业考试《发行与承销》考点：债权债务处置下面是证券从业资格考试网给大家整理的证券从业考试《发行与承销》：债权债务处置。
希望大家都能获得一个好的成绩!一、债权债务处置I.独立财务顾问和律师是否已对上市公司重组中债权、债务的处理的全过程和结果的合法性明确发表专业意见，包括但不限于是否已及时通知债权人、是否已有效地提前偿还债务、是否提供了充分的担保、银行等特殊债权人出具的同意函，是否取得相应层级或上级主管部门的有效批准或授权。
2.申请材料是否已经详细披露本次交易拟转移的债务总金额及债权人的总数目，在此基础上，是否披露已经同意本次重组的债权人对应的债务金额占债务总金额的比例。
3.如确实存在无法联系到债权人或债权人对本次重组债权处理方式不发表意见的，是否明确披露其对应的债权、债务数量。
4.如果存在明确表示不同意本次重组的债权人，则其对应的债务是否在合理期限内(例如，提交并购重组委审核之前)已经偿还完毕，独立财务顾问和律师是否就此事项对本次重组的影响明确发表专业意见。
5.上市公司、重组交易对方、原有控股股东或实际控制人等，是否对没有取得债权人明确意见的，占比较小的债务处理提出明确的、切实可行的方案，独立财务顾问和律师是否就方案的合法性和可行性明确发表意见，律师是否就以上方案是否存在潜在的法律纠纷发表明确意见，如存在，相关方是否提供了担保等保障措施，确保上市公司、股东和相关债权人的利益不受损害。
6.部分债权人因前期无法联系或发表意见不及时，但在后续审核过程中又明确发表同意或不同意意见的，是否已经按以上原则进行处理，上市公司和相关中介机构是否及时充分披露了债权、债务处置的最新进展和影响。
二、股权转让和权益变动I.注入(置出)存续上市公非司的标的公司股权：(1)标的公司在重组前增减资或发生股权转让的，是否详细说明历次增减资及股权转让的原因和必要性，增减资或转让股权的作价依据及其合理性，每次增减资或转让涉及的价款来源是否合法、支付是否到位;是否详细披露股权变动相关各方的关联关系;标的公司存在出资不实或变更出资方式的，关注相关股东是否已补足未到位资金或资产，消除了出资不到位的法律风险，对出资不实或未及时到位对上市公司的影响是否已充分披露。
1-3-2(保荐代表人考试大纲笔记)股票、债券、证券投资基金
第二节证券产品—股票、债券、证券投资基金掌握股票的概念、性质、特征和类型，股票是一种有价证券，是股份签发的证明股东所持有股份的凭证。
性质：1、有价证券，是代表财产权的有价证券，2、要式证券：应该具备《公司法》规定的有关容，如果缺少规定的要件，股票就无法律效力；3、证权证券：是权利的一种物化的外在形式，是权利的载体，权利是已经存在的；4、资本证券：是投入股份的资本的证券化。
5、综合权利证券：股票的持有人享有股东依法享有的资产收益、重大决策、选择管理者等权利。
特征：收益性、风险性、流动性、永久性、参与性；类型：普通股和优先股，记名股票和不记名股票，有面额股票和无面额股票。
股票票面价值、账面价值、清算价值及在价值的含义与联系，票面价值：就是在股票票面上标明的金额。
账面价值：就是股票净值或每股净资产，是每股股票所代表的实际资产的价值，在没有优先股的情况下，每股净资产就等于公司净资产除以发行在外的普通股的股数求得。
清算价值：是公司在清算时每一股份所代表的价值。
在价值：即理论价值，也就是股票未来收益的现值。
经济形势的变化、宏观经济政策的调整，供求关系的变化等都会影响股票的在价值。
股票的理论价格与市场价格的联系与区别，股票的理论价格：根据现值理论来确定，是股票的未来股息收入、资本利得收入等未来收益的现值股票的市场价格：就是股票在二级市场上买卖的价格。
受供求关系的影响。
影响股票价格的因素。
（一）公司经营状况：a)公司资产净值b)盈利水平c)公司的派息政策d)股票分割e)增资和减资f)销售收入g)原材料供应及及价格变化h)主要经营者更替i)公司改组和合并j)意外灾害（二）宏观经济因素：a)经济增长b)经济周期循环c)货币政策d)财政政策e)市场利率f)通货膨胀g)汇率变化h)国际收支状况（三）政治因素a)战争b)政权更迭、领袖更替等政治事件c)政府重大经济政策的出台，社会经济发展规划的制定、重要法规的颁布等改变投资者对社会经济前景预期的因素d)国际社会政治、经济的变化（四）心理因素（五）稳定市场的政策与制度安排（六）人为操纵因素掌握优先股的概念和特征。
2018证券从业保荐代表人试题及答案五【3】
2018证券从业保荐代表人试题及答案五【3】第三题：下列关于资产负债表的主要项目及编制方法的说法，正确的是：(不定项选择)A.企业主要为交易目的而持有、但预计在资产负债表日起一年内(含一年)不能以合理价格变现的资产，应当归类为流动资产。
B.企业在资产负债表日或之前违反了长期借款协议，导致贷款人可随时要求清偿的负债，应当归类为流动负债。
C.金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，但企业计划以净额结算，或同时变现金融资产和清偿金融负债的，该金融资产和金融负债可以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。
D.如果某单位的预收账款不多，可以将预收的账款登记在应收账款科目的贷方，但是报表填列应根据明细账的金额来考虑。
具体而言，应收账款应根据应收账款和预收账款账户所属明细账借方余额之和减去坏账准备的金额填列。
E.企业资产负债表中的存货项目包括受托代销商品。
参考答案：A、 B、 D 、E“委托加工物资作为委托方的存货，受托方叫受托加工物资，受托方不做账务处理，备查登记即可。
委托加工与委托代销要区分。
委托代销商品是委托方的存货，受托代销商品在受托方也要做账，但最终不加在受托方的存货项目中，因为委托代销的商品不可能同时在委托方与受托方的资产负债表中反映，故只在委托方的报表中反映。
”这说的很明白E是错的吧??解析：一、《企业会计准则第30号——财务报表列报》：第三章资产负债表第十二条资产和负债应当分别流动资产和非流动资产、流动负债和非流动负债列示。
金融企业的各项资产或负债，按照流动性列示能够提供可靠且更相关信息的，可以按照其流动性顺序列示。
第十三条资产满足下列条件之一的，应当归类为流动资产：(一)预计在一个正常营业周期中变现、出售或耗用。
(二)主要为交易目的而持有。
(三)预计在资产负债表日起一年内(含一年，下同)变现。
(四)自资产负债表日起一年内，交换其他资产或清偿负债的能力不受限制的现金或现金等价物。
第十四条流动资产以外的资产应当归类为非流动资产，并应按其性质分类列示。
《证券从业资格考试培训》第三章 债券知识
第三章债券第一节债券的特征与类型一、债券的定义与特征（一）债券的定义债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。
债券上规定资金借贷的权责关系主要有三点：第一，所借贷货币的数额；第二，借款时间；第三，在借贷时间内应有的补偿或代价是多少（即债券的利息）。
债券包含四个方面的含义：第一，发行人是借入资金的经济主体；第二，投资者是出借资金的经济主体；第三，发行人需要在一定时期付息还本；第四，债券反映了发行者和投资者之间的债权、债务关系，而且是这一关系的法律凭证。
债券的基本性质1.债券属于有价证券。
首先，债券反映和代表一定的价值。
其次，债券与其代表的权利联系在一起。
2.债券是一种虚拟资本。
3.债券是债权的表现。
（二）债券的票面要素1.债券的票面价值。
债券的票面价值是债券票面标明的货币价值，是债券发行人承诺在债券到期日偿还给债券持有人的金额。
债券的票面价值要标明的内容主要有：要标明币种，要确定票面的金额。
票面金额大小不同，可以适应不同的投资对象，同时也会产生不同的发行成本。
票面金额定得较小，有利于小额投资者，购买持有者分布面广，但债券本身的印刷及发行工作量大，费用可能较高；票面金额定得较大，有利于少数大额投资者认购，且印刷费用等也会相应减少，但使小额投资者无法参与。
因此，债券票面金额的确定也要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑。
【例题·多选题】假如债券票面金额定的较小，将会（）。
A.有利于小额投资者购买B.发行工作量大C.持有者分布面广D.印刷费用较高『正确答案』ABCD2.债券的到期期限。
债券到期期限是指债券从发行之日起至偿清本息之日止的时间，也是债券发行人承诺履行合同义务的全部时间。
决定偿还期限的主要因素：资金使用方向、市场利率变化、债券变现能力。
一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应发行期限较短的债券；而当未来市场利率趋于上升时，应发行期限较长的债券，这样有利于降低筹资者的利息负担。
证券从业资格证中的债券投资题
证券从业资格证中的债券投资题债券是证券市场中的主要投资品种之一，也是投资者进行固定收益投资的重要途径。
在证券从业资格考试中，债券投资题目是一个常见的考查内容。
本文将从债券基本概念、债券的特点、债券投资的风险以及债券投资策略等方面进行论述，以帮助考生更好地理解和应对债券投资题目。
一、债券的基本概念债券是指企业、政府或金融机构为了筹集资金而发行的一种债务凭证。
债券发行主体承诺在一定期限内按照约定的利率支付利息，并在债券到期时偿还本金。
债券通常以票面金额、利息率、到期日等要素进行描述，不同类型的债券有不同的特点和市场表现。
二、债券的特点1. 固定收益性：债券投资的主要特点是固定收益性，投资者可以根据债券的票面利率和到期收益率来确定其预期收益。
2. 本息保障：债券投资通常有较高的本金保障，发行主体承诺在到期日按照约定偿还本金。
3. 期限灵活：债券可以有不同的期限，从短期的短债到长期的长债，满足了不同投资者对期限的需求。
4. 流动性相对较高：债券的流动性相对股票较高，投资者可以通过二级市场进行买卖，提高了投资的灵活性。
三、债券投资的风险债券投资虽然具有一定的安全性和稳定性，但仍存在一定的风险，主要包括以下几个方面：1. 利率风险：债券价格与市场利率呈反向关系，当市场利率上升时，债券价格下降；反之，市场利率下降时，债券价格上升。
2. 信用风险：发行主体的信用状况直接影响债券的违约风险。
信用评级较低的债券具有较高的违约风险。
3. 流动性风险：某些债券市场可能存在流动性较差的情况，即债券难以快速买卖，可能造成投资者无法及时变现的风险。
4. 通胀风险：通胀会侵蚀债券的实际收益，特别是长期债券的实际收益更容易受到通胀的冲击。
四、债券投资策略针对债券投资的风险和特点，投资者可以采取以下一些策略来优化投资组合和降低风险：1. 多元化投资：通过购买不同类型、不同发行主体、不同期限的债券，降低单一债券的风险。
2. 关注信用评级：选择信用评级较高的债券，降低信用风险。
2018证券从业保荐代表人试题及答案三【3】
2018证券从业保荐代表人试题及答案三【3】第三题：下列关于金融资产定义和分类的说法，正确的是：(不定项选择)A.衍生工具可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，不能划分为持有至到期投资和可供出售金融资产、贷款和应收款项。
B.在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的金融资产不能划分为交易性金融资产、可供出售金融资产，持有至到期投资。
C.对于发行方可以赎回的债务工具，如发行方行使赎回权，投资者仍可收回其几乎所有初始净投资(含支付的溢价和交易费用)，那么投资者可以将此类投资划分为持有至到期投资。
但是，对于投资者有权要求发行方赎回的债务工具，投资者不能将其划分为持有至到期投资。
D.企业从股票二级市场买入的股票数量较多，能够对被投资单位产生重大影响、控制或共同控制的，应作为长期股权投资核算。
E.企业将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，应当将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后三个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。
参考答案：A、 B、 C、 D解析：一、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》：第二条金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
第三条衍生工具，是指本准则涉及的、具有下列特征的金融工具或其他合同：(一)其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动，变量为非金融变量的，该变量与合同的任一方不存在特定关系;(二)不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资;(三)在未来某一日期结算。
衍生工具包括远期合同、期货合同、互换和期权，以及具有远期合同、期货合同、互换和和期权中一种或一种以上特征的工具。
2018年保荐代表人考试核心知识点（高度总结考前必背）
2018年保荐代表⼈考试核⼼知识点（⾼度总结考前必背）2018年保荐代表⼈考试核⼼知识点(考前必背)第⼀章证券综合知识⼀、关于持续督导期的规定1、⾸发：主板是当年是期后两年。
创业板是当年及其后三年。
2、上市公司发新股：主板是当年及其后⼀年，创业板是当年及其后两年。
3、重⼤资产重组：独⽴财务顾问应⾃核准之⽇不少于⼀个会计年度，借壳上市的不少于三个会计年度。
督导期内每年年报披露后15⽇内发表持续督导意见。
4、更换保荐机构：既要完成新的督导责任，也要完成原保荐机构督导责任。
5、创业板：年报、中报后15⽇内跟踪报告，募集资⾦、关联交易、委托理财、为他⼈提供担保四个事项的10⽇后发表独⽴意见。
6、申请恢复上市的，持续督导期间为股票恢复上市当年剩余时间及其后⼀个完整会计年度。
⼆、关联保荐：保荐机构及其控股股东、实际控制⼈、重要关联⽅持有发⾏⼈的股份合计超过7%，或者发⾏⼈持有、控制保荐机构的股份超过7%的，保荐机构在推荐发⾏⼈证券发⾏上市时，应联合1家⽆关联保荐机构共同履⾏保荐职责，且该⽆关联保荐机构为第⼀保荐机构。
三、关于对保荐⼈和保荐代表⼈的处罚共分五种情形：(⼀)保荐⼈3个⽉，严重6个⽉，或者撤销保荐资格：1、向中国证监会、证券交易所提交的与保荐⼯作相关的⽂件存在虚假记载、误导性陈述或者重⼤遗漏；2、内部控制制度未有效执⾏；3、尽职调查制度、内部核查制度、持续督导制度、保荐⼯作底稿制度未有效执⾏；4、保荐⼯作底稿存在虚假记载、误导性陈述或者重⼤遗漏；5、唆使、协助或者参与发⾏⼈及证券服务机构提供存在虚假记载、误导性陈述或者重⼤遗漏的⽂件；6、唆使、协助或者参与发⾏⼈⼲扰中国证监会及其发⾏审核委员会的审核⼯作；7、通过从事保荐业务谋取不正当利益；8、严重违反诚实守信、勤勉尽责义务的其他情形。
(⼆)保荐代表⼈3-12个⽉，严重撤销资格：1、尽职调查⼯作⽇志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题；2、未完成或者未参加辅导⼯作；3、未参加持续督导⼯作，或者持续督导⼯作未勤勉尽责；4、因保荐业务或其具体负责保荐⼯作的发⾏⼈在保荐期间内受到证券交易所、中国证券业协会公开谴责；5、唆使、协助或者参与发⾏⼈⼲扰中国证监会及其发⾏审核委员会的审核⼯作；6、严重违反诚实守信、勤勉尽责义务的其他情形。
保荐代表人考试知识点真题总结-债务融资
保荐代表人考试知识点真题总结-债务融资（五）债务融资1-公司债的内部增信方式《公司债券发行与交易管理办法》第五十六条发行人可采取内外部增信机制、偿债保障措施，提高偿债能力，控制公司债券风险。
内外部增信机制、偿债保障措施包括但不限于下列方式：（一）第三方担保；→外部增信（二）商业保险；→外部增信（三）资产抵押、质押担保；→内部增信（四）限制发行人债务及对外担保规模；→内部增信（五）限制发行人对外投资规模；→内部增信（六）限制发行人向第三方出售或抵押主要资产；→内部增信（七）设置债券回售条款。
→偿债保障措施公司债券增信机构可以成为中国证券业协会会员。
2-商业银行的信贷承诺包括哪些？A、保函B、租赁承诺C、承兑汇票D、信用证E、不可撤销的放贷承诺（好像这个意思）F、还有个选项忘了（求补充）════════════════════════════════════贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。
可以分为不可撤消贷款承诺和可撤消贷款承诺两种。
对于在规定的借款额度内银行已经做出承诺但尚未贷出的款项，客户必须支付一定的承诺费。
（百度百科）银行高管题目：包括三个内容，项目信贷承诺、开立信贷证明和客户授信额度。
3-企业发行绿色债券时，可用于补充流动资金的比例？根据《绿色债券发行指引》（发改办财金[2015]3504号）：在偿债保障措施完善的情况下，允许企业使用不超过50%的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金。
════════════════════════════════════类似题目1）募集资金主要用于支持哪些项目？节能减排技术改造、绿色城镇化、能源清洁高效利用、新能源开发利用、循环经济发展、水资源节约和非常规水资源开发利用、污染防治、生态农林业、节能环保产业、低碳产业、生态文明先行示范实验、低碳试点示范等绿色循环低碳发展项目2）债券募集资金占项目总投资比例放宽至80%；3）在资产负债率低于75%的前提下，核定发债规模时不考察企业其它公司信用类产品的规模（不考虑公司债、短融、中票、企业债的规模呗）；4）允许绿色债券面向机构投资者非公开发行。
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2018年证券从业资格考试保荐代表人辅导资料：债权融资
第一节政府债券
掌握我国国债的发行方式;掌握地方政府债券的发行条件。
第二节金融债券
掌握证券公司债、证券公司次级债、证券公司短期融资券的发行条件、程序及信息披露要求。
熟悉商业银行、保险公司等金融机构发行金融债券的一般性规定。
第三节公司债券
一、公司债券
掌握公司债券发行方式、发行场所、发行条件及条款设计要求;掌握公开发行的公司债券发行的申报与核准的程序、发行申请文件内容;掌握非公开发行公司债券的发行备案程序;掌握公司债券上市条件、上市申请和核准程序、挂牌转让条件、挂牌转让申请和核准程序;掌握公司债券存续期内的信息披露及持续性义务、信用风险管理;掌握公司债券持有人权益保护的相关规定;掌握证券交易所对公司债券发行、上市、交易及分类监管的相关规定;掌握交易所对投资者适当性管理的管理原则。
二、可转换公司债券
掌握可转换公司债券的发行条件、要求及程序;掌握可转换公司债券的股份转换、债券偿还、转股价格调整、转股价格修正、赎回及回售等概念;掌握可转换公司债券发行条款的设计要求。
掌握可转换公司债券的发行申报程序和申请文件要求;掌握可转换公司债券的发行核准程序、发行方式、程序和上市的一般规定;掌握上海、深圳证券交易所对可转换公司债券上市的规定;掌握发行可转换公司债券申报前的信息披露要求、募集说明书及摘要和上市公告书披露的基本要求;熟悉发行可转换公司债券持续性信息披露的有关要求。
三、可交换公司债券
掌握可交换公司债券的发行场所、发行方式、发行条件和要求;掌握可交换公司债券中预备用于交换的上市公司股票应具备的条件;掌握可交换公司债券的主要条款;掌握上市公司国有股东发行可交换公司债券的其他要求。
四、信用评级
掌握信用评级的概念、要素、指标、标准等一般性规定;熟悉信用评级流程、信用评级方法、信用评级结果发布的相关规定;熟悉债券存续期内信用评级信息披露原则和安排的相关规定。
第四节企业债券
一、企业债券
掌握企业债券的发行条件、程序及信息披露要求;掌握企业债券发行的申报与核准要求;掌握企业债券发行申请文件内容;熟悉企业债券上市条件、上市申请和核准;熟悉企业债券持有人权益保护的相关规定。
二、非金融企业债务融资工具
熟悉非金融企业债务融资工具的发行人分类管理、发行机制、发行条件、发行规模、资金使用、询价机制、信用评级、信息披露、后续管理和监督管理等一般性规定。
第五节资产证券化
掌握资产证券化发行方式、发行场所和交易结构设计;掌握资产证券化发行备案的相关规定;掌握资产证券化各方参与者的条件、职责等相关内容;掌握资产证券化产品尽职调查和信息披露的相关要求。
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